Правовой режим имущества в потребительских кооперативов

Особенности кредитных потребительских кооперативов обусловлены тем, что они призваны действовать в той сфере, в которой до последнего времени главными игроками были банки и иные кредитные учреждения. Но последние преследовали коммерческие цели и потому не хотели, а подчас и не могли удовлетворить простые нужды граждан - занять денег до зарплаты, отдать на хранение деньги на период отпуска и т.д.

Особый статус кредитного потребительского кооператива нашел свое выражение в подходе к членству в нем, в правовых формах осуществления им своей деятельности, в построении органов управления и, наконец, в специфических ограничениях, которые накладывает на него Закон "О кредитных потребительских кооперативах граждан".

Членами кредитного потребительского кооператива могут быть только физические лица. При этом число его членов не может быть менее 15 и более 2000 человек. Такого рода ограничения неизвестны положениям ГК о потребительских кооперативах. Столь высокий ценз обусловлен стремлением законодателя избежать создания "лжекооперативов", главная цель которых - осуществлять банковские операции без лицензии.

По своей природе кредитный потребительский кооператив представляет собой кассу финансовой взаимопомощи, "получателями" которой являются его члены. Данная финансовая помощь может осуществляться двумя основными способами. Во-первых, путем предоставления кооперативом своим членам как процентных, так и беспроцентных займов. Во-вторых, путем выплаты своим членам процентов на суммы, добровольные переданные кооперативу его членами с условием их возврата по истечении срока действия договора.

Указанные отношения, как первые, так и вторые, основываются на договорах и весьма напоминают отношения, существующие между кредитной организацией и ее клиентами. Применительно к банковской сфере первый из описанных договоров может быть охарактеризован как кредитный, а второй - как договор банковского вклада. Специальное правовое регулирование договоров кредита и банковского вклада обусловлено участием в качестве одной из сторон специального субъекта - кредитной организации. При этом по своей экономической природе указанные договоры опосредуют заемные отношения. В связи с этим рассмотренные отношения, существующие между кооперативом, не являющимся кредитной организацией, и гражданами регулируются положениями о договоре займа.

Необходимо заметить, что кредитный потребительский кооператив по характеру осуществляемых функций весьма напоминает кредитную организацию. Однако существуют два значительных отличия, которые не позволяют распространить на кредитные потребительские кооперативы правовой статус кредитных организаций.

Во-первых, потребительский кооператив относится к числу некоммерческих организаций и не преследует цели извлечения прибыли. Его основная задача - обеспечить интересы своих членов. Кредитному потребительскому кооперативу не нужно получать лицензию Центрального банка РФ на право осуществлять свою деятельность, выполнять резервные требования и т.д.

При этом деятельность кооператива по вложению принадлежащих ему денежных средств существенно ограничена. Так, согласно ст. 19 Закона кооперативу запрещается: выдавать займы лицам, не являющимся членами кооператива; вносить имущество в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных товариществ и обществ; эмитировать собственные ценные бумаги; совершать операции на фондовом и финансовом рынках, за исключением хранения средств в банках и приобретения государственных или муниципальных ценных бумаг.

Кредитная организация, напротив, является коммерческой организацией и создается с целью извлечения прибыли за счет грамотного использования любым не запрещенным законом способом привлеченных у третьих лиц средств.

Во-вторых, круг клиентов кооператива ограничен числом его членов. У кредитной организации, наоборот, число потенциальных клиентов никак не ограничивается.

Кредитный потребительский кооператив вправе оказывать своим членам и так называемого услуги нефинансового характера. К их числу ст. 18 Закона относит заключение кооперативом от имени и по поручению своих членов договоров страхования, а также оказание консультационных услуг.

Имущество кредитного потребительского кооператива состоит преимущественно из фонда финансовой взаимопомощи, образуемого за счет паевых взносов, вносимых в качестве вклада при образовании кооператива, и личных сбережений членов кооператива, передаваемых кооперативу по договору займа.

Закон закрепляет гарантии против использования средств кооператива в интересах узкой группы лиц. В частности, п. 3 ст. 6 Закона устанавливает, что размер паевого взноса члена кредитного потребительского кооператива не может превышать десяти процентов от общей суммы паевых взносов. Далее, уставом кооператива в обязательном порядке должны быть предусмотрены ограничения в отношении размеров займов, выдаваемых члену кредитного потребительского кооператива граждан.

Управление кооперативом осуществляется общим собранием членов кооператива, правлением и директором.

Высшим органом кредитного потребительского кооператива является общее собрание его членов. В целях обеспечения надежных гарантий их прав Закон устанавливает "повышенные требования" к кворуму общего собрания. Согласно ст. 22 правомочным признается собрание, в работе которого участвует не менее 70% членов кооператива. Для принятия решений требуется простое, а в некоторых случаях - квалифицированное большинство.

Правление осуществляет руководство кооперативом в периоды между общими собраниями. Правление и его председатель избираются на общем собрании. Исходя из смысла Закона, правление кооператива является неким наблюдательным и контрольным органом и потому не может рассматриваться в качестве исполнительного органа. В каком-то смысле, правление является аналогом совета директоров в акционерном обществе. Согласно ст. 26 Закона исполнительным органом кооператива является директор, который осуществляет текущее руководство деятельностью кооператива.

Помимо этого в кооперативе с числом членов более ста должен быть создан комитет по займам, на который Законом возложено принятие решение о выдаче займов и порядке их возврата. В иных кредитных потребительских кооперативах соответствующие функции могут осуществляться правлением.

Специфика правового положения потребительских кооперативов обусловливается целями их деятельности, предусмотренными Законом о кооперации, согласно которому «потребительские кооперативы удовлетворяют потребности своих членов и других граждан в торговом и бытовом обслуживании, а также членов кооперативов в жилище, дачах и садовых участках, гаражах и стоянках для автомобилей, в социально-культурных и других услугах» (п. 2 ст. 3).

Среди потребительских кооперативов выделяются потребительские общества. Их основная задача— гарантированное обеспечение товарами, услугами и работами своих членов, а также обслуживание населения, как в сельской, так и в городской местности, причем товары, реализуемые этими кооперативами, могут быть либо изготовлены ими самими, либо закуплены у производственных кооперативов, государственных предприятий, организаций и граждан.

Таким образом, применительно к профилю деятельности потребительские общества, по существу, аналогичны кооперативам в сферах производства и услуг. Главное отличие состоит в том, что «членство в потребительском обществе не обусловлено обязательным трудовым участием граждан в его деятельности» (п. 1 ст. 48), тогда как членом производственного кооператива может быть лишь тот, кто участвует в деятельности кооператива своим личным трудом (п. 2 ст. 40).

К числу специфических прав членов потребительского общества закон относит, в частности, право преимущественного приобретения товаров в кооперативных магазинах, гарантированного сбыта на договорной основе продукции их личного хозяйства через заготовительные и торговые организации и предприятия потребительской кооперации, пользование их услугами (п. 4 ст. 46).

Другие разновидности потребительских, кооперативов предназначены для удовлетворения потребностей граждан в жилых дачных, гаражных помещениях, садовых и садово-огородных участках и т. д. Производственная деятельность для таких кооперативов нехарактерна. Закон, впрочем, разрешает им развивать разнообразную производственную деятельность, но в таком случае они становятся кооперативами смешанного типа (п. 2 ст. 3).

Характер деятельности потребительских кооперативов предопределяет и специфику ее правового регулирования.

3.2. Правовой режим имущества  в потребительских кооперативах

Если основным источникам имущества производственных кооперативов (во всяком случае, при их успешной деятельности) являются доходы от реализации продукции (работ, услуг), то потребительские кооперативы, как правило, доходов не получают. Поэтому имущественная база потребительских, кооперативов формируется за счет взносов их членов (возможно, в сочетании с кредитом, который, однако, погашается; опять-таки из средств членов кооператива). Вполне допустима и финансовая помощь в оплате кредита членам кооператива со стороны организаций, в которых они работают, или со стороны государства (для малообеспеченных граждан). В любом случае, однако, источник финансирования является внешним по отношению к деятельности кооператива.

В потребительских кооперативах, как правило, принято различать три категории взносов: вступительные, паевые и специальные.

Вступительный взнос, как явствует из его наименования уплачивается после приема в члены кооператива и предназначен для компенсации организационных расходов, связанных с созданием и деятельностью кооператива как юридического лица. В случае последующего выхода из кооператива этот взнос возврату не подлежит.

За счет паевого взноса финансируется строительство или приобретение того имущества, которое подлежит передаче в пользование, а при соблюдении предусмотренных законом условий— в собственность члена кооператива. Прекращение членства влечет возврат паевого взноса (обычно с учетом амортизации соответствующего имущества за время, в течение которого имущество эксплуатировалось выбывающим членом кооператива).

Назначение специальных взносов — служить источником покрытия затрат на приобретение имущества или выполнение работ (оказание услуг), необходимых для обеспечения нормальной деятельности кооператива (например, озеленение территории, прилегающей к дому ЖСК или ЖК, капитальный ремонт кооперативного дома, электрификация и оборудование водопровода в садоводческом товариществе и т. д.). Специальные взносы являются безвозвратными.

Размеры, порядок и условия уплаты взносов определяются уставом кооператива и решениями общего собрания.

Существенный интерес представляет собой проблема характера собственности в потребительских кооперативах. С теоретической точки зрения, она может быть решена неодинаковым образом: 1) собственником всего имущества в кооперативе является кооператив как таковой; 2) наряду с имуществом, являющимся кооперативной собственностью, определенные объекты, приобретенные или созданные с помощью кооператива находятся в собственности его членов; 3) имущество, первоначально принадлежавшее на праве собственности кооперативу, при известных условиях переходит в собственность его членов; 4) собственником имущества, эксплуатируемого кооперативом, является государство или какая-либо кооперативная или общественная организация.

До недавнего времени наиболее типичным был первый вариант. Именно на такой имущественной основе базировались, например, жилищно-, дачно- и гаражно-строительные кооперативы: соответствующие помещения были собственностью кооператива и передавались его членам в пользование.

Второй вариант получил свое воплощение в садоводческих товариществах. Практика (при отсутствии, впрочем, прямых нормативных указаний) исходила из признания права собственности на садовый домик за членом садоводческого товарищества.

Третий вариант предусмотрен Законом о собственности. Согласно п. 2 ст. 13 «член жилищного, жилищно-строительного, дачного, гаражного кооперативов, садово-огороднического товарищества или другого кооператива, полностью внесший свой паевой взнос за квартиру, дачу, гараж, иное помещение или строение, предоставленное ему в пользование, приобретает право собственности на это имущество». Гражданин, как собственник упомянутого имущества, вправе распоряжаться им по своему усмотрению — продавать, завещать, сдавать в аренду, совершать с ним иные сделки, не противоречащие закону (ч. 1 ст. 13).

Таким образом, например, применительно к дому жилищно-строительного или жилищного кооператива после полного погашения ссуды в собственности кооператива останутся, по-видимому, только элементы конструкции, обслуживающие здание в целом (фундамент, стены, лестничные клетки, междуэтажные перекрытия, подвальные и чердачные помещения, крыша и т. п.), а квартиры перейдут в собственность отдельных членов кооператива.1

Нечто подобное известно истории нашего законодательства. Речь идет о предусмотренных в свое время, но не получивших широкого распространения жилищно-строительных коллективах индивидуальных застройщиков, создаваемых в целях совместного строительства многоквартирных жилых домов с сохранением права личной собственности одного застройщика на одну квартиру. Аналогия здесь, однако, весьма условная, поскольку такие коллективы не признавались юридическими лицами и соответственно кооперативами считаться не могли. Поэтому упомянутые выше общедомовые конструкции рассматривались как общая собственность застройщиков.

Ввиду того, что член жилищного, жилищно-строительного, дачного (или иного подобного, в частности гаражного) кооператива, став собственником соответствующего помещения, вправе самостоятельно распоряжаться им, возникает вопрос о юридическом значении решения общего собрания членов кооператива в случае отчуждения упомянутого помещения.

Здесь следует иметь в виду, что кооператив и после того, как отдельные помещения перейдут в собственность его членов, не преобразуется в коллектив индивидуальных собственников, а сохраняет свой кооперативный статус, а значит, и права юридического лица, основанного на членстве.