Финансовое парво

Обслуживание государственного долга осуществляется Центральным  Банком Российской Федерации 

Вопрос 69. Понятие  «банковская тайна» и его трактовка  в соответствии с российским законодательством

 

Понятие «банковская тайна» раскрывается в статье 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и второй части Гражданского кодекса.

Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции  по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны  хранить тайну об операциях, о  счетах и вкладах ее клиентов и  корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной  организацией, если это не противоречит федеральному закону.

Справки по счетам физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей выдаются им самим, а  также при наличии запроса, направленного  в установленном порядке органам, уполномоченным на их получение, например: судам, Счетной палате Российской Федерации, государственным внебюджетным фондам, органам принудительного исполнения судебных актов, уполномоченному органу, осуществляющему функции по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма и др.

Аудиторские организации  не вправе раскрывать третьим лицам  сведения об операциях, о счетах и  вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных  федеральными законами.

Операторы платежных систем не вправе раскрывать третьим лицам  информацию об операциях и о счетах участников платежных систем и их клиентов, за исключением случаев, предусмотренных  федеральными законами.

Информация о счетах может  предоставляться для формирования бюро кредитных историй с согласия их владельцев.

За разглашение банковской таны Банк России, должностные лица федеральных государственных органов, кредитные, аудиторские и иные организации  несут ответственность, включая  возмещение нанесенного ущерба.

 

Вопрос 74. Денежная система Российской Федерации и ее правовое регулирование российскими законами

 

Денежная система –  форма государственной организации  денежного обращения. К основным элементам денежной системы можно  отнести:

1. Национальную денежную единицу;
2. Виды денежных знаков (денежные билеты и монеты), порядок их выпуска в обращение (эмиссия);
3. Методы организации обращения;
4. Порядок, ограничения и регулирование денежного обращения.

Денежная единица –  это принятое в данной стране название денег. На основании Конституции  Российской Федерации денежной единицей Российской Федерации является рубль.

Виды денег – это  номиналы банкнот и монет, которые  находятся в обращении. В Российской Федерации – денежные билеты, выпускаемые  Центральным Банком Российской Федерации. Существуют также и безналичные  деньги (записи на счетах).

В Российской Федерации действуют  правила организации, регулирующие денежное обращение. Организацией наличного обращения монопольно занимается Центральный банк Российской Федерации. При организации безналичного обращения Центральный Банк осуществляет его координацию, регулирование, осуществляет межбанковские расчеты.

Главная задача государства  при регулировании денежного  обращения – обеспечение стабильности денежной единицы путем:

1. Проведения фискальной политики (Министерство финансов);
2. Контроль за предложением денег и за скоростью кредитования. 
   

Вопрос 75. Договор  банковского счета

 

Правовое регулирование  договора банковского счета осуществляется главой 45 Гражданского кодекса Российской Федерации.

По договору банковского  счета банк обязуется принимать  и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента  о перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по счету.

В то же время банк имеет  право использовать денежные средства клиента на счета, гарантируя ему  беспрепятственное пользования этими средствами, но банк не имеет права контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие ограничения его права распоряжения денежными средствами.

При заключении договора банковского  счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке  на условиях, согласованных сторонами. Банк не вправе отказать лицу в открытии счета на законных основаниях, за исключением  случаев, когда такой отказ вызван невозможностью банка принять на банковское обслуживание.

В случаях отказа от открытия счета, а также в случае несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту  денежных средств, либо необоснованного  их списания банке несет ответственность в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

Договор банковского счета  может быть расторгнут по инициативе владельца счета либо по инициативе банка, если на счете в течении двух лет отсутствуют денежные средства. В судебном порядке договор также может быть расторгнут в определенных законодателем случаях. 

Вопрос 76. Понятие  деноминации, правой аспект

 

Деноминация сводится в целом  к укрупнению национальной денежной единицы, которое осуществляется посредством  замены старых денежных знаков на новые по установленному отношению. В этом же соотношении пересчитываются цены на товары и услуги, балансы предприятий, выплаты физическим лицам и т.д. Изменяется и валютный курс деноминированной национальной денежной единицы.

В Российской Федерации деноминация  была проведение в соответствии с  Указом Президента «Об изменении  нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен» в 1998 году. В документе определены цели: укрепление национальной валюты, стимулирование притока капитала в сферу производства, рост производственных инвестиций, совершенствование  денежного обращения в стране.

В рамках деноминации осуществлялись укрупнение российской денежной единицы и замена обращающихся рублей на новые по соотношению 1000 рублей в деньгах старого образца на 1 рубль в новых. В течение 1998 года обеспечивалось параллельное хождение старых и новых денежных знаков.

Во исполнение Указа Президента Совет директоров Центрального банка  принял решение, согласно которому изменялась нарицательная стоимость денежных знаков в соотношении 1000 к 1. С 1 июля 1998 года выдача населению денежных знаков старого образца была запрещена.

 

Вопрос 77. Понятие  денежной реформы, правовой аспект

 

Денежная реформа представляет собой полной или частичное существенное преобразование денежной системы, которое  проводится государственной власти для стабилизации и упорядочения денежного обращения. 

Вопрос 78. Понятие  «иностранная валюта» и «валютные  ценности» в соответствии  с  Федеральным Законом «О валютном регулировании и валютном контроле»

 

В первой статье Федерального закона «О валютном регулировании и  валютном контроле» содержатся определения  основных терминов и понятий, используемых в данной норме права.

Согласно п.3. ст. 1 иностранная  валюта – это:

1. денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
2. средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах (например, СДР или ЭКЮ);

Понятие «валютные ценности» более широкое по сравнению с понятием «иностранная валюта» и в трактовке ныне действующего Закона включает в себя помимо иностранной валюты еще и внешние ценные бумаги, т.е. бумаги, выпущенные не на территории Российской Федерации. Редакция закона от 2002 года относила к валютным ценностям также драгоценные металлы и камни.

 

Вопрос 79. Структура, содержание и значение Федерального Закона «О валютном регулирование и  валютном контроле»

 

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле»  содержит 28 статей, сгруппированных  в 5 глав.

Статьи первой главы посвящены  общим положениям, как то: основные понятия, используемые в законе, сфера  действия закона, а также принципы валютного регулирования и валютного  контроля.

Во второй главе рассматривается  валютное регулирования. Статьи данной главы посвящены правовому статусу валютных резидентов и нерезидентов, правовому регулированию операций между резидентами, нерезидентами и резидентами и нерезидентами.

В статьях третьей главы  речь идет о репатриации резидентами  иностранной валюты и валюты Российской Федерации.

В статьях четвертой главы  раскрывается понятие валютного  контроля. В статьях представлены правовой статус органов и агентов  валютного контроля, резидентов и  нерезидентов, а также раскрывается меры, применяемые к лицам за нарушение  валютного законодательства.

Пятая глава содержит заключительные положения, например, вступление закона в силу.

 

Вопрос 80. Валютный контроль и валютное регулирование  в соответствии с действующим  российским законодательством

 

Органами валютного регулирования  в Российской Федерации являются Центральный банк и Правительство  Российской Федерации, которые издают в пределах своих компетенций  акты, обязательные для резидентов и нерезидентов.

Центральный банк разрабатывает  единые формы учета и отчетности по валютным операциям, а также порядок  и сроки их предоставления.

Центральный банк и Правительство  Российской Федерации, а также специально уполномоченные на то Правительство  Российской Федерации органы исполнительной власти осуществляют все виды валютных операций без ограничений.

Между резидентами и нерезидентами  валютные операции осуществляются без  ограничений, между резидентами  валютные операции запрещены, за исключением  закрытого перечня разрешенных  операций, например, операции, связанные  с расчетами в магазинах беспошлинной торговли. Нерезиденты вправе совершать  валютные операции за пределами Российской Федерации без ограничений, а  в Российской Федерации – без  ограничений, но без права открытия банковских счетов.

Ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из нее валюты, ценных бумаг осуществляется без ограничений при соблюдении требований таможенного законодательства.

Валютный контроль осуществляется Правительством Российской Федерации, а также органами и агентами валютного  контроля.

Органами валютного контроля являются Центральный банк Российской Федерации, а также Федеральная  служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор).

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, Внешэкономбанк, а также профессиональные участники  рынка ценных бумаг, таможенные и  налоговые органы.

Центральный банк осуществляет контроль за осуществлением валютных операций кредитными организациями и валютными биржами.

Росфиннадзор осуществляет контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями или валютными биржами.

Правительство Российской Федерации  осуществляет координацию взаимодействие органов и агентов валютного  контроля и Центрального банка Российской Федерации.

Органы и агенты валютного  контроля имеют право:

1. проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства;
2. проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям;
3. выдавать предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства;
4. применять установленные законодательством Российской Федерации меры ответственности (наложение административного штрафа) за нарушение актов валютного законодательства.

 

Вопрос 82. Организация  валютного контроля в соответствии с российским законодательством

 

Валютный контроль осуществляется Правительством Российской Федерации, а также органами и агентами валютного  контроля.

Органами валютного контроля являются Центральный банк Российской Федерации, а также Федеральная  служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор).

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, Внешэкономбанк, а также профессиональные участники  рынка ценных бумаг, таможенные и  налоговые органы.

Центральный банк осуществляет контроль за осуществлением валютных операций кредитными организациями и валютными биржами.

Росфиннадзор осуществляет контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями или валютными биржами.