Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия

Показатель

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

8645

7500

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

8603

7460

Валовая прибыль

030

42

40

Коммерческие расходы

040

50

55

Управленческие расходы

050

33

39

Прибыль (убыток) от продаж

060

-41

-54

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

070

Проценты к уплате

080

Доходы от участия в других организациях

090

5

0

Прочие операционные доходы

100

5

0

Прочие операционные расходы

110

12

15

Внереализационные доходы

120

Внереализационные расходы

130

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

-43

-69

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

Иные аналогичные обязательные платежи

151

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

-43

-69

Показатель

Код стр.

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

Актив

I.Внеоборотные активы

Нематериальные активы

110

В том числе:

 организационные расходы

111

 патенты, лицензии и др.

112

Основные средства

120

1263

1570

В том числе:

 земельные участки

121

 здания, машины, оборудование

122

Незавершенное строительство

130

266

0

Долгосрочные финансовые вложения

140

В том числе:

 инвестиции в дочерние общества

141

 инвестиции в зависимые общества

142

 инвестиции в другие организации

143

 займы, предоставленные на срок  не более 12 мес.

144

 прочие долгосрочные фин-е вложения

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

1529

1570

II. Оборотные активы

Запасы

210

174

1815

В том числе:

 сырье, материалы и др.

211

174

251

 животные на выращивании и  откормле

212

 малоценные и быстроизнашив. предметы

213

1512

1548

 затраты в незавершенном производстве

214

12

11

 готовая продукция и товары  для перепродажи

215

 товары отгруженные

216

5

5

 расходы будущих периодов

217

 прочие запасы и затраты

218

Налог на добавл. стоим. по приобрет. ценностям

220

52

36

Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.)

230

В том числе:

 покупатели и заказчики

231

 векселя к получению

232

 задолженность дочерних и зависимых  обществ 

233

 авансы выданные

234

 прочие дебиторы

235

Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.)

240

468

339

В том числе:

 покупатели и заказчики

241

468

33

 векселя к получению

242

 задолженность дочерних и зависимых  обществ 

243

 задолженн. участников по взносам  в уставн. кап.

244

 авансы выданные

245

 прочие дебиторы

246

Краткосрочные финансовые вложения

250

В том числе:

 инвестиции и зависимые общества

251

 собственные акции, выкупленные  у акционеров

252

 прочие краткосрочные финансовые  вложения

253

Денежные средства

260

В том числе:

 касса

261

 расчетные счета

262

992

534

 валютные счета

263

 прочие денежные средства

264

Прочие оборотные активы

270

38

Итого по разделу II

290

3215

2726

Баланс

300

4744

4296

III. Убытки

Непокрытые убытки прошлых лет

310

Убыток отчетного года

320

Итого по разделу III

390

2614

Баланс

399

Пассив

IV. Капитал и резервы

Уставной капитал

410

16

16

Добавочный капитал

420

2937

2937

Резервный капитал

430

В том числе:

 резервные фонды, образов.в соответ.с  законодат.

431

 резервы, образов.в соответвет.с  учредит. докум.

432

Фонды накопления

440

Фонд социальной сферы

450

Целевые финансирование и поступления

460

Непокрытый убыток прошлых лет

465

-72

Нераспределенная прибыль прошлых лет

470

-34

- 339

Нераспределенная прибыль отчетного года

480

Итого по разделу IV

490

2919

1682

V. Долгосрочные пассивы

Заемные средства

510

В том числе:

 кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем  через 12 мес.

511

 прочие займы,подлеж. погашен. более,чем  через 12 мес.

512

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные пассивы

520

Итого по разделу V

590

1682

VI. Краткосрочные пассивы

Заемные средства

610

0

424

В том числе:

 кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес.

611

 прочие займы, подлежащие погашению  через 12 месяц.

612

Кредиторская задолженность

620

1825

1258

В том числе:

 поставщики и подрядчики

621

97

48

 векселя к уплате

622

 по оплате труда

623

68

83

 по социальному страхованию  и обеспечению

624

261

270

 задолженность перед дочерними  и зависим. обществами

625

1294

177

 задолженность перед бюджетом

626

 авансы полученные

627

 прочие кредиторы

628

Расчеты по дивидендам

630

Доходы будущих периодов

640

Фонды потребления

650

Резервы предстоящих расходов и платежей

660

Прочие краткосрочные пассивы

670

Итого по разделу VI

690

1825

1682

Баланс

700

4744

4296

Показатель

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

12272

8645

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

12262

8603

Валовая прибыль

030

10

42

Коммерческие расходы

040

34

50

Управленческие расходы

050

17

33

Прибыль (убыток) от продаж

060

-41

-41

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

070

Проценты к уплате

080

Доходы от участия в других организациях

090

9

5

Прочие операционные доходы

100

6

5

Прочие операционные расходы

110

12

12

Внереализационные доходы

120

Внереализационные расходы

130

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

-38

-43

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

Иные аналогичные обязательные платежи

151

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

-38

-43

Показатель

Код стр.

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

Актив

I.Внеоборотные активы

Нематериальные активы

110

В том числе:

 организационные расходы

111

 патенты, лицензии и др.

112

Основные средства

120

1570

1480

В том числе:

 земельные участки

121

 здания, машины, оборудование

122

Незавершенное строительство

130

Долгосрочные финансовые вложения

140

В том числе:

 инвестиции в дочерние общества

141

 инвестиции в зависимые общества

142

 инвестиции в другие организации

143

 займы, предоставленные на срок  не более 12 мес.

144

 прочие долгосрочные фин-е вложения

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

1570

1480

II. Оборотные активы

Запасы

210

1815

2427

В том числе:

 сырье, материалы и др.

211

251

265

 животные на выращивании и  откормле

212

 малоценные и быстроизнашив. предметы

213

1548

2116

 затраты в незавершенном производстве

214

11

10

 готовая продукция и товары  для перепродажи

215

 товары отгруженные

216

5

36

 расходы будущих периодов

217

 прочие запасы и затраты

218

Налог на добавл. стоим. по приобрет. ценностям

220

36

40

Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.)

230

В том числе:

 покупатели и заказчики

231

 векселя к получению

232

 задолженность дочерних и зависимых  обществ 

233

 авансы выданные

234

 прочие дебиторы

235

Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.)

240

339

562

В том числе:

 покупатели и заказчики

241

33

30

 векселя к получению

242

 задолженность дочерних и зависимых  обществ 

243

 задолженн. участников по взносам  в уставн. кап.

244

 авансы выданные

245

 прочие дебиторы

246

Краткосрочные финансовые вложения

250

В том числе:

 инвестиции и зависимые общества

251

 собственные акции, выкупленные  у акционеров

252

 прочие краткосрочные финансовые  вложения

253

Денежные средства

260

В том числе:

 Касса

261

 расчетные счета

262

534

475

 валютные счета

263

 прочие денежные средства

264

Прочие оборотные активы

270

38

48

Итого по разделу II

290

2726

3512

Баланс

300

4296

4992

III. Убытки

Непокрытые убытки прошлых лет

310

Убыток отчетного года

320

Итого по разделу III

390

2614

2591

Баланс

399

Пассив

IV. Капитал и резервы

Уставной капитал

410

16

16

Добавочный капитал

420

2937

2670

Резервный капитал

430

В том числе:

 резервные фонды, образов.в соответ.с  законодат.

431

 резервы, образов.в соответвет.с учредит. докум.

432

Фонды накопления

440

Фонд социальной сферы

450

Целевые финансирование и поступления

460

Непокрытый убыток прошлых лет

465

-72

-95

Нераспределенная прибыль прошлых лет

470

- 339

-562

Нераспределенная прибыль отчетного года

480

Итого по разделу IV

490

1682

1447

V. Долгосрочные пассивы

Заемные средства

510

В том числе:

 кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем  через 12 мес.

511

 прочие займы,подлеж. погашен. более,чем  через 12 мес.

512

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные пассивы

520

Итого по разделу V

590

1682

1447

VI. Краткосрочные пассивы

Заемные средства

610

424

411

В том числе:

 кредиты банков, подлежащие погашению  в теч. 12 мес.

611

 прочие займы, подлежащие погашению  через 12 месяц.

612

Кредиторская задолженность

620

1258

584

В том числе:

 поставщики и подрядчики

621

48

53

 векселя к уплате

622

 по оплате труда

623

83

91

 по социальному страхованию  и обеспечению

624

270

297

 задолженность перед дочерними  и зависим. обществами

625

177

195

 задолженность перед бюджетом

626

 авансы полученные

627

 прочие кредиторы

628

Расчеты по дивидендам

630

Доходы будущих периодов

640

Фонды потребления

650

Резервы предстоящих расходов и платежей

660

Прочие краткосрочные пассивы

670

Итого по разделу VI

690

1682

1850

Баланс

700

4296

4992

Показатель

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

12989

12272

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

12988

12262

Валовая прибыль

030

1

10

Коммерческие расходы

040

20

34

Управленческие расходы

050

10

17

Прибыль (убыток) от продаж

060

-29

-41

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

070

Проценты к уплате

080

Доходы от участия в других организациях

090

12

9

Прочие операционные доходы

100

5

6

Прочие операционные расходы

110

11

12

Внереализационные доходы

120

Внереализационные расходы

130

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

-23

-38

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

Иные аналогичные обязательные платежи

151

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

-23

-38