Совершенствование потребительского кредитования

 

 

 

 
 
 

Рисунок 2.1 – Современные принципы кредитования 

     Рассмотрим  современные особенности принципов  кредитования.

     Ранее целевой характер кредита был  напрямую связан с объектом кредитования, поэтому кредиты выдавались либо на цели покрытия остатков сверхнормативных запасов товарно-материальных ценностей  предприятий, либо для поддержания  нормального оборота средств.

     Автоматическое  восполнение недостатка собственных  оборотных средств за счет кредита  не заинтересовывало предприятия и  организации в экономном использовании  заемных и собственных средств, что приводило к невозвратам  кредитов и списанию долгов за счет средств государственного бюджета. А это, в свою очередь, нарушало принцип  возвратности и срочности кредита  и дестабилизировало денежное обращение  в стране.

     В современной экономике целевой характер кредита выражает необходимость целевого использования средств, полученных заемщиком от кредитора. Он находит свое практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента [9].

     Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а точно в срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение данного условия является для кредитора достаточным основанием применения к заемщику экономических санкций (в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке -предъявления финансовых требований в судебном порядке).

     Принцип возвратности выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает возобновляемостъ кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие "безвозвратная ссуда". Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части госбюджета.

     При переходе к рыночным отношениям реализация принципов возвратности и срочности  стала обязательным условием нормального  обеспечения общественного воспроизводства, поддержания ликвидности кредитных учреждений. Банки не могут вкладывать средства акционеров и вкладчиков в безвозвратные кредиты, а заемщики не заинтересованы в уплате повышенных процентов за просроченные кредиты и ухудшении своей деловой репутации. Сроки кредитования стали определяться сроками оборачиваемости текущих активов предприятия или сроками окупаемости затрат при инвестициях. Кредиты под оборотный капитал являются краткосрочными и, как правило, не превышают одного года, кредиты под основной капитал являются долгосрочными и предоставляются на срок свыше одного года [6].

     Принцип платности кредита выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

     - перераспределение части прибыли  юридических и дохода физических  лиц; 

     - регулирование производства и  обращения путем распределения  ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном  уровнях; 

     - антиинфляционная защита денежных  накоплений клиентов банка на  кризисных этапах развития экономики. 

     Как свидетельствует практика, в настоящее  время основными факторами, которые  современные коммерческие банки  учитывают при установлении процентных ставок по кредитам, являются следующие [7]:

     - величина базовой процентной  ставки по ссудам, предоставляемым  коммерческим банкам Банком России;

     - средняя процентная ставка по  межбанковскому кредиту; 

     - средняя процентная ставка, уплачиваемая  банком своим клиентам по депозитным  счетам различного вида;

     - структура кредитных ресурсов  банка; 

     - спрос на кредит со стороны  хозяйствующих субъектов; 

     - стабильность денежного обращения,  уровень инфляции.

     В настоящее время платность кредита  означает для банка получение  прибыли: ставка по кредиту должна покрывать  расходы банка по привлеченным средствам, другие затраты и обеспечивать процентную маржу. Разница между ценой размещенных  и привлеченных средств составляет экономический смысл деятельности коммерческого банка, причем прибыль  его формируется, в основном, за счет дохода от кредитных операций. Для  стабильной деятельности банка необходимо, чтобы было соблюдено оптимальное  соотношение "доходность - риск - ликвидность". Прибыль важна не сама по себе, а  за счет каких источников (стабильных или нестабильных) она получена, учтен ли риск вложений, обеспечена ли ликвидность банка. Вот почему в условиях рынка ставки по долгосрочным кредитам стали устанавливаться  на более высоком уровне, чем по краткосрочным, а не наоборот, как  было прежде.

     Для заемщика платность кредита означает заинтересованность в эффективном  использовании собственных и  заемных средств и соблюдении установленных сроков кредитования.

     Ставка (или норма) ссудного капитала, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

     Итак, ссудные проценты устанавливаются с таким расчетом, чтобы сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления кредита (с добавлением маржи). Основные факторы, влияющие на ссудный процент -  срок пользования кредитом, риск неплатежеспособности заемщика, характер предоставленного обеспечения, содержание кредитуемого мероприятия, ставки конкурирующих банков.

     Принцип обеспеченности кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии [8].

     В дореформенный период обеспеченность кредита носила формальный характер. В качестве обеспечения выступали  сверхнормативные запасы товарно-материальных ценностей, под которые выдавался  кредит. Эти запасы были практически  единственным видом обеспечения. Ликвидность  такого залога и достаточность его  стоимости для покрытия долгов банку  во внимание не принимались, поскольку  реализация предмета залога в условиях государственной формы собственности  и централизованного управления ею не предполагалась изначально.

     В современном банковском кредитовании под обеспечением кредита понимается, что реализация этого обеспечения  должна стать вторым источником погашения  кредита в случае невыполнения заемщиком  своих обязательств по погашению  кредита в денежной форме [9].

     С развитием рыночных отношений расширилось  само понятие "обеспечение": помимо твердого залога в банковской практике может использоваться товар или  ценности в обороте (неснижаемый  остаток), а также гарантии и поручительства юридических и физических лиц, в  том числе банков.

     Обеспечение обязательств по ссуде предусматривается  в заключаемом сторонами договоре обеспечения, который является неотъемлемой частью кредитного договора и подписывается  раньше кредитного договора. То есть обеспечение  представляет собой предмет отдельного договора, предусматривающего права  и обязанности сторон, вытекающих из сделки по обеспечению [10].

     Дифференцированность кредита означает, что коммерческие банки подходят к вопросам кредитования заемщиков в индивидуальном порядке. В административной экономике данный принцип не имел своего четкого выражения, так как условия кредитования различных предприятий и организаций существенно не отличались. В современной банковской практике дифференциация означает различные условия кредитования, схемы и формы кредитов и индивидуальный подход к заемщику при выдаче и обслуживании кредита на основе определения кредитоспособности заемщика.

     2.3 Нормативно-правовые основы формирования кредитной политики коммерческого банка

     Кредитная политика коммерческого банка - проводимая банками политика кредитования, включающая: условия и методы предоставления кредитов, масштабы кредитования; взимание платы за кредит; предоставление льготных кредитов; целевую ориентацию кредитов.

     Кредитная политика банка определяется общими установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно  разрабатываются и фиксируются  в меморандуме о кредитной  политике и практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего  и воплощающего в жизнь эти  установки.

     Формирование  кредитной политики коммерческих банков  в Российской Федерации основывается на Гражданском Кодексе РФ, Гражданском  Процессуальном Кодексе РФ, Жилищном Кодексе РФ, Законе «О залоге», Федеральном законе от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», Федеральном Законе от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности», Федеральном законе от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», Концепции развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации, Положении о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности №254-П от 26.03.2004 г. (с изменениями от 12.12.2006 г.), письма №175-Т от 29.12.2006 г. «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам».

     В целях развития потребительского кредитования в 2004 году был принят закон «О кредитных  историях». Федеральным законом  определяются понятие и состав кредитной  истории, основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных  историй, регулируется связанная с  этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются особенности создания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, а также принципы их взаимодействия с источниками  формирования кредитной истории, заемщиками, органами государственной власти, органами местного самоуправления и Банком России.

     В соответствии с новой редакцией  положения ЦБ РФ №254-п с 1 июля 2007 года все банки, кредитующие население, обязаны указывать эффективную  ставку по кредитным договорам (полную стоимость кредита с учетом всех дополнительных комиссий и платежей). Также с 1 июля 2007 года вступает в  силу новый порядок формирования резервов по кредитам, выданным населению.

     В соответствии с рекомендациями ЦБ РФ, эффективная ставка процента по банковским кредитам  должна рассчитываться исходя из всех платежей, которые заемщик  должен будет произвести для погашения  кредита. Требование по раскрытию процентной ставки распространяется только на кредиты, которые банки включают в состав портфеля однородных ссуд.

 

     3 Анализ практики  потребительского  кредитования в  коммерческом банке  ОАО «МДМ-Банк»

     3.1 Краткая характеристика  коммерческого банка  ОАО «МДМ-Банк»

    ОАО «МДМ Банк» – один из первых частных банков России. Основанный в 1990 году, за более чем 20 лет своей истории он завоевал лояльность миллионов розничных и корпоративных клиентов, вошел в число крупнейших банков России по ряду ключевых показателей, таких как размер собственного капитала, объем активов и депозитов физических лиц.

    В составе акционеров ОАО «МДМ Банк»  – ведущие международные финансовые организации:

    - Международная финансовая корпорация (IFC) – 3,6%;

    - Европейский банк реконструкции  и развития (ЕБРР) – 5,2%;

    - немецкий банк развития DEG – 1,9%.

    Также в состав акционеров банка входят крупнейшие в России и СНГ инвестиционные компании – фонд прямых инвестиций Russia Partners (Siguler Guff & Company) и Troika Capital Partners.