Совершенствование потребительского кредитования

    ОАО «МДМ Банк» сегодня – это динамичный финансовый институт, активно участвующий в развитии экономики и финансовой системы страны. Более 320 отделений банка работают в 163 городах в Европейской части России, на Урале, в Сибири и на Дальнем Востоке. Среди клиентов, которым банк предоставляет широкий спектр финансовых услуг, около 3 млн физических лиц, а также свыше 15 000 корпоративных клиентов и предприятий малого и среднего бизнеса. Представительство банка открыто в Пекине.

    В основе долгосрочной стратегии ОАО  «МДМ Банк» лежит клиентская модель развития бизнеса. Принципы клиентоориентированности и стремление достичь превосходного  знания клиентов дают менеджерам банка  возможность эффективно управлять  рисками и формировать условия  для долгосрочного взаимовыгодного  партнерства.

    Миссия  ОАО «МДМ Банк»: "Стать самым  уважаемым и успешным российским банком". Концепция ОАО «МДМ Банк»: создание российского банка, ключевой компетенцией которого является способность формировать превосходный результат.

    Внешние подразделения ОАО «МДМ Банк» по состоянию на 01.01.2011:

• филиалы – 35, все в Российской Федерации;
• представительства – 4, все за рубежом;
• дополнительные офисы – 230;
• операционные кассы вне кассового узла – 15;
• операционные офисы – 19.

    ОАО «МДМ Банк» имеет следующие лицензии:

    – Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (№ 323 от 06.08.2009);

    – Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (№ 323 от 06.08.2009).

    Замена  лицензий была осуществлена в связи  с завершением слияния ОАО  «МДМ-Банк» и ОАО «УРСА Банк». Объединение двух сильных банков стало результатом взвешенного  стратегического анализа. Это решение  обеспечило обоим банкам ещё более  выгодную позицию для реализации своих долгосрочных планов развития. Объединённый банк располагает обширной и диверсифицированной базой пассивов, опираясь на региональную сеть отделений, насчитывающую около 500 точек во всех федеральных округах. В качестве первого шага в процессе слияния акционеры обеих организаций объединили свои доли в единой холдинговой компании. В совет директоров холдинговой компании, чьей главной задачей являлся контроль над процессом интеграции банков, вошли ряд представителей крупных акционеров двух банков, включая представителей IFC и ЕБРР.

    Параллельно с объединением долей акционеров в единую холдинговую компанию был  разработан детальный план интеграции с перспективой его полного исполнения и завершения слияния двух банков в течение года. На протяжении этого периода два банка продолжали функционировать самостоятельно.

    Слияние ОАО «МДМ Банк» и ОАО «УРСА  банк» было завершено в начале августа 2009 г. посредством присоединения «МДМ Банк» к «УРСА банк», при этом «МДМ Банк» формально был ликвидирован, а ОАО «УРСА Банк» был переименован в ОАО «МДМ Банк».

     3.2 Анализ основных  финансово-экономических  показателей банка ОАО «МДМ-Банк»

    В результате объединения банков активы ОАО «МДМ Банк» за 2009 г. увеличились практически в два раза.

    Из рисунка 3.1 видно, что в структуре активных операций ОАО «МДМ-Банк» наибольший удельный вес имеет чистая ссудная задолженность (на 01.01.2011 г. – 77,7%). Сумма кредиторской задолженности за период с 01.01.2008 г. по 01.01.2011 г. увеличилась на 130,3 млрд. руб. или практически в 2 раза.  

     

     Рисунок 3.1 - Структура активов ОАО «МДМ-Банк» за 2008 – 2010 гг.

    Средства  в кредитных организациях составляют небольшую долю в общей структуре  активов и на 01.01.2011 г. составили  только 2,6%. Данные средства необходимы для поддержания банком прямых деловых  отношений с другими коммерческими  кредитными организациями.

    Удельный  вес денежных средств меняется в  течение исследуемого периода с 2,1% на 01.01.2008 г. до 7,3% на 01.01.2011 г.

    Качество  активов определяется объемом рисковых активов, удельным весом критических и неполноценных активов, объемом активов, приносящих доход. Результаты исследования приведены в таблице 3.1.  

Таблица 3.1 - Классификация активов ОАО «МДМ Банк» по группам риска в 2009-2011 гг.

 

    Банк  ведет рискованную политику и  нуждается в переструктурировании активов. У банка неудачное распределение  активов по группам риска. Из этого  вытекает, что банк не диверсифицирует  риски по всем активам, занимается в  основном однотипными операциями по кредитованию.

    По  результатам анализа можно сделать  вывод, что наиболее рискованные  активы V группы занимают наибольший удельный вес в составе активов. Причем на 01.01.2010 г. активы характеризуются более высокой степенью риска, чем на 01.01.2009 г.

    Так, на начало 2009 г. безрисковые активы занимали 10,1% от общей величины активов, а на 01.01.2010 их удельный вес снизился до 6,7%.  На 01.01.2011 удельный вес безрисковых активов увеличился, но незначительно – до 7,3%.

    Из  этого вытекает, что банк не диверсифицирует  риски по всем активам, занимается в  основном однотипными операциями по кредитованию.

    Собственный капитал банка представляет собой  совокупность различных по назначению полностью оплаченных элементов, обеспечивающих экономическую самостоятельность, стабильность и устойчивую работу банка. Собственный капитал банка - это расчетная величина, которая включает те статьи собственных и привлеченных средств, которые по экономическому смыслу могут выполнять функции собственного капитала. В России его величина определяется в соответствии с Положением Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»  №215-П.

    Величина  собственного капитала кредитных организаций  определяется как сумма основного  и дополнительного капитала. Деление  элементов собственного капитала на основной и дополнительный построено по признаку способности этими элементами покрывать возможные убытки банка, т.е. иными словами  по степени выполнения ими защитной функции.

    К источникам, входящим в состав основного  капитала, относятся средства, имеющие  наиболее постоянный характер, которые  коммерческий банк может при любых  обстоятельствах беспрепятственно использовать для покрытия непредвиденных убытков:

    - уставный капитал;

    - эмиссионный доход (добавочный  капитал банка);

    - резервный капитал;

    - прибыль банка. 

    При оценке собственного основного капитала из его величины вычитают расходы  банка:

    - нематериальные активы;

    - собственные акции, выкупленные  банком у акционеров (перешедшие  доли банку);

    - непокрытые убытки прошлых лет  и убытки текущего года;

    - вложения банка в акции (в  доли участия).

    В состав дополнительного капитала включают средства, которые носят менее  постоянный характер и могут только при известных обстоятельствах  быть направлены на указанные выше цели:

    - прирост стоимости имущества  кредитной организации за счет  переоценки в сумме;

    - субординированный кредит (депозит,  заем, облигационный заем).

    - прибыль текущего и прошлого  периодов, не подтвержденные аудиторской компанией;

    - часть резервного фонда сформированного  за счет прибыли, не подтвержденной аудиторской компанией.

    На 1 января 2011 г. на долю основного капитала приходится 80,6% от общей величины капитала, на долю дополнительного капитала – 19,4%. Структура собственного капитала банка эффективна.

    За анализируемый период привлеченные средства в общей сумме банковских ресурсов занимают преобладающее место, нежели собственные средства. Их доля составляет 86,2% на начало 2008 г.

    Удельный  вес привлеченных ресурсов за 2008 г. увеличился на 1,4%, за 2009 г. – снизился на 2,1%, за 2010 г. снова увеличился – до 86,4%. Снижение удельного веса собственных средств в составе источников ресурсов было обусловлено влиянием мирового финансового кризиса – прибыль коммерческого банка существенно снизилась. Увеличение удельного веса собственных средств в 2010 г. было важным условием сохранения стабильного положения ОАО «МДМ-Банк» в сложных финансовых условиях.

    Динамика финансовых результатов деятельности коммерческого банка приведена в таблице 3.2 (на основании приложения A). Чистая прибыль коммерческого банка в 2010 г. была ниже показателя 2008 г., но при этом в 2009 г. банк понес убытки из-за финансового кризиса, в 2010 г. восстанавливал свою деятельность.

Таблица 3.2 - Основные финансовые результаты ОАО «МДМ Банк» в 2008-2010 гг., тыс. руб.

 

    Доходы  банка увеличиваются в течение  всего исследуемого периода, что  положительно характеризует его  деятельность.

    Составляющие  и значение показателей рентабельности активов и капитала приведены  в таблице 3.3. 

Таблица 3.3 - Составляющие и значение показателя рентабельности активов и капитала ОАО «МДМ Банк» за 2008 - 2010 гг.

       

    Положительно  характеризует деятельность банка  высокий темп прироста финансового  результата в 2010 г. по сравнению с 2009 г., в котором банк понес убытки. 

    Значение  рентабельности собственных средств  в 2010 г. ниже показателя 2008 г. и 2009 г., значит, ресурсы банка в 2010 г. стали использоваться менее эффективно.

    В течение всего исследуемого периода нормативы по коммерческому банку соответствуют установленным значениям (таблица 3.4).  

Таблица 3.4 - Динамика обязательных нормативов ОАО «МДМ Банк» в 2008-2010 г., %