Отчет по практике в банковской отрасли в России

Содержание:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В современных экономических условиях неуклонно возрастает потребность в повышении качества подготовки студентов-экономистов на всех этапах обучения в высшей школе. Производственная практика является составной частью учебного процесса подготовки экономистов.

Общая цель производственной практики - закрепление и углубление знаний, полученных в ходе лекционных и практических занятий, лабораторных практикумов и курсового проектирования, а также приобретение практических навыков и производственного опыта по произведению экономических расчетов и обоснований.

Для выполнения поставленной цели необходимо было выполнить следующие задачи:

- ознакомиться с формами и методами работы, текущими документами, с реальной практической работой организации;

- изучить организационную структуру базы практики и её нормативные документы;

- изучить опыт работы предприятия, организацию производственно - финансовой деятельности, управления производством и коллективом;

- изучить состав документации и методики ее оформления;

- собрать, обработать, проанализировать первичную экономическую информацию по теме работы, выполнить все необходимые практические расчеты с использованием экономико-математических методов и вычислительной техники.

Объектом исследования и одновременно базой прохождения практики являлся филиал Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанка России) открытого акционерного общества – Городское отделение Сбербанка России № 8203.

Предмет исследования – деятельность организации в 2004 – 2006 годах, её результаты за рассматриваемый период, а так же формирование филиалом ресурсной базы.

Информационной  базой исследования являлись нормативно-правовые акты Российской Федерации и ГОСБ №8203; различные отчётные формы отделения: агрегированные группировки активов и пассивов; отчёты о выполнении бизнес-планов по доходам и расходам; отчёты по труду; отчёты о вкладах и депозитах физических лиц в рублях и иностранной валюте и прочие сведения.

 

 

 

 

 

1 Общая характеристика  организации и сферы её деятельности

1.1 Внешние условия деятельности

 

1.1.1 Основные направления развития  банковской отрасли в России

 

Российский банковский сектор является одним из наиболее динамично развивающихся  секторов экономики: его темпы роста  значительно опережают темп роста всей экономики. В 2006 году наблюдалось ускорение темпов развития банковского сектора: прирост активов банковской системы в 2006 году составил 44,1%, в то время как в 2005 только 36,6%. При этом отношение активов банковской системы к ВВП на 1 января 2007 года составило 52,8% (на 1января 2006 года – 45,1%). Однако достигнутый показатель все равно остается низким. В странах Восточной Европы этот показатель составляет около 65-80 %, в Германии – более 300 %.

Но, если раньше рост активов российских банков обеспечивался главным образом за счёт увеличения ликвидности, как рублёвой, так и валютной, то есть по средством обслуживания оттока капитала, то в настоящее время основным источником роста является наращивание кредитов реальному сектору экономики (их объём увеличился с 9-10 % ВВП в 1996 – 1997 годах до примерно 15 % на сегодняшний день.

2006 год, как и предыдущий, был  отмечен быстрым ростом объема  кредитов нефинансовому сектору  экономики. 60% прироста активов банковского  сектора происходило именно за счет кредитов. Соотношение кредитов нефинансовым организациям с ВВП повысилось с 25,2 % до 30,2% (в начале 2000 года этот показатель составлял 9,2%). Средний показатель по Еврозоне составляет около 115 %. Основная часть банковских ресурсов направляется на кредитование предприятий экспортно-импортных отраслей (так как среди клиентов крупнейших банков и их собственников доминируют компании из этих отраслей). А это означает, что банковский сектор способствует сохранению нынешней сырьевой структуры экономики, а не её изменению в сторону обрабатывающих отраслей.

Не смотря на рост объёмов кредитования, вклад банков в поддержание экономического роста остаётся незначительным: основная часть кредитов для предприятий  носит краткосрочный характер и  направлена на пополнение оборотных средств. Ещё одной особенностью последних лет является настоящий бум розничного кредитования: сумма кредитов физическим лицам возросла за 2006 год на 75,1%, в 2005 году – на 90,6% (их доля в общем объеме кредитов выросла с 18,5 до 21,9 %), что привело к накоплению кредитных рисков и как следствие к ухудшению показателей надёжности банков. Отношение суммы непогашенных кредитов физическим лицам к ВВП на 1 января 2007 года составило 7,7% (на 1  января 2006 года - 5,5%).

Быстрыми темпами развивается ипотечное кредитование. За год объем жилищных кредитов вырос в 4,7 раза. Доля в кредитах повысилась – с 5 до 12,5%.

В 2007 год банковский сектор российской экономики вступил со старыми  проблемами. Одной из важнейших остается проблема капитализации. Отношение собственных средств кредитных организаций России к ВВП составило на 1 января 2007 года 6,4% (темп прироста данного показателя за 2006 год составил 27,49 %: с 444 377 млн. руб. до 566 513 млн. руб.); на 1 января 2006 года этот показатель составлял 5,7%. В то же время стоит напомнить, что в Германии этот показатель равен 14%, во Франции — 22%, в Англии — 18% (данные 2005 года). 

Следует отметить, что с  первого  января 2007 года были увеличены нормативы  достаточности капитала для кредитных организаций: минимальный размер собственных средств не должен быть меньше 5 млн. евро. Банки, капитал которых меньше могут продолжать работу, если их капитал на упадёт ниже уровня достигнутого на указанную дату, в противном случае возможен отзыв лицензии. Данный закон был введён в соответствии с Базельским соглашением о достаточности капитала 2004 года (Базель II). С одной стороны данное изменение увеличит доверие клиентов, но с другой может привести к разбалансированности банковской системы: так как по данным Ассоциации региональных банков России, около 650 банков не смогут нарастить капитал и лишатся лицензии. В настоящее время 57% кредитных организаций России удовлетворяют требованию о минимальном капитале.

На данный момент приняты меры, рассчитанные на увеличение капитализации банков за счёт сбережений населения (закон о страховании банковских вкладов), которые превращаются в основной источник пассивов банковского сектора. По мнению экспертов, ежегодный прирост сбережений составляет около 20 млрд. долларов, и только 1/3 из них поступает в банковский сектор. Основная боля данных средств приходится на крупнейшие банки: Сбербанк России, Внешторгбанк, Уралсиб, Банк Москвы, Росбанк.

Слабость филиальной сети российских банков становится серьезным сдерживающим фактором для экономического роста. По данным Ассоциации Российских банков, в настоящее время в России на 100 тыс. человек приходится менее 14 точек банковского обслуживания, в то время как в США этот показатель составляет 33,2, во Франции – 43,8, в Италии – 56,5, Германии – 58, Австрии – 61,8. В России в среднем на 1 банк приходится 3 банковских филиала, в Европе 22.

Ещё одной реалией сегодняшнего банковского рынка является активизация  иностранных банков в России. За последние годы объём иностранных инвестиций в совокупном капитале российских банков достиг почти 12 %. Основные преимущества иностранных банков-резидентов – высокое доверие российских клиентов и доступ к дешёвому международному средне- и долгосрочному капиталу. Открытие внутреннего рынка для мировых финансовых учреждений предполагает укрепление позиций государственных (и с гос. участием) и иностранных банков. У частных же банков останется не так много вариантов дальнейшего существования – в первую очередь процедуры слияния или слияния/продажи иностранным банкам.

Первый заместитель Председателя ЦБ РФ Козлов А. А. выделил следующие  тенденции развития российского  банковского сектора на будущие  периоды:

- уход неэффективных малых банков  с финансового рынка, в том  числе путём банкротств, отзывом лицензий, поглашений или слияний (за 2006 год и первые 8 месяцев 2007 года количество зарегистрированных банков уменьшилось на 90, а действующих на 97);

- превращение малых региональных  банков в филиалы крупных федеральных  или иностранных банков;

- процесс универсализации банков (к данному положению придут 20-30 ведущих банков);

- специализация средних и мелких  банков;

- увеличение количества банков  с иностранным капиталом (на  начало 2006 количество банков с  иностранным участием в УК  свыше 50 % составляло – 52, а на 1.09.07 уже 80).

 

1.1.2 Положение отрасли в Алтайском  крае

 

Социально-экономическое развитие любого региона не возможно без постоянного притока инвестиций и Алтайский край не исключение. Осуществление данной функции не возможно без развитой, обеспеченной ресурсами банковской системы. На региональный банковский сектор возлагаются функции финансового посредничества, способствующего развитию экономики края посредством аккумулирования денежных средств и их направления в кредиты и инвестиции.

На сегодняшний момент банковская система края представлена 8 самостоятельными банками края и 40 филиалами кредитных организаций других регионов, из них 17 – филиалы Сберегательного банка РФ. Алтайский край остается привлекательным для кредитных организаций других регионов. В I полугодии 2007 года на территории края зарегистрированы филиал КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО), филиал ОАО Национальный банк «ТРАСТ», операционный офис Новосибирского филиала ООО КБ «Фундамент – Банк». Приход на территорию края банков из других регионов способствует развитию конкуренции, увеличению объемов инвестиций в экономику края, снижению процентных ставок, расширению перечня банковских услуг, более качественному обслуживанию клиентов.

Самостоятельные кредитные организации  края относятся к группе средних и малых банков, являются стабильно работающими со сформированным бизнесом, имеют свою рыночную нишу, активно решают задачу увеличения уставного капитала. За I полугодие т.г. рост уставного капитала самостоятельных банков края составил 120,1%, его величина достигла 1253,0 млн. рублей. Четыре региональных банка из 8 имеют собственный капитал, превышающий 5 миллионов евро.

Все самостоятельные банки края работают с прибылью, по итогам I полугодия 2007 года ее объем составил 171,7 млн. рублей. Филиальная сеть инорегиональных банков в течение последних лет также работала с прибылью, по состоянию на 01.07.2007 ее объем составил 2156,5 млн. рублей. Активы кредитных организаций за I полугодие 2007 года увеличились на 26,4% и достигли 123,1 млрд. рублей.

Основу ресурсной базы кредитных  организаций края составляют привлеченные средства. На 01.07.2007 объем привлеченных ресурсов банковским сектором края составил 39,9 млрд. руб., увеличившись с начала года на 15,4%. Основную долю в структуре  привлеченных средств составляют вклады населения - 76,3% и средства предприятий и организаций на счетах и депозитах – 23,7%.

Анализ динамики вкладов населения  свидетельствует о росте доверия  населения к банковскому сектору, объем вкладов физических лиц  за 2006 год вырос на 7 млрд. рублей и составил 26,3 млрд. рублей, за первое полугодие 2007 года на 4 млрд. рублей и достиг 30,4 млрд. рублей. Размер вкладов на душу населения за I первое полугодие текущего года увеличился с 10,4 тыс. рублей до 12 тыс. рублей. По-прежнему население края в большей степени доверяет свои сбережения Алтайскому банку Сбербанка РФ, на долю которого приходится свыше 80% всех вкладов граждан. За первое полугодие 2007 года прирост средств на счетах банков составил 1,1 млрд. рублей или 15,6% к началу текущего года.

Расширение ресурсных возможностей позволило банкам выдать кредитов в  отчетном периоде на сумму свыше 79 млрд. рублей, из них более 90% кредитов выдано филиалами инорегиональных  банков. Доля долгосрочных кредитов в  общей сумме кредитных вложений увеличилась за I первое полугодие 2007 года с 53,7% до 59,4%. В структуре долгосрочных кредитных вложений основная доля 61,1% принадлежит кредитам физическим лицам. Темп роста долгосрочных кредитов составил 134,2%, краткосрочных – 106,4%. Доля просроченных кредитов на 01.07.2007 составила 1,3% и снизилась к началу текущего года на 0,1%.

Росту кредитных вложений способствовало увеличение спроса со стороны предприятий. В I полугодии 2007 года объем кредитов в экономику увеличился на 18,7% и  составил 45,6 млрд. рублей. Кредитные вложения в реальную экономику края составляют основную долю (57,8%) в кредитных вложениях банковской системы.

Объем инвестиций в основной капитал  предприятий края за счет кредитов банков составил за прошлый год 1,8 млрд. рублей или 10% от общего объема инвестиций в основной капитал.

Администрацией края проводится постоянная работа по стимулированию кредитного процесса. Средства, ежегодно предусматриваемые  в краевом бюджете на погашение  части банковской процентной ставки по инвестиционным проектам, позволили предприятиям и организациям получить в 2006 году льготные кредиты в объеме 1,7 млрд. рублей, в I полугодии 2007 года – 1,1 млрд. рублей. Большая часть инвестиционных кредитов (65,3%) в I полугодии 2007 года выдана подразделениями Алтайсбербанка. Кроме того, в кредитовании инвестиционных проектов в крае приняли участие Промсвязьбанк (382,0 млн. рублей), Сибсоцбанк (6,2 млн. рублей), Зернобанк (4,0 млн. руб.).

С 2003 года в крае реализуется схема  поддержки предпринимательства  в форме субсидирования процентной ставки по привлеченным кредитам. В 2006 году на эти цели в краевом бюджете было предусмотрено 17,7 млн. рублей, в 2007 году – 20 млн. рублей.

В последние годы наблюдается положительная  динамика в кредитовании малого бизнеса. На долю предприятий малого бизнеса приходится 48% от объема кредитов, выданных юридическим лицам.

Для Алтайского края, как и для  России в целом характерны высокие  темпы роста потребительского кредитования: по итогам I полугодия текущего года - 128,4%, объем кредитов населению превысил 32 млрд. рублей. Сумма кредитов на одного жителя края (в среднем) за полугодие увеличилась с 9,9 тыс. руб. до 12,7 тыс. руб.

В общем объеме кредитных вложений доля кредитов физическим лицам составила 40,8%. Высокими темпами в крае развивается ипотечное жилищное кредитование. За 2006 год общий объем выданных ипотечных кредитов увеличился более чем в 5 раз и составил 8,1 млрд. рублей. Средний размер кредита на 1 заемщика составил 670 тыс. рублей. В I полугодии 2007 года выдано 5800 кредитов на сумму 5,8 млрд. рублей.

В рамках реализации национального проекта «Развитие  АПК» в I полугодии 2007 года на поддержку  малых форм хозяйствования предприятиям и организациям агропромышленного  комплекса выдано 7984 кредита на сумму 1,2 млрд. рублей.

В рамках выполнения мероприятий «Ускоренное развитие животноводства» в I полугодии т.г. сельхозпредприятия привлекли 759,9 млн. рублей кредитных ресурсов. С начала текущего года на территории края создано 10 сельскохозяйственных кооперативов, в том числе 6 кредитных.