Система управления финансами в «Альфа-банке»

 
Часть 1: Основные положения………………………………………………5 
 
1.1 Сущность финансового менеджмента в банке…………………………5 
 
1.2 Цели и задачи финансового менеджмента в банке…………………….8 
 
1.3 Функции финансового менеджмента банке…………………………..9 
 
Часть 2: Система управления финансами в «Альфа-банке»……………...19 
 
2.1 Историческая справка о «Альфа-банке»……………………………….19 
 
2.2 Структура финансового менеджмента «Альфа-банка»……………….22 
 
Заключение…………………………………………………………………...30 
 
Список литературы…………………………………………………………..31 

 

 

 

 

 

 

 

      Введение. 
 В настоящее время банковское дело является одной из самых динамичных сфер экономики. Технологическая революция, стремительная инфляция, усиление конкурентной борьбы и прочие процессы в банковской деятельности заставили сформировывать значительно более агрессивные стратегии в банковском менеджменте, которые сопровождаются повышенным риском. Поэтому поиск и исследование адекватных методов выявления и управления рисками превращается в сложную проблему, которую необходимо решать руководству каждого банка. Перед банковскими менеджерами стоит задача по минимизации рисков, обеспечение достаточных доходов для сохранения средств вкладчиков и поддержание жизнедеятельности  
 Российская банковская система по темпам развития и продвижения в направлении слияния в международное банковское дело значительно опережает производственную сферу. Глобальные изменения принципов и методов учета, внедрения ряда новых операций, таких как форвардные, фьючерсные, опционные, расширение возможностей банков благодаря организации биржевой торговли, использование высокотехнологичных средств коммуникаций - все это требует подготовки квалифицированных специалистов, которые в совершенстве владеют современной методологией управления финансами банка. 

Система управления финансами  имеет определяющее значение для  функционирования и развития современной  экономики. Сложившаяся к настоящему времени российская система управления финансами получила развитие в процессе экономических реформ перехода от планово-централизованной к рыночной экономике. В планово-централизованной экономике управление финансами осуществлялось директивно-административными методами. Проблемы финансового рынка не возникало, поскольку как такового его вообще не было. Хотя некоторые элементы этого рынка все же существовали - выпускались государственные займы, функционировали сберегательные кассы для населения и т.д. Но они не оказывали существенного воздействия на деятельность финансовой сферы и самой экономики. 
 
Между тем цивилизованная рыночная экономика не может успешно и стабильно функционировать и развиваться без хорошо отлаженной, управляемой финансовой системы и регулируемого финансового рынка. Финансовый рынок и финансовая система функционируют на базе реальной экономики, производящей материальные и духовные блага. Они в то же время обслуживают и определяют условия деятельности самой реальной экономики. Поэтому в рыночной экономике управление финансами приобретает исключительно важное значение, финансовые пропорции определяют материально-вещественные пропорции, распределение реальных, т.е. материальных и нематериальных, ресурсов, воздействуют на структурную перестройку, ставят благосостояние населения в зависимости от результатов экономического роста. 
 
Целью моей работы выступает изучение организации и функционирования финансового менеджмента коммерческого банка. 
 
К задачам моей работы относятся: 
 
·                   Определение сущности финансового менеджмента в банке. 
 
·                   Определение целей и задач финансового менеджмента в банке 
 
·                   Определение функций, которые выполняет финансовый менеджмент в банке 
 
·                   Проанализировать систему управления финансами на примере одного из российских банков. 
 
В качестве примера в работе будет использоваться «Альфа-банк».  
 
Часть 1: Основные положения. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1.Теоритические основы финансового менеджмента.

                   1.1Сущность финансового менеджмента в банке.

  Финансовый менеджмент, как часть общего менеджмента, представляет собой процесс управления финансовыми операциями, денежными потоками, который призван обеспечивать привлечение и поступление денежных средств, а так же их рациональное расходование в соответствии с реальными нуждами.  Финансовый менеджмент изначально направлен на управление движением финансовых ресурсов и регулированием финансовых отношений между хозяйствующими субъектами  в процессе движения потоков денежной массы. Вопрос, как правильно управлять этим движением и является сущностью финансового менеджмента. Он представляет собой процесс выработки цели управления финансами и осуществления воздействия на финансы с помощью методов и рычагов финансового механизма для достижения поставленной цели.

В настоящее время управление финансовыми ресурсами является одной из основных и приоритетных задач, стоящих перед любым предприятием. Приоритетность этого направления в системе целей управления предприятием обусловлена тем, что финансы представляют собой единственный вид ресурсов, способный трансформироваться непосредственно и с наименьшим интервалом времени в любой другой: средства и предметы труда, рабочую силу и т. д. Рациональность, целесообразность и эффективность подобной трансформации во многом определяют экономическое благополучие предприятия, а также всех заинтересованных в его функционировании субъектов.

Финансовый менеджмент в  коммерческом банке - это управление процессами формирования и использования денежных ресурсов. Он тесно связан с организационно-технологическим менеджментом - управлением банковскими подразделениями, их взаимоотношениями в различных процессах банковской деятельности, в том числе управлением персоналом банка. 
 
Финансовый менеджмент реализуется в присущих ему функциях и имеет выраженную специфику - управление денежными потоками, поэтому его функции предопределены задачами финансов предприятий.

Финансовый менеджмент в  банке состоит из двух подсистем: 
- Управляемой (объект управления)

- Управляющей (субъект управления)

Объектом управления в банке являются денежные средства клиентов банка, которые двигаются в соответствие с договорами.

Субъектом управления в банке является высшее руководство, аппарат управления и персонал банка, который посредством различных форм управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта.

Процесс трансформации денежных средств в финансовом менеджменте проходит через управление финансовыми операциями банка, которые отражаются на его устойчивости. Ниже представлены пять блоков устойчивости банка с 12 подблоками, которые являются функциями по управлению каждого из видов устойчивости

1)Финансовая устойчивость банка:

- Программирование банка на основе финансово-экономических нормативов деятельности банка (внешних и внутренних), программирование и стратегия деятельности банк.

- Мониторинг и анализ деятельности банка, идентификация традиционных банковских рисков на основе балансовых обобщений  

Текущая оценка экономических  выгод, операционно-стоимостный анализ банка и трансфертное ценообразование

2)Организационная устойчивость банка 

Планирование деятельности банка: маркетинговая стратегия  и бизнес-планирование подразделений  банка

- Организационное построение банка (линейная, дивизионная, матричная структура; ориентация на услугу или клиента)

- Управление человеческим капиталом: мотивация, материальное стимулирование, раскрытие инновационного потенциала

3)Функциональная устойчивость банка. 

- Специализация банка 

-Универсализация банка

4)Коммерческая устойчивость банка

-  Продуктовая политика банка и функционально-технологическая поддержка продуктового ряда банка

- Финансовый менеджмент клиентуры банка и его развитие в инновационное направление деятельности банка на основе потребностей клиентов (рынка) или управление изменениями (реинжиниринг процессов обслуживания клиентов)

5)Капитальная устойчивость банка

-   Кредитно-инвестиционная политика банка

- Эмиссионно-учредительская и фондовая политика банка

Одной из особенностей финансового  менеджмента в коммерческом банке  в современных условиях является отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами в кредитной организации в рамках существующей кредитно-банковской системы. Главная же особенность финансового менеджмента в коммерческом банке в нынешних условиях обусловлена тем, что коммерческий банк - это единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег (мера стоимости, функции обращения, платежа и накопления) и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики. Внешняя среда финансового менеджмента в коммерческом банке - это совокупность финансовых отношений.

 

1.2 Цели и задачи финансового менеджмента в банке.

 
  Цели и задачи финансового менеджмента в коммерческом банке – это определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов деятельности функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, планирование финансовой деятельности банка и управление процессами привлечения и размещения денежных средств. В качестве примера параметров, влияющих на устойчивость банка, могут выступать: максимизация прибыли банка, максимизация ликвидности банка, сбалансированность прибыльности и ликвидности банка.

В цели и задачи финансового  менеджмента в банке не включают следующие блоки банковской деятельности: бухгалтерский учет и отчетность, банковское право, валютное регулирование, директивная отчетность и управление экономическими нормативами, включая  обязательное резервирование под обеспечение  операций с ценными бумагами и выдаваемых кредитов. Это объясняется тем, что всё вышеперечисленное является директивными нормами, которые введены на уровне государства (Центральный Банк, Министерство финансов и т.п.), и не подлежат управлению с использованием внутренних и внешних резервов банка, которые ему предоставляют внешние условия банковской деятельности.

Цель финансового менеджмента  в банке – внедрять и развивать  новые направления деятельности и банковские продукты так, чтобы  они способствовали росту объема операций, приумножали доходы и увеличивали  рыночную стоимость акций.

Применительно к настоящему времени задачи финансового менеджмента  сводятся к решению проблемы выживания  в кризисных условиях и сопряжены  со всеми понятиями хозяйственной  деятельности - запасами, затратами, доходами, налогами, долгами, формами расчетов, ценными бумагами и др. Все это  требует постановки финансового  менеджмента, включающего анализ, планирование, контроль, учет, мониторинг и регулирование, но приоритет в условиях кризиса  неплатежей и доминанты неденежных расчетов следует отдать управлению денежными средствами.

Современные сложности управления денежными средствами (денежные и  неденежные формы расчетов в бухгалтерском учете смешиваются и выступают в виде формального денежного оборота) только подчеркивают обоснованность указанного приоритета.

Финансовый менеджмент в  банках сфокусирован на управлении бизнес-процессами и охватывает такие направления  как планирование, принятие управленческих решений и контроль. При этом важнейшей  особенностью финансового менеджмента  является теоретически обоснованный системный  подход к управлению всем комплексом направлений деятельности банка как хозяйственно независимого субъекта рыночной экономики.

 

               1.3 Функции финансового менеджмента в банке. 

 
  Для определения функций финансового менеджмента в банке необходимо определить основные функции подсистемы подразделений банка:

-  Стратегическое планирование - определение необходимых финансовых задач и разработка методики эффективных действий, нацеленных на выполнение этих задач. 

- Моделирование - использование групп методов, технологий и инструментальных средств для подготовки информации, способной убедить высшее руководство в эффективности предлагаемых проектов и целесообразности предлагаемых действий, а также для оценки текущего и прогнозного состояния объекта управления. 

-  Оперативное планирование - определение рациональных способов решения текущих финансовых задач с учетом необходимости достижения перспективных финансовых целей банка.

-  Мониторинг - сбор информации о состоянии объекта управления и окружающей среды.

-  Диагностика - оценка соответствия текущих значений параметров, характеризующих состояние объекта, плановым показателям на данный момент времени.

-  Цель управления - обеспечение надежности объекта управления. 
Исходя из вышеперечисленного, вытекает предметная специализация финансового менеджмента в банке – создание продуктовой линейки. Для выявления предметной области финансового менеджмента, необходимо рассмотреть несколько понятий:

  Банковский продукт - способ оказания услуг клиенту банка (форма отношений "банк-клиент"); регламент взаимодействия служащих банка с клиентом при оказании услуги, т.е. комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и юридических мероприятий, объединенных единой технологией обслуживания клиента. 
 Банковская операция - система согласованных по целям, месту и времени действий, направленных на решение поставленной задачи по обслуживанию клиента. Банковская услуга - форма удовлетворения потребности (в кредите, расчётно-кассовом обслуживании, гарантиях, покупке-продаже и хранении ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.) клиента банка.

Продуктовый ряд банка - банковская продукция. Простой продукт - продукт, который реализуется одним функциональным подразделением банка путем оказания одной услуги клиенту. Сложный продукт - продукт, в реализации которого могут быть задействованы несколько подразделений банка в течение длительного времени путем оказания комплексной услуги клиенту.

Для того, чтобы привлечь к себе как можно больше клиентов, банку необходимо расширять свою продуктовую линейку. Для этого необходимо: