Система управления финансами в «Альфа-банке»

- Выявить потребности клиента в новых банковских услугах.

-  Разработать постановку задачи по созданию продукта, реализация которого обеспечивает оказание требуемой услуги.

- Разработать регламент оказания требуемой услуги.

-   Разработать методику информационного обеспечения процесса оказания услуги.

- Решить организационные вопросы по созданию рабочей группы.  Решить вопросы по оценке стоимости оказания услуги.

- Решить вопросы, связанные с материальным стимулированием исполнителей услуги и разработчиков продукта.

-Разработать комплекс документации и договора с заказчиком, регламентирующих оказание услуги.

По целевому назначению можно  различать следующие классы операций:

1)  Пассивные операции - аккумулирование денежных ресурсов для предоставления банковских услуг.

2) Активные операции - использование собственных и привлеченных средств для получения текущих и будущих доходов.

3)  Посреднические операции - обслуживание клиентов за комиссионное вознаграждение.

Для определения предметной области посреднических операций обычно используют понятие банковская триада. 

Банковская триада - сочетание трех понятий "продукт - операция - услуга". Продукт – регламент (документально оформленная упорядоченная совокупность правил) выполнения операции по обслуживанию клиента. Операция - упорядоченная совокупность действий по удовлетворению заказанной потребности (обслуживанию) клиента. Услуга - результат обслуживания клиента (выполнения операции).

Список основных функций финансового менеджмента: 

1. Управление пассивами и активами
2. Управление ликвидностью 
3. Управление собственным капиталом
4. Управление заемным капиталом
5. Управление банковскими рисками
6. Управление кредитным портфелем
7. Организация внутрибанковского контроля

Приемы финансового менеджмента
Перевод денежных средств	Перемещение капитала для его прироста	Спекулятивные операции	Сохранение способности капитала приносить высокий доход
·        Кредитные карты    ·        Дебитные карты    ·        Смарт-карты    ·        Платёжные поручения    ·        Платежные требования-поручения    ·        Аккредитивы    ·        Расчеты чеками    ·        Банковские переводы    ·        Расчеты по открытому счету    ·        Инкассо    ·        Трансферт	·        Депозит    ·        Вклады    ·        Текущая аренда    ·        Рента    ·        Лизинг    ·        Селенг    ·        Траст    ·        Инжиниринг    ·        Франчайзинг    ·        Эккаутинг    ·        Бенчмаркинг    ·        Финансовый кредит    ·        Реинжениринг    ·        Факторинг    ·        Форфитирование    ·        Кредит по открытому счету    ·        Вексельный кредит    ·        Акцентный кредит    ·        Овердрафт    ·        самокредитование	·        Репорт    ·        Депорт    ·        Операции с курсовыми разницами    ·        Операции СВоП    ·        Валютный арбитраж    ·        Процентный арбитраж    ·        Валютная спекуляция    ·        Лидз энд легз

Перевод денежных средств. 
 Кредитная карточка – платежно-расчётный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых товаров и услуг. Они представляют собой пластиковую кредитную карточку с указанием имени владельца, присвоенного шифра, образца подписи и срока действия.

Дебитная карточка – платежно-расчётный  документ, выдаваемый банками своим  вкладчикам для оплаты товаров и  услуг, для получения наличных денег  в банкоматах. Дебитные карточки имеют  закодированную сумму счета владельца  карточки. Оплата по дебитным карточкам  производится путем прямого списания со счета плательщика из суммы закодированной на карточке.

Смарт-карта – пластиковая  карточка с встроенным микропроцессором, этим она отличается от дебитной карточки. Смарт-карта имеет большую скорость расчётов, так как не требует телефонной связи с банком эмитентом.

Платежное поручение представляет собой поручение хозяйствующего субъекта о перечислении определенной суммы денег со своего счета на счет другого хозяйствующего субъекта. Платежные поручения по договоренности сторон могут быть срочные, долгосрочные, отсроченные.

Платежное требование-поручение  представляет собой расчётный документ, содержащий требование продавца к покупателю оплатить на основании направленных ему, минуя банк, расчётных и отгрузочных  документов стоимость поставленных по договору товаров. Плательщик, определив  возможность, сдает этот документ в  обслуживающий его банк для перечисления акцептованной суммы на расчётный  счет продавца.

Аккредитив – условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк, открывший  счёт (банк-эмитент), может произвести платежи продавцу или дать полномочия другому банку производить такие  платежи при наличии документов, предусмотренных в аккредитиве. Аккредитивы бывают:

-отзывные

-не отзывные

-подтвержденные

-неподтвержденные

-переводные

-револьверные (возобновляемые)

-покрытые

-непокрытые.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ни чем не обусловленное  распоряжение чекодателя банку произвести платежи указанной в нем суммы  чекодателю. В качестве плательщика  по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления  чеков.

Инкассо – банковская операция, посредством которой банк по поручению  своего клиента получает на основании  расчётных документов, причитающиеся  ему денежные средства от плательщика  за отгруженные в его адрес  товары (работы, услуги) и зачисляет  их на его счет в банке. Упрощенно  инкассо можно определить как поручение продавца своему банку получить от покупателя непосредственно или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в установленный срок.

Банковский перевод, расчёты  по открытому счёту – это формы  расчётов за экстренно-импортные операции.

Перемещение капитала для  его прироста. Кредитование имеет три разновидности:

1.Кредитование деятельности  хозяйствующего субъекта в форме  прямой выдачи денежных сумм (финансовый  кредит).

2.Кредитование как разновидность  расчётов, т.е. расчётов с отсрочкой  платежей (коммерческий кредит).

3.Кредитование в форме  предоставления вещи одной стороной  в собственность другой (товарный  кредит).Кредиты в зависимости от обеспечения бывают банковские, то есть без обеспечения, и кредиты имеющие обеспечение. Кредиты с обеспечением делятся на вексельные (покупка или залог векселя), подтоварные, фондовые (под ценные бумаги), ипотечные (под залог недвижимости). По характеру погашения кредиты бывают погашенные единовременно и в рассрочку.

Факторинг представляет собой  инкассирование дебиторской задолженности  покупателя и является разновидностью краткосрочного кредитования и посреднической деятельности. Основной целью факторинга является получение средств немедленно или в срок определенной договором. В результате продавец не зависит  от платежеспособности покупателя.

Факторинг осуществляется следующим  образом. Банк приобретает у продавца право на взыскание дебиторской  задолженности покупателя продукции  и в течение 2-3 дней перечисляет 70-90% из суммы за отгруженную продукцию  в момент предъявления платежных  документов. После получения платежа  по этим счетам от покупателя банк перечисляет  продавцу остаток средств за вычетом  процентов и комиссионных вознаграждений.

Форфетирование – форма кредитования экспорта путем покупки банком без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям. Форфетирование, как правило, применяется при поставках машин, оборудования на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа.

Кредит по открытому счету. Этот кредит предоставляется в расчётах между постоянными партнерами, особенно при многократных поставках однородных товаров. Сущность кредитов или расчётов по открытому счету заключается  в том, что продавец отгружает  товар покупателю и направляет в  его адрес документы, относя сумму задолженности в дебит счета, открытого им на имя покупателя.

Овердрафт – это форма  краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств по счету клиента  сверх его остатка. В результате такой операции образуется отрицательный  баланс, то есть дебетовое сальдо –  задолженность клиента банку. Банк и клиент заключает между собой  соглашение, по которому устанавливается  максимальная сумма овердрафта, условия  предоставления кредита, порядок погашения  его, размер процентов за кредит.

Депозит – вклад денежных средств или ценных бумаг в  банк на хранение. Депозиты являются источником образования банковского кредитного капитала. Депозит оплачивается банком. По вкладам на депозитных счетах начисляются  проценты.

Траст-операции – управление по доверенности. Учредителем траста является собственник имущества. Доверительным управляющим может быть физическое лицо или коммерческая организация.

Рента – это регулярно  получаемый доход на капитал, облигации, имущество, недвижимость, не требующий  от получателя предпринимательской  деятельности. Ренту можно рассматривать  как регулярный поток платежей. Параметры  ренты:

·     Член ренты – величина каждого отдельного платежа;

·      Период ренты – интервал между двумя последовательными платежами;

·     Срок ренты – время от начала первого периода ренты до конца последнего периода;

·     Процентная ставка – плата, взимаемая за рассрочку платежей.

Лизинг – форма долгосрочной аренды, связанная с передачей  в пользовании имущества, кроме  природных объектов. 

Селинг – одна из разновидностей лизинга. Селинг представляет собой специфическую форму обязательства, регламентируемую договором имущественного займа и состоящую в передаче собственником своих прав по пользованию и распоряжению его имуществом селинг-компании за определенную плату. При этом собственник остается владельцем переданного имущества и может по требованию возвратить его.

Инжиниринг – это инженерно-консультационные услуги по созданию предприятий и  объектов. Инжиниринг является важным методом повышения эффективности  вложенного в объект капитала. Он рассматривается  как определенная форма экспорта услуг (передачи знаний, технологии, опыта).

Трансинг – способ вторичного получения доходов путем вложения в ценные бумаги прибыли, полученной от первоначального вложения капитала в предпринимательство. Трансинг – один из эффективных способов накопления капитала.

Франчайзинг – система передачи или продажи лицензий на технологию и товарный знак. Сущность франчайзинга заключена в том, что фирма, имеющая высокий имидж на рынке передает на определенных условиях неизвестной потребителям фирмы право, то есть лицензию на деятельность по своей технологии и под своим товарным знаком и получает за это определенную компенсацию (доход).

Эккаутинг – сфера предпринимательства, связанная со сбором и обработкой, классификацией, анализом и оформлением различных видов финансовой информации.

Бенчмаркинг – это способ изучения деятельности других хозяйствующих субъектов, в том числе своих конкурентов с целью использования их положительного опыта и достижений в собственной работе. По своей сути бенчмаркинг – маркетинговая и финансовая разведка. 
Спекулятивные операции.

Репорт – представляет собой срочную сделку, при которой  владелец ценных бумаг или валюты продает их банку на бирже с  обязательством последующего выкупа через  определенный срок по новой более  высокой цене. Разница между продажной  и покупной ценой составляет фактическую  плату за кредит. Эта разница также  называется «репорт». Репорт направлен  на повышение ценных бумаг и валюты.

Депорт представляет собой  срочную сделку, противоположную  репорту. Депорт заключается на бирже  в расчёте на понижение курса  ценных бумаг или валюты с целью  получения прибыли в виде курсовой разницы.

Операция с курсовыми разницами. На валютном счете хозяйствующего субъекта ведется в валюте и рублях, то есть в пересчете валюты на рубли по курсу ЦБ на день совершения операций. Итог за отчетный срок может быть положительным и отрицательным.

Своп – валютная операция по обмену между двумя субъектами обязательствами или активами с  целью улучшения их структуры, снижения рисков и затрат. Наиболее распространены валютный своп и процентный своп.

Валютный арбитраж – это  операция по купле-продаже валюты с  последующей обратной сделкой в  целях получения прибыли от разницы  валютных курсов. Валютный арбитраж бывает временной, пространственный, простой  и сложный.

Процентный арбитраж –  сделка, сочетающая в себе валютную (конверсионную) и депозитную операции, направленную на регулирование предприятиями  валютной структуры своих краткосрочных  активов и пассивов с целью  получения прибыли за счет разницы  в процентных ставках по различным  валютам.

Валютная спекуляция –  операция с целью получения прибыли  от изменения валютных курсов во времени  или на различных рынках, связанная  с преднамеренным принятием валютного  риска.

Лидз энд лэгз – это вид валютных операций, связанных с манипулированием сроками расчётов (ускорение или затягивание) с целью получения финансовых и других выгод. Лидз энд лэгз оформляется как договоренность сторон по контракту путем изменения сроков и условий платежа. Основными формами лидз энд лэгз являются:

1) Долгосрочная оплата  товаров и услуг или задержка  платежей;

2) Отсрочка (коммерческой  операции или ее оформление  в кредит;