Теоретические основы организации электронных расчётов

По мнению эксперта, в ближайшие  два года использование интернет-банкинга в России вырастет в 2,5-3 раза, около 20% владельцев карт будут использовать эту услугу.

Так, согласно отчету J&P, покупка  товаров с использованием мобильных  терминалов набирает популярность в  России. По результатам опроса, проведенного компанией в октябре 2012 г., около 44% пользователей смартфонов и 60% пользователей  планшетов оплачивали товары или  услуги в предшествующем опросу месяце с помощью данных устройств.

Как показало исследование, немаловажным фактором, способствующим увеличению объема покупок с помощью мобильных  терминалов, является возможность оплаты товаров и услуг непосредственно  с мобильного устройства, в частности, с помощью мобильных платежей. Посредством мобильных платежей владельцы сотовых телефонов  и планшетов могут оплачивать товары и услуги, используя как  средства на счету своего мобильного устройства, так и средства на банковских счетах.

деньги, относится к обороту  рынка электронных платежных  систем (ЭПС).

Процент безналичных операций, совершенных  с банковскими картами, впервые  в 2012 году превысил долю операций по снятию наличных.  Доля безналичных операций составила 52%, а доля снятия наличных — 48%, как показано на рисунке 1.

Рис.1 диаграмма операций с картами  за 2012 год

Директор департамента Центробанка  объяснил данную динамику ростом эквайринговой сети банков, а также разработкой программ лояльности кредитных организаций для своих клиентов, которые стимулируют совершение безналичных транзакций по картам.

При этом, анализируя показатели ЦБ мы видим, что 83,5 % денежных средств  продолжают сниматься со счетов держателями карт в виде наличных и только 16,5 % платежей идут на оплату товаров или услуг. Как это показано на рисунке 2.

Рис. 2 диаграмма оборотов по картам за 2012 год

По оценкам ЦБ, эквайринговая сеть ежегодно растет на 10-15%.

Ежегодно, по данным ЦБ, увеличиваются  почти в двое обороты при расчетах платежными картами за товары или услуги, как показано на рисунке 3.

Рис. 3 График объём операций по оплате товаров и услуг

Количество карт, эмитированных  российскими банками, составило  на 1 января 2013 года 240 миллионов штук, при этом доля активных карт достигла 75%, что на 10 процентных пунктов больше аналогичного показателя годом ранее, как показано на рисунке 4.

 

Рис. 4 Диаграмма эмиссии банков РФ на 01.01.2013 год

Объем операций с использованием карт в 2012 году составил 24 трлн рублей, розничная инфраструктура — более миллиона устройств, а также 904 тыс. банкоматов и POS-терминалов. Как отметил докладчик, 80% операций, совершенных на территории РФ с банковскими картами, проведены платежными системами, зарегистрированными в едином реестре ЦБ РФ, как отображено на рисунке 4.

Рис.4 Диаграмма платёжных систем в РФ

По приблизительным оценкам, в настоящее время общее число  российских пользователей Интернет-банкинга составляет всего лишь 1,2-1,5 млн. человек, из них 90% - физические лица. При этом можно отметить, что основная их часть приходится на несколько крупных банков с развитой системой дистанционного обслуживания: ВТБ24, Альфа-Банк, Росбанк, Сбербанк, в некоторой мере Росбанк, Банк Москвы и СКБ-Банк.

2.2  Анализ использования электронных систем межбанковских расчетов в Российской Федерации

Платежная система Банка  России включает следующие системы  расчетов, различающиеся по территориальному охвату, объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу  участников, используемым расчетным  документам, скорости проведения платежей и используемой технологии:

-       система банковских электронных срочных платежей (далее – система  БЭСП);

-       более семидесяти отдельных систем внутрирегиональных электронных     расчетов (далее – системы ВЭР);

-       система межрегиональных электронных расчетов (далее – система МЭР); 
-       системы расчетов с применением авизо (почтовых и телеграфных), 
-       основанные на использовании бумажных технологий и другие.

Система БЭСП обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии в режиме реального времени в масштабе всей страны.

Системы ВЭР обеспечивают осуществление расчетов с использованием электронной технологии в региональных компонентах. Система МЭР обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии между региональными  компонентами. Система расчетов между  учреждениями Банка России с применением  авизо обеспечивает осуществление  расчетов с использованием бумажной технологии на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях.

В 2012 году Банком России продолжалась работа в направлении расширения использования электронных сообщений при обмене платежной информацией с клиентами. В 77 территориальных учреждениях Банка России из 79 осуществлялся обмен электронными сообщениями. Участниками обмена электронными сообщениями являлись 3398 кредитных организаций (филиалов), что составило 97,0% от общего количества обслуживаемых Банком России кредитных организаций и их филиалов, а также Федеральное казначейство и его управления по субъектам Российской Федерации [26].

Система БЭСП является централизованной на федеральном уровне системой валовых  расчетов в режиме реального времени. Обеспечение ее функционирования и  развития - одно из главных направлений  работы по совершенствованию платежной  системы, которая проводится Банком России. Регулярное проведение платежей в системе БЭСП начато 21 декабря 2007 года.

В 2009 году начато использование  системы БЭСП для проведения собственных  операций Банка России, связанных  с расчетами на внутреннем биржевом рынке государственных ценных бумаг  и на единой торговой сессии межбанковских  валютных бирж. В этой системе проводятся платежи ее участников независимо от их территориального расположения. В  основном, это платежи на крупные  суммы. Плата за проведение таких  платежей превышает плату, взимаемую  за проведение платежей через другие системы расчетов Банка России, что  соответствует мировой практике [7, С.133].

В 2012 году переводы через  платежную систему Банка России как по

количеству, так и по объему практически полностью (на 99,9%) осуществлены через системы электронных расчетов, которые внедрены во всех территориальных  учреждениях Банка России. Доля клиентов Банка России –кредитных организаций (филиалов), участвующих в обмене электронными сообщениями с Банком России, составила 98,3%, доля клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями (филиалами), – 33,8%. В обмене электронными сообщениями с Банком России участвуют Федеральное казначейство и все его территориальные управления. Распоряжения на бумажном носителе представляют в Банк России клиенты, не являющиеся кредитными организациями и органами Федерального казначейства.

В настоящее время в  качестве расчетных документов используются только платежные поручения. Система  БЭСП функционирует наряду с другими  системами расчетов Банка России. Участники системы БЭСП, которыми с августа 2010 года стали все кредитные  организации (филиалы), отвечающие требованиям  к участникам, также вправе проводить  свои платежи через другие системы  расчетов Банка России. Учреждения Банка России, имеющие право осуществлять расчеты через систему БЭСП, являются особыми участниками расчетов [26].

В 2012 году через платежную  систему Банка России осуществлено 1259,0 млн. переводов денежных средств  на сумму 1150,5 трлн. рублей, прирост по сравнению с 2011 годом составил 6,0% по количеству и 25,6% по объему.

Отношение объема переводов  денежных средств, осуществленных через платежную систему Банка России, к объему ВВП в 2012 году составило 18,5 (в 2011 году – 16,8). Среднедневное количество переводов денежных средств, осуществленных через платежную систему Банка России, увеличилось в 2012 году до 5,1 млн. единиц (в 2011 году - 4,8 млн. единиц)

Для клиентов Банка России предусматриваются различные формы  участия в системе БЭСП: прямая – прямые участники расчетов (ПУР) и ассоциированная – ассоциированные участники расчетов (АУР).

ПУР имеют непосредственный доступ к осуществлению перевода денежных средств (как собственных, так и по поручению своих клиентов) в режиме реального времени, а  также имеют возможность использовать и другие услуги, предоставляемые системой БЭСП. ПУР при осуществлении перевода денежных средств через систему БЭСП предоставляется возможность обмена электронными сообщениями с использованием системы SWIFT.

АУР имеют опосредованный доступ к осуществлению перевода денежных средств в системе БЭСП через региональную компоненту и имеют возможность использовать только отдельные услуги системы БЭСП в рамках того регламента, в котором функционирует ОУР.

На начало 2013 года количество участников системы БЭСП составило 

2894, из них:

ОУР – 82 (2,8 % от общего числа  участников системы БЭСП), из них 76 –ГРКЦ, 6 – подразделения расчетной сети Банка России, включая ОПЕРУ-1 Банка  России;

ПУР – 511 (17,7 % от общего числа  участников системы БЭСП), из них 

196 – кредитные организации, 314 – филиалы кредитных организаций,1 –организация, не являющаяся кредитной (ГК АСВ);

АУР – 2301 (79,5 % от общего числа  участников системы БЭСП), из них 729 – кредитные организации, 1488 –  филиалы кредитных организаций  и 83 –организации, не являющиеся кредитными организациями, в том числе 82 –Федеральное казначейство Российской Федерации и его территориальные

органы, 1 – доверительный  управляющий и 1 участник – структурное  подразделение центрального аппарата Банка России.

В 2012 году возросло использование  системы БЭСП при осуществлении переводов денежных средств через платежную систему Банка России, что обусловило увеличение доли этих переводов в общем объеме осуществленныхчерез платежную систему Банка России переводов до 38,9% (в 2011 году –24,3%).

В 2012 году через систему  БЭСП было осуществлено 1188,8 тыс.

переводов на сумму 447,3 трлн. рублей, что почти в 2 раза превышает  их количество и объем в предыдущем году (в 2011 году - 626,1 тыс. переводов на сумму 222,8 трлн. рублей). В структуре  переводов денежных средств, осуществленных через систему БЭСП, доля переводов  кредитных организаций (филиалов) оставалась, как и в 2011 году, также наибольшей - 95,5% по количеству и 60,4% по объему.

Переводы денежных средств  на сумму свыше 1 млн. рублей, осуществленные через систему БЭСП, составили 85,76% от общего количества и 99,98% от общей  суммы.

Расширение использования  системы БЭСП является положительным 

фактором, так как снижает  системный риск в платежной системе Российской

Федерации и способствует повышению уровня финансовой стабильности в

стране.

2.3.  Основные недостатки систем электронных расчетов и угрозы, связанные с их использованием

Накопленный  в России с 1992 года практический опыт  электронных расчетов выявил не только преимущество этих видов расчетов, но и ряд проблем, серьезно снижающих их эффективность. Проблемы обусловлены, главным образом, недостаточностью законодательных актов по электронным системам финансовых расчетов и отсутствием единых нормативных документов, регулирующих корреспондентскую банковскую деятельность в области основных операционных требований к системе расчетов:

-       программного обеспечения расчетов;

-       использования средств автоматизации и средств связи;

-       защиты информации;

-       управления рисками  и ряд других.

В настоящее время главная  роль в решении всех этих проблем  принадлежит Банку России, на который  законодательством  возложена задача организации расчетов в стране [13, С.272].

Электронные деньги имеют  преимуществ перед наличными  деньгами, они особенно полезны и  удобны при осуществлении массовых платежей небольших сумм. Например, при платежах в транспорте, кинотеатрах, клубах, оплате коммунальных услуг, оплате различных штрафов, расчетах в Интернете. Процесс платежа электронными деньгами осуществляется быстро, не возникает  очередей, не надо выдавать сдачу, деньги переходят от плательщика к получателю быстро, но также и имеют ряд  недостатков: 
-      отсутствие устоявшегося правового регулирования, — многие государства ещё не определились в своем однозначном отношении к электронным деньгам;

-      несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;

-      как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;

-      отсутствует узнаваемость — без специальных электронных устройств нельзя легко и быстро определить, что это за предмет, сумму и т. д.;

-      средства криптографической защиты, которыми защищаются системы электронных денег ещё не имеют длительной истории успешной эксплуатации;

-      теоретически, заинтересованные лица могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы;