Теоретические основы организации электронных расчётов

-      безопасность (защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т. п.) — не подтверждена широким обращением и беспроблемной историей; 
-      теоретически возможны хищения электронных денег, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты. 
Существуют также проблемы, связанные с внедрением электронных денег на рынок. Центральные банки большинства государств весьма настороженно относятся к развитию электронного денежного обращения. Основную угрозу они видят в неконтролируемой эмиссии, а также в риске большого количества возможных злоупотреблений [24, С.30]. 
то, что электронная наличность потенциально обеспечивает достаточно много положительных эффектов, таких как удобство использования и конфиденциальность, меньшие сопутствующие сборы, новые возможности для бизнес сообщества с переносом финансово-экономической активности в Интернет, существует много спорных вопросов касательно внедрения электронных денег.

Несмотря на также создание и эксплуатация электронных валют вызывает ряд дополнительных вопросов, связанных с налогообложением и вопросами процедур «отмывания» денег. Также многие государства волнует проблема конфиденциальности и возможной утечки персональных данных своих граждан.

При использовании электронных  денег могут появиться и негативные макроэкономические эффекты: такие  как нестабильность обменного курса, нехватка реального денежного обеспечения. То есть может появиться вероятность  того, что количество виртуальных  денег в какой-то момент превзойдет количество реальных денег [20, С.17].

Также проблемы с использованием электронных денег могут возникать  из-за их ликвидности, выраженной в  стоимости реальных деньгах, а также  с обязательствами, которые накладываются  на эмитента (аналогично проблемам, которые  возникают при использовании  ценных бумаг). 
Основными преградами в развитии систем Интернет-банкинга можно считать низкий уровень компьютерной и банковской грамотности населения, а также недоверие к новым технологиям. Законодательство в сфере электронного банкинга пока тоже несовершенно [18, С.203]. 
Итак, на сегодняшний день электронные системы расчетов получили широкое распространение на территории Российской Федерации. Объемы Интернет-банкинга в 2012 году по сравнению с 2011 годом возросли на 47 %, а обороты электронных денег на 12%. Произошло увеличение количества участников в электронных системах межбанковских расчетах. Увеличение числа  пользователей электронными системами расчетов происходит благодаря более широкому распространению Интернета по территории РФ, а также повышению убежденности в том, что использование электронных систем расчетов повышает эффективность и оперативность управления денежными потоками, несмотря на существование большого количества недостатков использования систем электронных расчетов.

3 Основные проблемы и тенденции развития электронных платёжных систем

3.1      Решение проблем электронных систем расчетов с       использованием зарубежного опыта

Важными событиями в процессе регулирования отрасли электронных  денег стало создание концепции  закона о Национальной платежной  системе и начало работы над законом  об электронных деньгах. Законодательство, учитывающее мировой опыт и деловую  практику, может стать мощным толчком  к развитию высокотехнологических  платежных инструментов. Данные процессы перекликаются с принятием Европейской  директивы 2009/110, ставшей обобщением почти десятилетнего опыта применения Европейской директивы 2000/46 об электронных  деньгах. До недавнего времени основным документом, регулирующим оборот электронных  денег в Европейском Союзе, являлась Директива 2000/46/EC от 18 сентября 2000 года. 

Целями принятия этой директивы  были: 

-       создание регулятивного поля для лиц, выпускающих электронные деньги и гармонизация соответствующих правил для них;  
         -       защита потребителя и обеспечение уверенности на рынке путем введения пруденциальной системы для защиты финансовой интеграции и стабильности институтов, выпускающих электронные деньги; 
-       предупреждение споров между традиционными кредитными организациями и институтами, выпускающими электронные деньги, что создавало юридическую определенность на рынке, в том числе — для развития электронной коммерции [23, С.39]. 

Однако, к 2009 году директива 2000 года перестала в полной мере отвечать требованиям рынка. Некоторые положения директивы 2000 года не способствовали возникновению единого рынка для электронных денег и развития этих услуг. В этой связи в 2009 году была принята новая директива — Директива 2009/110/EC от 16 сентября 2009 года. Она применяется ко всем лицам, выпускающим электронные деньги в Европейском Союзе. Директива дает определение понятия «электронных денег». Под электронными деньгами понимаются электронные средства, имеющие денежную ценность и могущие использоваться в денежных сделках между юридическими и физическими лицами. Директива отмечает, что выпуск электронных денег не может быть рассмотрен в качестве деятельности по принятию депозитов, так как электронные деньги выступают в качестве суррогата денежных средств и используются для платежей, а не для накоплений. Выпуск электронных денег рассматривается в качестве простой продажи расчетных единиц. 

Директива не ограничивает круг лиц, могущих оказывать услуги по выпуску электронных денег и признает, что институты, выпускающие электронные деньги, требуют более легкого и гибкого регулирования, чем установлено для кредитных организаций.

Требования Директивы  включают следующее: 

-       лица, приобретающие или продающие определенную часть компании, которая занимается выпуском электронных денег, должны уведомлять государственные органы об этом заранее; 
-       ограничения на виды деятельности, которые могут вести лица, выпускающие электронные деньги;

-       требования к размеру капитала и собственных средств лица ,выпускающего электронные деньги;-   

-    электронные деньги  должны приниматься к погашению в любой момент.

В некоторых зарубежных странах  и на уровне Европейского Союза выпуск электронных денег регулируется. Такое регулирование признано защитить финансовую систему и потребителей от неожиданных потрясений в связи  с невозможностью для лица, выпускающего электронные деньги, выполнять свои обязательства. В России выпуск электронных  денег пока не регулируется. Участники  отрасли рассматривают принципы Европейского законодательства (равенство  банковских и небанковских игроков, упрощенный режим регулирования  для небольших и специализированных систем, упрощенную идентификацию для  небольших платежей) как ключевые и критически важные для будущего регулирования рынка в России [18, С.241].

В 2009 году произошло значительное расширение спектра товаров и  услуг, расплачиваться за которые стало  возможно электронными деньгами. Важным двигателем развития рынка электронных  денег стало взаимодействие с  банковскими продуктами (возврат  кредитов, выпуск виртуальных карт и т.д.). Заметно выросли продажи  электронных билетов. Эти тенденции  позволяют сделать вывод о  том, что электронные деньги «завоевывают»  массового пользователя. В подтверждение  этому, косвенным свидетельством зрелости и перспективности российского  рынка электронных денег можно  считать экспансию таких западных платежных систем как PayPal, MoneyBookers и UCash [25, С.27].

В решении проблем электронных  систем межбанковских расчетов Россия также может опираться на европейский  опыт. Практически все крупные  мировые системы межбанковских  электронных расчетов (TARGET,EuroI, CHAPS) в качестве основного механизма проведения расчетов используют неттинг - традиционный для банковских систем мира способ проведения крупных межбанковских платежей. До недавнего времени неттинг обладал рядом преимуществ над системой валовых расчетов с точки зрения транзакционных издержек, но бурное развитие новых информационных технологий свело на нет указанные преимущества. Современный уровень компьютерных и коммуникационных систем и высокая скорость развития коммерческого сегмента глобальной компьютерной сети Интернет сделали возможным внедрение систем валовых расчетов, работающих в режиме реального времени. Их появление значительно снизило системный риск банковского сектора, поэтому эти системы во многих странах постепенно вытесняют неттинг. Сегодня традиционные национальные и международные неттинг-системы (прежде всего в США - CHIPS, Великобритании - CHAPS) стали осуществлять так называемый неттинг с коротким циклом, то есть через небольшие промежутки времени. Кроме того, в Европейском Союзе функционируют две региональные суперсистемы государств - членов Европейского Союза - TARGET и Euro I, объединяющие системы валовых расчетов, функционирующих в режиме реального времени.  Платежная система TARGET, реализованная центральными банками стран Европейского Союза, является совокупностью систем центральных банков стран-участниц, связанных системой взаимоподключения. Система TARGET представляет для РФ особый интерес, поскольку в ее архитектуре можно провести ряд аналогий с платежной системой Банка России.  При этом необходимо принять во внимание специализацию TARGET, предназначенной для перевода крупных и срочных сумм платежей [14, С.405].  
В российской банковской системе проблема специализированного сервиса для различного типа платежей еще не получила широкого распространения, но российские кредитные организации могут, опираясь на зарубежный опыт, внедрить соответствующие банковские технологии в практику проведения безналичных расчетов. Опыт большинства стран Западной Европы, а также США и Японии показывает, что там параллельно функционируют системы валовых расчетов и нетто-расчетов, которые дополняют друг друга и обеспечивают надежное функционирование платежной системы данных стран путем ограничения кредитного и системного рисков и сокращения потребности в ликвидных средствах. Данный успешный опыт может быть применен и в российской практике электронных систем межбанковских расчетов[23, С.48].   

3.2 Перспективы развития систем электронных расчетов

В настоящее время возникают  благоприятные обстоятельства для  развития электронных расчетов,  в частности и электронных денег. Всё большое количество людей, которые в большинстве случаев являются активными пользователями сети Интернет, доверяют электронным деньгам. 
Основные перспективы развития электронной экономки и систем электронных денег и управления ими, в основном связаны, с мобильной коммерцией, локальными микроплатежами, а также всё интенсивной интеграцией с универсальными персональными финансовыми сервисами.  
Предлагаемые на рынке продукты в области электронной экономики ориентированы на использование в качестве общего многоцелевого эффективного платежного средства и предназначены для выполнения небольших встречных розничных платежей. Тем самым электронные деньги предлагают замену традиционным монетам и банкнотам. 
По мнению некоторых аналитиков, в скором времени электронные средства расчетов полностью вытеснят с рынка наличные деньги и чеки, поскольку они представляют более удобный способ оплаты за товары и услуги.

Создание летом 2009 года Ассоциации участников рынка электронных денег (АЭД) говорит о готовности основных игроков рынка электронных платежей объединиться для решения общих  задач и свидетельствует о  зрелости отрасли. Она объединяет крупнейших операторов и индустриальные ассоциации, действующих в сегменте электронных  денег. Основные цели деятельности АЭД - развитие рынка электронных денег  как общедоступной финансовой услуги в интересах населения, государства  и участников отрасли. Основными  методами решения этой задачи АЭД  видит развитие законодательства, взаимодействия между участниками рынка и  участников рынка с иными хозяйствующими субъектами и государственными органами, популяризация услуг, предоставляемых  на основе электронных денег, повышение  прозрачности рынка и выработка  критериев лучшей деловой практики. Наиболее актуальной на данный момент задачей АЭД является участие  в разработке нормативных документов по регулированию рынка электронных  денег в России, а также количественный и качественный анализ рынка. Инициаторами создания Ассоциации выступили компании i-free, WebMoney, Яндекс.Деньги, национальные индустриальные ассоциации НАУМИР и НАУЭТ. Основными принципами работы ассоциации являются открытость и равенство всех участников. 
 Электронные деньги - это одна из немногих отраслей, сохранивших в 2009 году инновационный потенциал. Ряд участников рынка анонсировали и запустили новые проекты, связанные с терминальными электронными кошельками, мобильными платежами, микрокредитованием и платежами в социальных сетях [25, С.37]. 

С момента своего образования  на российском рынке биржи, торговые площадки используют современные технологии, создавая практически с нуля уникальные по своим характеристикам системы, пытаясь охватить весь рынок, все  регионы Российской Федерации. Развиваясь в русле передовых мировых  тенденций, организованная электронная  торговля становится все более привлекательной  на мировом рынке. В последние  несколько лет в России быстро растет популярность торговли акциями  компаний через Интернет. Индивидуальные инвесторы получили возможность  заключать сделки, по сути, не выходя из дома по средствам электронных  денег

Перспективы же развития Интернет-банкинга состоят в расширении функциональности систем, выходе на новые сегменты рынка. Банки планируют перевод части расчетно-кассового обслуживания физических лиц в дистанционную сферу, развитие интеграции между различными типами удаленного доступа, интеграцию Интернет-банкинга с самыми различными сервисами. Кроме того, будет расширяться спектр услуг и организаций, в пользу которых можно будет перечислять деньги, просто выбрав получателя из списка, в первую очередь это различные государственные платежи. К новым услугам также можно отнести заказ пластиковых карт, получение кредита, оформление страховок, покупку и продажу паев [22, С.31].

Таким образом, более широкое  использование электронных систем расчетов на российском рынке является перспективным. Существует необходимость  расширения сферы деятельности электронных систем расчетов и со временем они смогу полностью заменить наличные деньги и чеки. Основные проблемы, связанные с использованием электронных систем расчетов сети можно разрешить, опираясь на зарубежный опыт усиления законодательства в области электронных систем расчетов.

Заключение

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной  жизни. Поэтому все сделки, связанные  с поставками материальных ценностей  и оказанием услуг, совершаются  с помощью денежных расчетов. Организация  денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами.  Поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет огромного количества денежных знаков, которые потребовались бы при расчетах наличными деньгами. 
Мировой опыт свидетельствует, что для сотворения современной экономики нужен переход от «бумажных платежей» и промежуточных схем автоматизированной обработки документов к более прогрессивным способам электронных расчетов.