Бизнес-план

Федеральное агентство  по образованию

Федеральное государственное  автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования  «Уральский федеральный университет 

имени первого  Президента России Б.Н.Ельцина»

Факультет ускоренного  обучения

Кафедра «Теория и практика управления»

 

                                            Оценка проекта __________

                                             «___»______________2012г

  Члены комиссии:__________

__________

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

«БИЗНЕС-ПЛАН»

по дисциплине

«Стратегический менеджмент»

 

 

 

 

Руководитель

доцент  к.э.н.,                                  О.М.Бажева

Студент

гр. СПВ  – 390501с                                     Хорошун Д. М.

 

 

Екатеринбург

2012г

Федеральное агентство  по образованию

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Уральский федеральный университет

имени первого  Президента России Б.Н.Ельцина»

Факультет ускоренного обучения

Кафедра                                                                         Теория и практика управления

 

Специальность                                                               МЕНЕДЖМЕНТ ОРГАНИЗАЦИИ

                                                             

З А Д А Н И Е

на  курсовой работу

По дисциплине  «Стратегический менеджмент»____________________________________

 

Студент  группы СПВ 390501с             Хорошун Д. М._______________________________           

^{(фамилия,  имя, отчество)}

Руководитель_________________________Бажева О.М., доцент, к.э.н._________________

                        ^{(фамилия, имя, отчество, уч. степень, уч. звание)}

Сроки проектирования _________________________________________________________

Тема  курсового работы: «Бизнес-план»___________________________________________

Содержание работы:

Введение_____________________________________________________________________

1.Прогноз  доли рынка и объемов продаж__________________________________________

2.Производственный  план_______________________________________________________

3.Финансовый  план____________________________________________________________

4.Оценка эффективности  проекта________________________________________________

Заключение__________________________________________________________________

 

Задание принял к исполнению______________________________(подпись студента)

Руководитель                          _______________________________            

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………………..….стр.4. Исходные данные и задачи проекта……………………………………………...…..стр.5-7.

1. Определение  прогнозируемой доли рынка, объемов  продаж и объемов выпуска…………............................................................................................................стр.8-10.

2. Производственный  план……………………………………………………………..стр.11.

2.1 Расчет потребного  количества оборудования………………………...………стр.11-12.

2.2 Расчет  затрат на производство……………………………………………..………стр.12.

2.2.1 Расчет численности  и фонда оплаты труда ППП………………………….стр.12-15.

2.2.2. Расчет переменных затрат……………………………………………………стр.15-17.

2. Дополнительные кап. вложения в основные и оборотные средства……...стр.17-19.
3. Определение точки безубыточности и запаса финансовой прочности……стр.19-20.

3. Финансовый  план……………………………………………………………………..стр.21.

3.1  План доходов и расходов………………………………………………………..стр.21-23.

3.2 План  движения денежных средств……………………………………………..стр.23-29.

3.3 Балансовый  план…………………………………………………………...…….стр.29-31.

4. Экономическая эффективность проекта………………………………….……стр.32-33.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………...……….стр.34-35.

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………..…………..стр.36.

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Современная инновационная  деятельность компании выходит далеко за рамки только лишь научно-технической  политики, основанной на разработке и  внедрении нового продукта. Продуктовые инновации были и остаются важным стратегическим фактором развития, однако все чаще компании в процессе конкурентных действий используют целый комплекс нововведений, затрагивающий все сферы и области управления. Внедрение новых маркетинговых мер и подходов, реструктуризация компаний, переход к новым типам и методам управления корпоративными ресурсами также становятся стратегическими целями компании, причем наиболее эффективная инновационная политика строится на одновременном параллельном внедрении различных типов нововведений.

Любой инновационный  процесс, будь то выпуск нового продукта или диверсификация производства, связи  с необходимостью его финансировании либо за счет собственных средств  компании, либо путем привлечения  внешних источников кредитования. Бизнес-план, являясь формой краткосрочного планирования компании, выполняет функцию обязательного документа, подлежащего предъявлению кредитным организациям, и во многом обеспечивает положительное решении кредитора о финансировании инновационных проектов. Как показывает практика многих компаний, убедительно и правильно составленный бизнес-план на 90% гарантирует получение необходимого кредита.

Однако бизнес-планирование выполняет еще одну принципиально  важную функцию. В ход составления  бизнес-плана все руководителя и менеджеры компании встают перед проблемой определения не столько целей и стратегий фирмы, сколько перед необходимостью выявления конкретных путей осуществления инноваций, расчета количественных показателей и подтверждения экономической целесообразности самого проекта.

Целью данного  курсового проектирования является разработка бизнес-плана производственного  характера на основе анализа внешней  среды и внутренней ситуации компании. Для этого в курсовой работе последовательно  решаются задачи, соответствующие основным разделам бизнес-плана.

 

 

 

Исходные  данные и задачи проекта:

Фирма «Старт»  собирается выпускать новое конкурентоспособное  изделие.  Для обоснования этого  проекта необходимо разработать  бизнес-план, в котором должны найти  следующие задачи.

1. Определить прогнозируемую долю рынка, объемы продаж и объемы выпуска нового изделия
2. Определить затраты, необходимые для производства и реализации новой продукции
3. Рассчитать необходимые дополнительные капитальные вложения
4. Сделать вывод о прибыльности проекта на основе расчета точки безубыточности и запаса прочности
5. Дать финансовое обоснование бизнес-плана;

• Разработать план доходов и расходов на первый год с помесячной разбивкой и на последующие годы,
• Рассчитать план денежных поступлений и выплат на первый год с помесячной разбивкой на последующие годы,
• Составить балансовый план на конец первого и последующих лет.

6. Определить экономическую эффективность проекта по следующим  показателям:

• Чистый дисконтированный доход (NPV),
• Индекс доходности (ROI),
• Внутренняя норма доходности (IRR),
• Срок окупаемости (период возврата) инвестиций на основе построения финансового профиля проекта.

Исходные  данные

№ п/п	Показатели	Ед. измерения	Значение
1	Действительный годовой  фонд времени одного станка	час	4000
2	Действительный годовой фонд времени одного рабочего	час	1830
3	Численность вспомогательных  рабочих  (в % к основным рабочим)	%	20
4	Численность административного  персонала (РСС) (в % к основным рабочим)	%	5
5	Часовая тарифная ставка 1 основного рабочего	руб./час	150
6	Часовая тарифная ставка 1 вспомогательного рабочего	руб./час	120
7	Среднемесячный оклад 1 административного работника (РСС)	руб.	15000
8	Дополнительная заработная плата основных рабочих	%	10
9	Страховые взносы (отчисления на социальные нужды)	%	34
10	Прочие расходы (в % к  основной заработной плате основных рабочих)	%	40
11	Расходы на содержание оборудования (в % к величине амортизационных отчислений)	%	50
12	Годовая стоимость аренды зданий	тыс. руб.	500
13	Норматив рентабельности продукции	%	30
14	Налог на прибыль	%	20
15	Налог на имущество (в % к  остаточной стоимости основных средств)	%	2,0
16	Средняя норма запаса материалов	дней	6
17	Норма запаса готовой  продукции	дней	10
18	Процент за пользование  кредитом (в год)	%	20
19	Сроки выплат по проценту за кредит	ежеквартально
20	Срок кредитного договора	лет	1
21	Сроки погашения кредита	ежеквартально
22	Отсрочка в погашении  кредита	полгода
23	Первоначальный капитал	тыс. руб.	2000
25	Затраты на транспортировку  и монтаж нового оборудования (в % к стоимости оборудования)	%	5
26	Резерв производственной мощности (для 1-го года)	%	15
27	Жизненный цикл изделий	лет	5

* Все  цены приводятся без налога  на добавленную стоимость и  в расчетах его учитывать не  надо.

     На  данном рынке присутствуют 4 конкурента (вместе с компанией «Старт»), выпускающих аналогичную продукцию. Потенциал рынка (возможный объем продаж) составляет 800 млн. рублей в год.

     По  прогнозам маркетологов годовой  прирост объемов продаж составит: во второй год  -2%, в третий и последующие годы - 5%.

     Средняя  прогнозная цена одного условного  изделия  составляет 50 тыс. рублей.

    На  основе прошлого опыта был  составлен прогноз денежных поступлений  и выплат:

• ожидается, что компания будет получать оплату отгруженной продукции с задержкой на месяц,
• компания сможет оплачивать поставки материалов с задержкой на месяц,
• заработная плата  всех категорий персонала выплачивается в следующем месяце,
• налог на имущество и проценты по кредиту выплачиваются ежеквартально, в конце каждого квартала,
• налог на прибыль за первый квартал выплачивается в мае, за второй – в августе, за третий – в ноябре, за четвертый – переходит в задолженность на следующий год.

     Дополнительные  капвложения можно покрыть частично  за счет собственных средств (у компании имеется первоначальный капитал), частично за счет кредита, который планируется брать на год под  20% годовых. Сумма кредита определяется самостоятельно, в зависимости от потребности в денежных средствах.

Вариант №_24

Исходные  данные по группам оборудования

Группы оборудования	Трудоемкость обработки 1 усл.изделие, час	Цена еденицы оборудования, тыс.руб.	Годовая норма амортизации  оборудования, %
1	38	20	12
2	35	22	6
3	16	30	18
4	22	29	17
Итого	111	101