Наем, отбор и профессиональная подготовка персонала предприятия

Рентабельность всего  капитала показывает эффективность использования всего имущества предприятия. В 2002-2003 гг.. на рубль стоимости имущества приходилось 1 и 2 коп. прибыли, в 2004 г. – 6,2 коп. Это свидетельствует о повышении эффективности использования капитала вложенного в предприятие.

По функциональному составу  всех работников ООО «Максад» можно  разделить на следующие группы:

- служащие: персонал управления  и специалисты; 

Сюда относятся работники, выполняющие  функции управления: руководители предприятия, менеджеры, бухгалтеры.

- рабочие: В рамках  конкретных  фирм в составе рабочих выделяют рабочих основных и рабочих вспомогательных. Такое деление важно потому, что, во-первых,  рабочие составляют наиболее многочисленную категорию; во-вторых, потому, что трудовые функции, выполняемые основными и вспомогательными рабочими, весьма различны.

Из данных таблиц 2.3 и 2.4 видно, что  численность персонала  в отчетном году увеличилась против плана на 2 человека, а против предыдущих лет 2002-2003 года – на 6 и 4 человека соответственно и составила в относительном выражении 102,8 %  против плана и 105,7 %, 108,8 % против показателей прошлых лет.

Таблица 2.3 - Обеспеченность трудовыми  ресурсами ООО «Максад» за 2002-2004 гг.., чел.

Показатели	2002 г.	2003 г.	2004 г.	2004план	Отклонение, %
					к 2002 г.	к 2003 г.	к плану
Всего, чел.	68	70	74	72	108,8	105,7	102,8
в том числе;
рабочие	50	52	54	56	108,0	103,9	96,4
служащие	18	18	20	16	111,1	111,1	125,0
из них:
руководители	8	8	6	6	75,0	75,0	100,0
специалисты	10	10	14	10	140,0	140,0	140,0

 

Таблица 2.4 - Изменение структуры трудовых ресурсов ООО «Максад» за 2002-2004 гг.., чел.

Категории персонала	2002 г.		2003 г.		2004 г. (план)		2004 г. (факт)
	Коли-чество, чел.	%	Коли-чество, чел.	%	Коли-чество, чел.	%	Коли-чество, чел.	%
Персонал, всего	68	100	70	100	72	100	74	100
В том числе:
рабочие	50	73,5	52	74,3	56	77,8	54	73
руководители	8	11,8	8	11,4	6	8,3	6	8,1
специалисты	10	14,7	10	14,3	10	13,9	14	18,9

 

Также наблюдается и увеличение численности рабочих в отчетном году против  2002 г. на 4 человека (или на 8 %) и 2003 г. на 2 человека (или на 3,9%).  В то же время произошедшее увеличение меньше запланированного на 2 чел. или на 3,6 %.

Наибольший вес в структуре  персонала ООО «Максад» занимают рабочие, их удельный вес в 2002 г. составил 73,5%, в 2003 г.-74,3%, в 2004 г. по плану – 77,8, фактически – 73%. Удельный вес руководителей за исследуемый период снизился с 11 до 8%, специалистов – вырос с 14 до 18%.

Фактическое снижение удельного веса рабочих в общей численности персонала основного вида деятельности свидетельствует о снижении производственного потенциала анализируемого предприятия.

В отчетном году удельный вес рабочих  снизился по сравнению с планом на 4,8 %, а по сравнению с 2003 годом - на 1,3 %, с 2002 годом – на 0,6 %. 

Данные таблицы 2.4 свидетельствуют также и о наметившейся тенденции к сокращению численности руководящего персонала.

В отчетном году  удельный вес руководителей  составил 8,1%, что на 0,2% меньше запланированного показателя и на 3,3% - аналогичного показателя предыдущего года.

Изменение структуры персонала  наглядно показано на рисунке 2.2.

Рис. 2.2.  Структура персонала ООО «Максад» за 2002-2004 гг.

 

Наряду с количественным обеспечением предприятия трудовыми ресурсами  изучается и качественный состав рабочих, который характеризуется общеобразовательным и профессионально-квалификационным уровнями.

Данные о возрасте и профессиональном уровне приведены в таблице 2.5.

Таблица 2.5 - Распределение персонала ООО «Максад» по возрасту и квалификации, %

Наименование показателя	2002 г.	2003 г.	2004 г.
Сотрудники, возраст которых  составляет менее 25 лет, %	13	13,4	12,8
Сотрудники, возраст которых  составляет от 25 до 35 лет, %	32,8	24,6	24,7
Сотрудники, возраст которых  составляет от 35 до 55 лет, %	48,1	55,6	53,1
Сотрудники, возраст которых  составляет более 55 лет, %	6,1	6,4	9,4
ИТОГО	100	100	100
из них: имеющих среднее  или полное общее образование, %	35,4	34	32,2
имеющие начальное или  среднее профессиональное образование, %	46,1	47,4	49
имеющие высшее профессиональное образование, %	18,5	18,6	19,8
имеющие послевузовское профессиональное образование, %	0,1	0,1	0,0

 

Образовательный уровень на предприятии  достаточно высок — 19,8% имеют высшее образование, а 50% — среднее профессиональное образование, причем 58,8% сотрудников — техническое образование, 19,6% — финансово-экономическое, 17,6% — гуманитарное, и 7,8% — иной профиль высшего образования.

Стаж работы на производственных предприятиях имеют 61,2% сотрудников, 13,8% — в торговле, 25% — в других учреждениях.

Среднегодовая выработка одного работающего  зависит от среднегодовой выработки  одного рабочего, а также от соотношения  между численностью рабочих и  других работающих на предприятии. 

Так, при сравнении темпов роста  выработки одного рабочего и одного работающего можно установить, как повлияло изменение структуры персонала на производительность труда одного работающего.

В нашем примере среднегодовая  выработка одного рабочего увеличилась  по сравнению со среднегодовой выработкой одного работающего на 3,2% (180,4-177,2),  это говорит о том, что удельный вес рабочих в общей численности работающих уменьшился в отчетном году несмотря на увеличение численности рабочих в абсолютном выражении.

Рассчитаем влияние трудовых факторов на изменение среднегодовой выработки продукции одним работающим. Используя метод цепных подстановок.

Выработка 2003 г. составила Wr₀  = Д₀  х t₀  х Wчас₀  = 184948 руб.

1. Изменение среднегодовой выработки  под влиянием фактора «продолжительность  рабочего периода»:

Wr^усл1= Д₁  х t₀  х Wчас₀=325 х 7,6 х 75,3=185518,8 руб.

∆Wr^Д= Wr^усл1- Wr₀=185518,8 -184948=570,8 руб.

В результате  увеличения продолжительности  рабочего периода среднегодовая  выработка одного рабочего увеличилась  на 570,8 руб.

2. Изменение среднегодовой выработки  под влиянием фактора «продолжительность  рабочего дня»:

Wr^усл2= Д₁  х t ₁ х Wчас₀  =325 х 7,5 х 75,3=183560,9 руб.

∆Wr^t= Wr^усл2- Wr^усл1= 183560,9 - 185518,8 = -1958 руб.

В результате сокращения средней продолжительности  рабочей смены произошло снижение среднечасовой выработки одного рабочего на 19578 руб.

3. Изменение среднегодовой выработки под влиянием фактора «часовая выработка продукции одного рабочего»:

∆Wr^Wч= Wr₁ - Wr^усл2= 333629,6 - 183560,9 =150068,7 руб.

В результате роста среднечасовой  выработки рабочего среднегодовая  выработка увеличилась на 150068,7 руб.

Баланс факторов: ∆Wr =∆Wr^Д + ∆Wr ^t+ ∆Wr^Wч = 570,8 - 1958 +150068,7 =  =148681,5 руб.

Далее необходимо рассчитать влияние  факторов на объем выпуска продукции.

      Q₀ = r₀ х Д₀ х t₀ х Wч₀   = 52 х 324 х 7,58 х 75,307 = 9617300 руб.

1)  Q^{усл 1}= r₁ х Д₀ х t₀ х Wч₀  = 54 х 324 х 7,58 х 75,307 = 9987190 руб.

∆ Q^r =    Q^{усл 1}  - Q₀ = 9987190 – 9617300  = 369890 руб. 

Таблица 2.6 - Показатели производительности труда ООО «Максад» за 2002-2004 гг.

Показатели	Обозначение	2002 г.	2003 г.	2004 г.	Отклонение 2003г. от 2002г.		Отклонение от 2003г.
					сумма	%	сумма	%
1. Объем продукции (руб.)	Q	9228400	9617300	18016000	388900	4,2	8398700	87,3
2. Среднесписочное число работающих, чел.	R	68	70	74	2	2,9	4	5,7
3. Среднесписочное число рабочих,  чел.	r	50	52	54	2	4,0	2	3,9
4. Среднегодовая выработка на 1 работающего (в руб.)	WR	135711,8	137390	243459,5	1678,2	1,2	106069,5	77,2
5. Среднегодовая выработка 1 рабочего (в руб.)	Wr	184568	184948,1	333629,6	380,1	0,2	148681,6	80,4
6. Общее число отработанных всеми  работниками чел.-дней	TД	16100	16848	17550	748	4,6	702	4,2
7. Количество дней. отработанных  одним работником (в днях)	Д	322	324	325	2	0,6	1	0,3
8. Общее число отработанных всеми  работниками чел.-часов	Тчас	121880	127707,8	131625	5827,8	4,8	3917,2	3,1
9. Среднедневная выработка одного  работника (в руб.)	WД	573,2	570,8	1026,6	-2,4	-0,4	455,7	79,8
10. Среднечасовая выработка одного  работника (в руб.)	Wчас	75,7	75,3	136,9	-0,4	-0,6	61,6	81,8
11. Продолжительность рабочего  дня  (в час.)	t	7,6	7,6	7,5	0,01	0,1	-0,08	-1,06