Отчет по практике в АО «Каспи Банк»

платежа;  
* полное наименование бенефициара и номер его счета;  
* лицо, несущее расходы на осуществление перевода (банковская комиссия и почтовые или телеграфные расходы);  
* цель и назначение перевода.  
2. Разовые переводы. 
 
Как следует из названия, переводы данной категории не носят регулярного характера, поэтому для их совершения наличие счета не является обязательным. Данный вид переводов отличается скоростью своего исполнения.  
В АО «kaspi bank» существуют следующие виды разовых переводов (без открытия счета): 
* в случае если счет имеет либо получатель, либо отправитель (по сети банка); 
* без открытия счетов в Банке (по сети банка); 
* сибирский и московский экспрессы;  
* в пользу клиента других Банков; 
* переводы по системеWestern Union. 
* Восточный экспресс 
Если нужно отправить денежные средства в Россию, то удобно воспользоваться переводами «Московский Экспресс» и «Сибирский Экспресс». Партнерские отношения с крупнейшим Банком Западной Сибири - ОАО «Сибакадембанк» - позволяют БК осуществлять доставку денежных переводов в 30 городов России, в том числе Новосибирск, Москву, Омск, Томск, Барнаул, Благовещенск и др. в течении нескольких часов. Удобство «Сибирского» и «Московского» экспрессов состоит в том, что общую комиссию можно оплатить сразу при отправке перевода, освободив тем самым от ее уплаты получателя. При отправлении перевода не обязательно открывать банковский счет.  
Вам достаточно заполнить заявление на перевод, где указать сумму перевода, Ф.И.О., паспортные данные получателя, город, в котором он находится, предъявить удостоверение личности, сообщить свой РНН и внести сумму перевода. Время доставки – до двух часов.  
Переводы отправляются через Филиалы «Сибакадембанка», которые расположены в 22 городах Сибири, а также через Банки- партнеры «Сибакадембанка»: «Межторгбанк» (Москва), «Дальвнешторгбанк» (Благовещенск).  
Еще один вариант - переводы Western Union. Скорость перевода средств- около 15 минут.

Всего за 15 минут деньги оказываются в любой точке планеты. Western Union имеет 100 тысяч пунктов обслуживания в 185 странах мира. Процедура отправки денег занимает буквально несколько минут- заполняется бланк перевода, предъявляется документ, удостоверяющий личность и телефон как отправителя денег, так и их получателя. Затем делаете контрольный звонок человеку, которому отправлены деньги, называете ему специальный код перевода и буквально через несколько минут он получает деньги. Например, если Вы решите оправить деньги по Western Union, это обойдется в 20 долл. США. Самое интересное то, что чем больше сумма перевода, тем меньше будет размер комиссионных выплат (от 3 до 5%). Конечно же, этот вид перевода чуть дороже, но он соответственно быстрее и удобнее. Вместе с текстом за дополнительную плату можно послать и небольшой текст (до 20 слов).  
Содержание заявления на банковский перевод (кроме переводов по системе Western Union): 
* полное наименование плательщика, его РНН;  
* удостоверение личности (паспорт); 
* код валюты и суммы платежа;  
* почтовый адрес отправителя; 
* полное наименование бенефициара; 
* цель и назначение перевода.  
Содержание заявления на банковский перевод по системе Western Union (заполняется латинскими буквами): 
- при отправке перевода 
* полное наименование отправителя;  
* сумма платежа;  
* почтовый адрес отправителя и его номер телефона; 
* страна, город получателя; 
* ФИО бенефициара; 
* цель и назначение перевода.  
- при получении перевода 
* ФИО получателя;  
* почтовый адрес получателя и его телефон; 
* ожидаемая сумма перевода; 
* контрольный номер денежного перевода;  
* ФИО отправителя; 
* почтовый адрес отправителя и его телефон. 
 
Тарифы * 
*) Действительны на 05.04.2006 
 
1. | Перевод внутри банка:со счета клиента: | KZT 0 | KZT 0 | KZT 0 | 
2. | Внешний перевод: | | | | 
2.1 | со счета Клиента: | | | | 
| до 14:00 | 0,2% min KZT 300 max KZT 3000 | 0,25% min

KZT 2370, max KZT 55195 | 0,25%, min KZT 2525, max KZT 30300 | 
| с 14:00 до16:00 | 0,25% min KZT 400 max KZT 6000 | 0,4% min KZT 4735, max KZT 63080 | 0,4%, min KZT 5050, max KZT 35350 | 
| после 16:00 ** | 0,35%, min KZT 2000, max KZT 10000 | 0,5%, min KZT 7885, max KZT 78850 | 0,5%, min KZT 10100, max KZT 40400 | 
| Внешний перевод в Китай через корр. счет АО ДБ "Банк Китая в Казахстане": |   | 2%, min USD 30, max USD 500 |   | 
 
1. | Перевод внутри банка: | КZT  | USD  | RR  | 
1.2 | без открытия счета (разовые переводы): |   |   |   | 
  | в случае если счет имеет либо получатель, либо отправитель | 0,5% min KZT 250 | - | - | 
  | без открытия счетов в Банке | 1% min KZT 250 | - | - | 
2. | Внешний перевод: |   |   |   | 
2.2 | без открытия счета (разовые переводы): |   |   |   | 
| сибирский и московский экспрессы (см. список банков и городов, в которые можно отправить данные переводы) | - | 2,5% min USD 5 | 1,5% min RUR 80 | 
| восточный экспресс |   | 0,4%, min USD 40 |   | 
  | в пользу Клиентов других Банков за пределами Казахстана, при наличии счета у получателя | нет услуги | 0,5%, min KZT 3945 | 1%, min KZT 2020 | 
| в пользу Клиентов других Банков на территории Казахстана | 1,5% min KZT 250 | 0,5%, min KZT 3945 | 1%, min KZT 2020 | 
Денежные переводы по системе Western Union: | | 
по Казахстану и в страны СНГ (Азербайджан, Армения, Белоруссия, Грузия, Кыргызстан, Молдова, Россия,  
Таджикистан, Туркменистан, Узбекистан, Украина): | 
Сумма перевода, USD | Тариф | 
100,00 или менее | USD 6 | 
100,01 - 200,00 | USD 90 | 
200,01 - 300,00 | USD 14 | 
300,01 - 400,00 | USD 19 | 
400,01 - 500,00 | USD 24 | 
500,01 - 750,00 | USD 29 | 
750,01 - 1000,00 | USD 37 | 
1000,01 - 1500,00 | USD 53 | 
1500,01 - 2000,00 | USD 69 | 
2000,01 - 2500,00 | USD 89 | 
2500,01 - 3000,00 | USD 109 | 
3000,01 - 3500,00 | USD 129 | 
 
Тарифы за дополнительные услуги*: | | 
Доставка перевода получателю на дом: |   |

Доминиканская республика | USD 3 | 
Филиппины | USD 5 | 
Эквадор | USD 7 | 
другие страны, в которых оказывается данная услуга | USD 13 | 
Уведомление по телеграфу/телефону: |   | 
Вьетнам | USD 2 | 
другие страны | USD 3 | 
В другие страны: 
 
Переводы денежных средств по системе Western Union | | 
Сумма перевода, USD | Тариф | 
USD 50,00 или меньше | USD 13 | 
50,01 - 100,00 | USD 15 | 
100,01 - 200,00 | USD 22 | 
200,01 - 300,00 | USD 29 | 
300,01 - 400,00 | USD 34 | 
400,01 - 500,00 | USD 40 | 
500,01 - 750,00 | USD 45 | 
750,01 - 1000,00 | USD 50 | 
1000,01 - 1500,00 | USD 75 | 
1500,01 - 1750,00 | USD 80 | 
1750,01 - 2000,00 | USD 90 | 
2000,01 - 2500,00 | USD 110 | 
2500,01 - 3000,00 | USD 120 | 
 
Примечание: для отсылаемых сумм свыше USD 3000,00 для каждого интервала в пределах USD 500 добавляется USD 20. 
 
Восточный экспресс: 
Основной целевой аудиторией данного вида переводов являются родственники и друзья иностранных лиц, временно проживающих и работающих на территории РК, казахстанские туристы в Китае и пр. Предполагается, что это будут переводы частного характера на небольшие суммы в пределах 5 000 USD и установленный нами тариф является конкурентным на рынке международных переводов БВУ РК.  
Внешние переводы со счета клиента в Китай через корреспондентский счет нашего Банка в АО ДБ «Банк Китая в Казахстане», а также переводы «Восточный экспресс» (без открытия счета) являются ускоренными переводами (время осуществления 2-3 часа и принимаются Головным Банком до 15-30 алматинского времени). 
 
Со счета клиента | | | 
Внешний перевод в Китай | | 2 %, min 30 USD, max 500 USD | 
| | | 
Без открытия счета (разовые переводы) | | | 
Восточный экспресс | | 2 %, min 30 USD, max 500 USD | 
 
Перевод отправляется: 
- при наличии счета бенефициара в любом банке Китайской Народной Республики, включая BANK OF CHINE LIMITED; 
- на паспортные данные бенефициара только в подразделениях BANK OF CHINE LIMITED. 
 
Глава 2. АНАЛИЗ

ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ АО «KASPI BANK». 
 
3.1. Анализ финансово-экономической деятельности банка. 
Таблица 1. Финансовые показатели деятельности АО «Kaspi Bank». 
| Показатель | 2011г. | 2012г. | 2013г. | 
1 | Валюта баланса (Активы) | 15 043 652 | 29 021 967 | 54 934 410 | 
2 | Обязательства | 13 446 330 | 26 065 773 | 48 772 598 | 
3 | Совокупный собственный капитал | 1 557 284 | 3 567 342 | 8 655 893 | 
4 | Уставный капитал, вкл. дополнительный капитал | 1 072 921 | 1 755 383 | 3 875 987 | 
5 | Ссудный портфель (кредиты клиентам и ОООВБД) | 8 215 947 | 19 614 434 | 35 329 093 | 
6 | Инвестиции в ценные бумаги | 2 232 517 | 5 075 106 | 7 746 716 | 
7 | Депозиты (в т.ч.): | 10 332 133 | 18 101 334 | 28 512 996 | 
| до востребования | 4 158 708 | 3 756 815 | 6 689 595 | 
| срочные вклады | 4 010 294 | 11 778 675 | 13 989 088 | 
| прочие (в т.ч. размещенные на условиях срочности) | 2 163 131 | 2 565 844 | 7 834 313 | 
8 | Доходы, в т.ч. | 2 908 456 | 4 433 094 | 6 863 461 | 
| процентные | 1 494 465 | 2 264 633 | 4 581 195 | 
| непроцентные | 1 003 305 | 1 326 483 | 1 951 747 | 
| прочие | 410 686 | 841 978 | 330 519 | 
9 | Расходы | 2 588 602 | 3 754 734 | 6 007 616 | 
| процентные | 706 765 | 1 309 759 | 2 500 630 | 
| непроцентные | 1 294 362 | 1 601 822 | 2 246 105 | 
| прочие | 587 475 | 843 153 | 1 260 881 | 
10 | Прибыль до уплаты подоходного налога | 320 011 | 682 038 | 1 027 208 | 
11 | Прибыль после уплаты подоходного налога | 319 854 | 678 360 | 855 845 | 
 
 
Динамика основных финансовых показателей банка за 2013 г. 
Изменение основных финансовых показателей за три года наглядно демонстрирует направление и темпы развития Банка, подтверждая правильность выбора стратегических целей и обозначенных

приоритетов. 
За 2013 г. валюта баланса возросла на 25,9 млрд. тенге, или на 89% (рис. 1). 
 
Рисунок 1. Валюта баланса. 
 
По сравнению с началом года Банк поднялся на две позиции и занял седьмое место в рейтинге БВУ по данному показателю. К концу года доля Банка на рынке банковских активов страны составила более 3% (в 2012 г. менее 2,5%).  
При этом по темпам роста валюты баланса Банк входит в пятерку лидеров банковской системы. 
Собственный капитал – основной показатель надежности, потенциал дальнейшего роста и развития Банка. 
За истекший год совокупный собственный капитал Банка, рассчитанный по пруденциальным нормативам НБРК, увеличился в 2,4 раза (рис. 2) 
 
 
 
Рисунок 2. Совокупный собственный капитал. 
 
Прирост обеспечен сбалансированным изменением всех основных составляющих капиталов 1-го и 2-го уровня, в том числе уставный капитал с учетом доп. капитала, увеличился на 121%. 
Кредитование по-прежнему доминирует в структуре активных операций Банка. Темп прироста ссудного портфеля (кредиты клиентам) сопоставим с темпами прироста активов в целом. Объем кредитов, предоставленных клиентам, вырос за 2013 г. на 80% и составил 35, 3 млрд. тенге. 
Прирост обеспечен сбалансированным изменением всех основных составляющих капиталов 1-го и 2-го уровня, в том числе уставный капитал с учетом доп. капитала, увеличился на 121%. 
Кредитование по-прежнему доминирует в структуре активных операций Банка. Темп прироста ссудного портфеля (кредиты клиентам) сопоставим с темпами прироста активов в целом. Объем кредитов, предоставленных клиентам, вырос за 2013 г. на 80% и составил 35, 3 млрд. тенге. 
В минувшем году существенно расширился спектр кредитных продуктов, предлагаемых Банком. В том числе в масштабах всей Республики реализован розничный проект «Экспресс-кредитование населения». 
Рейтинг Банка среди БВУ по данному показателю (7-е место) сохранился на уровне 2013. 
В 2013 г. Банк добился перемещения с 10-го места на 8-е среди банков Казахстана по объему

привлеченных вкладов. 
Абсолютное увеличение средств клиентов, размещенных на счетах в Банке, составило более 10 млрд. тенге или 58%. 
 
Рисунок 3. Объем кредитов, выданных клиентам и ОООВБД. 
 
В том числе доля срочных депозитов и иных вкладов, размещенных на условиях срочности, равна 76% от всех депозитов. 
Это является ярким подтверждением доверия клиентов Банку. [1] 
Эффективное управление активами и пассивами в сочетании с мерами, направленными на повышение показателей стабильности и надежности, позволило Банку получить оптимальную прибыль. 
Финансовый результат до уплаты корпоративного подоходного налога сложился в сумме 1,027 млрд.тенге (Рис. 4). 
 
 
Рисунок 4. Финансовый результат до уплаты налогов. 
Это на 51% больше, чем в 2012 году. 
Финансовый результат после оплаты корпоративного подоходного налога равен 855,8 млн. тенге, что на 26 % больше, чем в 2012 г (Рис. 5). 
 
Рисунок 5. Финансовый результат после уплаты налогов. 
 
При этом вклад Банка в бюджет Республики Казахстан в виде корпоративного подоходного налога составил более 171 млн. тенге. 
На конец 2013 г. сложилась следующая структура активов Банка. 
- кредиты клиентам (за вычетом созданных провизий) – 63%; 
- портфель ценных бумаг и инвестиции в капитал - 16%; 
- касса и корреспондентский счет в НБРК – 10%; 
- основные средства и нематериальные активы – порядка 4%; 
- активы по межбанковским операциям – 2%; 
- прочие активы – 5%. 
Такая структура позволяет Банку с одной стороны обеспечивать приемлемые показатели доходности, с другой стороны поддерживать достаточный уровень ликвидности и своевременно выполнять обязательства перед клиентами. 
Увеличение собственного капитала позволило Банку качественно и количественно изменить структуру пассивов. Общий годовой прирост составил 87%. 
В предыдущие периоды деятельности обязательства Банка более чем на 70% были представлены депозитами клиентов. На конец 2013 г., при существенном росте клиентских

пассивов, произошла значительная диверсификация обязательств в целом. 
Счета клиентов и корреспондентские счета других банков составили 59% (в 2012 г. 74%); 
19% от обязательств составляют размещенные собственные облигации Банка (в 2012 г. – 9%), в т. ч. субординированные 6%; 
Рост показателей надежности Банка привел к повышению международных рейтингов, что сделало возможным увеличение объема межбанковских заимствований до 8% (против 3%.). 
Структура доходов 
По сравнению с 2013 г. доходы Банка возросли на 55% и составили 6 863 млрд. KZT. 
Первое место в структуре доходов Банка занимают процентные доходы, доля которых возросла за год на 16% (Рис. 6).  
 
 
 
Рисунок 6. Структура доходов банка за 2013 г. 
 
В т.ч. доходы от кредитов, предоставленных клиентам, составляют 58%, доходы от операций с ценными бумагами 8%, прочие процентные доходы 1% в общих доходах Банка. Определяющим фактором положительной динамики процентных доходов является увеличение объема кредитования, которое стало возможно, благодаря росту ресурсной базы. 
Непроцентные доходы составили 28% от общих доходов, в т.ч. комиссионные доходы 22% (против 15% в 2011г.). Такой результат достигнут благодаря расширению спектра предоставляемых услуг, увеличению клиентской базы, укреплению региональной сети Банка. 
На долю прочих доходов приходится 5%. 
Структура расходов 
Расходы в отчетном периоде осуществлены в сумме 6 008 млрд. тенге. В том числе доля процентных расходов 42%, административно-хозяйственные расходы и расходы на персонал составляют 26%, расходы по налоговым платежам 5%, другие расходы 27% (Рис. 7). 
 
Рисунок 7. Структура расходов банка за 2013 г. 
Необходимо отметить, что в условиях расширения масштабов деятельности Банка доля административных расходов и затрат на персонал снизилась по сравнению с прошлым годом на 1%. Это стало результатом рационального планирования и бюджетирования, а также следствием повышения общей эффективности деятельности. 
В целом, доля

непроцентных и прочих расходов снижена по сравнению с 2012 годом на 7%. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.2. Расчет капитала банка. 
Основной капитал включает сумму следующих составляющих:  
— уставный капитал;  
— эмиссионный доход;  
— часть фондов;  
— Часть прибыли текущего года;  
— часть фондов, сформированных из прибыли текущего года;  
— разница между уставным капиталом кредитной и ее собственными средствами;  
— прибыль предшествующих лет (или ее часть).  
За вычетом:  
— уематериальные активы;  
— собственные выкупленные акции;  
— перешедшие к кредитной организации доли участников ;  
— непокрытые убытки предшествующих лет;  
— убыток текущего года;  
— расчетный резерв, который должен был создаваться под ценные бумаги, отчужденные с обязательством их обратного приобретения;  
— вложения кредитной организации в акции (доли участия).  
Дополнительный капитал включает в себя:  
— прирост стоимости имущества за счет переоценки;  
— часть резервов на возможные потери по ссудам (резервы общего характера);  
— фонды, сформированные в текущем году (или их часть);  
— прибыль текущего года (или ее часть);  
— Пубординированный кредит (по остаточной стоимости);  
— часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке;  
— часть привилегированных (включая кумулятивные) акций;  
— разница между уставным и ее собственными средствами в случае уменьшения уставного капитала за счет уменьшения номинальной стоимости части привилегированных (включая кумулятивные) акций;  
— прибыль предшествующего года;  
За вычетом:  
— источники (часть источников) дополнительного капитала (уставный капитал, прибыль, доходы, фонды, субординированный кредит), для формирования которых инвесторами (акционерами, участниками и другими лицами) использованы ненадлежащие активы.  
При этом имеются следующие ограничения:  
— величина субординированного кредита, включаемого в состав источников дополнительного капитала не может

превышать 50% величины основного капитала;  
— сумма дополнительного капитала не превышает 100% основного капитала.  
Из полученной суммы основного и дополнительного капитала вычитаются следующие величины:  
— величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам 2 – 4 групп риска;  
— величина недосозданного резерва на возможные потери;  
— величина недосозданного резерва под операции с резидентами оффшорных зон;  
— просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 дней;  
— субординированные кредиты, предоставленные кредитным организациям-резидентам.  
Затем производится окончательная корректировка капитала путем вычета следующих сумм:  
— величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером (норматив H9.1);  
— превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов;  
— Пазница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику. [2] 
В качестве примера в таблице 4.5 приведен расчет капитала банка «АА» на 1.05.200_г.  
Таблица 2. Расчет капитала банка АО «Kaspi Bank» на 1.05.2013г. | 
000 | СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (KАПИТАЛ) ИТОГО: | 1,498,458 | 
101 | Уставный капитал кредитной организации в форме акционерного общества | 675,100 | 
102 | Уставный капитал кредитной организации в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью | 0 | 
103 | Эмиссионный доход кредитной организации в форме акционерного общества | 530,124 | 
104 | Эмиссионный доход кредитной организации в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью | 0 | 
105 | Часть фондов кредитной организации | 101,435 | 
106 | Часть прибыли текущего года | 0 |