Отчет по практике

Мониторинг риска ликвидности осуществляется на постоянной (ежедневной) основе независимым подразделением Банка, ответственным за оценку и контроль уровня принимаемого риска. Результаты мониторинга рассматриваются Комитетом по Управлению Активами и Пассивами Банка.

Управление текущей ликвидностью осуществляется независимым подразделением Банка, ответственным за управление активами и пассивами, которое проводит операции на денежных рынках для поддержания текущей ликвидности и оптимизации денежных потоков, исходя из заданий и решений, утвержденных Комитетом по Управлению Активами и Пассивами Банка.

ОТП Банк также разработал план действий, направленный на минимизацию негативных последствий кризисных ситуаций и предусматривающий комплекс мер по оттоку ликвидности или ее избытка.

В случае неблагоприятных событий ОТП Банк также может рассчитывать на поддержку со стороны своего материнского банка.

Кредитный риск относится к рискам, присущим всем финансово-кредитным организациям, и представляет собой вероятность того, что банк понесет потери вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения контрагентом своих обязательств в соответствии с условиями кредитных договоров, договоров займа и прочих обязательств. Операции кредитования являются основным источником кредитного риска для банка. Кредитному риску также подвержены вложения Банка в долговые обязательства.

В ОТП Банке реализованы следующие методы контроля и управления кредитными рисками: оценка риска, лимитирование (объемные лимиты, ограничивающие кредитные риски отдельных кредитных продуктов и их портфелей; лимиты сроков; лимиты ставок; лимиты полномочий; лимиты концентраций, ограничивающие вложения Банка в отдельные отрасли и регионы), мониторинг выданных ссуд в соответствии с требованиями ЦБ и внутренними документами, работа с проблемной задолженностью, портфельный анализ, который в рамках кредитования физических лиц может

осуществляться на ежедневной основе.

ОТП Банк ориентирован на непрерывное улучшение методов управления рисками и процессов розничного кредитования (внедрение новых проектов и их тестирование, переход от экспертной оценки к автоматизированному принятию решений). В результате эффективного управления розничными рисками в 2011 году банку удалось существенно снизить объем просроченных кредитов.

Планы по дальнейшему удержанию лидерства в сегменте POS-кредитования, увеличению портфеля кредитных карт и кредитов наличными наряду с совершенствованием системы управления рисками (включая модернизацию процедур принятия решений) позволяет сохранить для Банка приемлемый уровень кредитных рисков в условиях повышения конкуренции на рынке.

Основой построения эффективной системы управления кредитным риском корпоративных заемщиков являются: объективная и точная оценка финансового положения заемщиков и перспектив развития их бизнеса; регулярный контроль финансового положения и качества обслуживания долга в течение всего периода кредитования, а также осторожный и взвешенный подход к управлению кредитным портфелем.

Базовыми принципами управления кредитным риском в сегменте корпоративного бизнеса являются:

1) принцип избирательности и повышенных требований к финансовому состоянию заемщиков при привлечении новых клиентов;

2) принцип диверсификации кредитного портфеля;

3) принцип избирательности в финансировании отраслей экономики в зависимости от основных показателей состояния отрасли;

4) повышение эффективности мониторинга;

5) управление процессом раннего выявления и сокращения проблемной задолженности;

6) принцип минимизации возможных потерь по ссудам за счет принятия кредитных сделок, гарантированных максимально ликвидным и надежным обеспечением;

7) оптимизация соотношения риск/доходность.

2.2. Анализ кредитного портфеля ОАО «ОТП Банк»

Кратко рассмотрим основные финансовые показатели за 2009-2011 гг. Рост общего кредитного портфеля составил 29% за счет:

      роста портфеля POS-кредитов на 57% в течение 2011 г.,

      рост портфеля кредитных карт на 72% в течение 2011 г.

      Портфель кредитов наличными вырос на 112% в 2011 г. по сравнению с 2010 г.

Чистый процентный доход вырос на 36% в течение 2011 года за счет устойчивого роста портфеля высокомаржинальных продуктов.

Чистая прибыль выросла в 6 раз в 2011 г. по сравнению с 2010 г. вследствие:

      эффективного контроля за издержками,

      значительного роста чистого процентного дохода,

      значительного роста чистого непроцентного дохода, +47% за 2011 г.,

      роста доли высокомаржинальных продуктов в общем кредитном портфеле и снижения доли автокредитов и ипотеки.

Таблица 5.

В ОАО «ОТП Банк» выделяют два основных вида кредитного портфеля: это розничный кредитный портфель и корпоративный кредитный портфель.

Дадим оценку розничному кредитному портфелю. Рост розничного портфеля с начала 2009 г. в 2 раза и увеличение на 54% в 2011 г. до 61,5 млрд. руб. Темпы роста POS-кредитования оставались высокими в 2011 г. со стабильной рыночной долей в 18%.

Портфель кредитов наличными вырос на 112% в 2011 г. по сравнению с 2010 г. 72%-й рост портфеля кредитных карт в течение 2011 г. Прирост ипотечного портфеля на 1 млрд. руб. 3 квартале 2011 г. за счет приобретения дополнительного объема ипотечных кредитов. Динамика роста портфеля по сегментам представлена на графике в приложении 17.

Из данного графика видно, что наибольшую долю составляют POS – кредитование, или потребительское кредитование. Далее идут кредитные карты и на третьем месте можно отметить тенденцию роста ипотечного кредитования. Как видно из графика кредитный портфель с января 2009 г. по апрель 2011 г. вырос практически вдвое, что говорит об успешной работе банка.

Далее рассмотрим структуру розничного кредитного портфеля по срокам погашения (рис.1)

Рис. 1. Структура розничного портфеля по сегментам.

              Из данной схемы можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес составляют кредиты со сроком погашения менее 6 месяцев, их доля в общем объеме составляет 58%. Также наиболее популярны и удобны кредиты со сроком погашения от 6 месяцев до 1 года и от 1 года до 3 лет, что составляет 14% и 14% соответственно.

              Розничный кредитный портфель в наибольшей степени представлен в рублях, что составляет более 87%, около 10% - это доллары, остальная часть – это прочая валюта. Данное соотношение представлено на следующей схеме (рис. 2)

Рис. 2. Структура розничного портфеля по валюте

              Вторым видом кредитного портфеля является корпоративный. Сегмент крупных корпоративных заемщиков остается приоритетным вследствие более высокой предсказуемости рисков крупных клиентов.

Структура портфеля распределена по срокам погашения кредитов, что позволяет извлечь выгоды в краткосрочной (управление ликвидностью) и долгосрочной (более высокие процентные ставки) перспективе. Ключевые отрасли - недвижимость и оптовая и розничная торговля составляют 64% портфеля. Данная структура портфеля по сегментам представлена на графике в приложении 18.

Из приведенной выше схемы видно, что наибольший удельный вес в корпоративном кредитном портфеле составляют кредиты крупным предприятиям, хотя, как мы можем заметить, с 2010 г. по 2011 г. заметно сократился объем выданных кредитов как крупным предприятиям, так малому и среднему бизнесу и проектному финансированию.

По срокам погашения корпоративный портфель значительно отличается от розничного (рис. 3)

Рис. 3. Структура корпоративного портфеля по срокам погашения

В данном портфеле наибольший объем составляют  кредиты со сроком погашения 1-3 года – 41%, 21% - кредиты со сроком погашения менее 6 месяцев, и 19% - со сроком погашения более 5 лет (рис. 4).

Рис. 4. Структура корпоративного портфеля по валюте

Если рассмотреть структуру корпоративного кредитного портфеля по используемой валюте, то здесь есть некое отличие от розничного портфеля.

Наибольшую долю также составляют рубли 51,6%, далее идут все те же доллары 28,9%, 11,5% - это швейцарские франки, и 8,1%  оставляют евро.

Далее проведем более подробный анализ просроченной задолженности ОАО «ОТП Банк» в динамике лет. Основным источником для данного анализа является форма 101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации». На основе данной ведомости определим структуру по заемщикам и по срокам, а также произведем анализ просроченной задолженности. Форма 101  представлена в таблице  приложения 19.

Таблица 6.

Анализ структуры по заемщикам

* 442 – кредиты, предоставленные финансовым органам субъектам РФ и органам местного   самоуправления;

* 446 – кредиты, предоставленные коммерческим организациям в федеральной собственности;

* 449 – кредиты, предоставленные коммерческим организациям в государственной собственности, кроме федеральной;

* 451 – кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям;

* 452 – кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям;

* 453 – кредиты, предоставленные некоммерческим организациям;

* 454 – кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям;

* 455 – кредиты, предоставленные физическим лицам;

* 456 – кредиты, предоставленные юридическим лицам – нерезидентам;

* 457 – кредиты, предоставленные физическим лицам – нерезидентам.

Из данной таблицы следует, что наибольший удельный вес по заемщикам составляют кредиты физическим лицам, на них приходится более половины от общего объема кредитов, на втором месте стоят кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям, и, наконец, не отстают по удельному весу в общем объеме – это кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям.

Далее на основе формы 101 проведем анализ по срокам на примере по данным таблицы 7.

Таблица 7.

Анализ структуры по срокам