Разработка проекта плана по прибыли и рентабельности для ОАО «Сургутнефтегаз» на 2013 год

Федеральное агентство по образованию

Российский государственный университет

нефти и газа им. И.М. Губкина

 

 

Кафедра производственного менеджмента

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовой проект

 

На тему:

Разработка проекта плана по прибыли и рентабельности для ОАО «Сургутнефтегаз» на 2013 год

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2013 г.

Оглавление.

 

 

 

Введение.

Планирование финансовой деятельности предприятия тесно связано с конечными результатами производства, важнейшим из которых в условиях рыночных отношений является общая прибыль, или совокупный доход. Главная задача каждого предприятия в условиях рынка заключается в организации производственно-финансовой деятельности с целью удовлетворения потребностей людей в своей продукции и получения наибольшей прибыли. В свободных экономических отношениях любой субъект рынка может выступать в качестве потребителя и производителя. Производитель стремится реализовать свою продукцию или услугу, а потребитель - удовлетворить свой спрос на необходимый продукт. Развитие новых рыночных отношений требует усиления роли финансов в функционировании производственных предприятий и фирм.

План прибыли и рентабельности может рассматриваться как основной в цепи экономических интересов фирмы в силу значимости показателей прибыли и рентабельности в стимулировании труда, в укреплении конкурентоспособности и стабильности функционирования любого экономического объекта. План прибыли и рентабельности характеризует предполагаемые действия по достижению основной экономической цели предпринимательства.

План прибыли составляется на несколько лет, на год кварталы. Редко, но также составляется план прибыли на месяц, что позволяет фирме лучше контролировать результаты своей работы.

При разработке стратегии предприятия ориентируются на определенный уровень прибыли, достижение которого планируется как в стратегическом, так и в текущем планах. Планирование прибыли осуществляется на основе изучения факторов роста прибыли. Она зависит как от внешних, так и внутренних факторов, учет их воздействия способствует обоснованному планированию ее величины.

План прибыли и рентабельности взаимосвязан с планами производства, издержек и маркетинга и разрабатывается в совокупности с ними.

Каждое предприятие должно планировать размер прибыли и уровень рентабельности, так как это основные показатели, отражающие эффективность работы предприятия. Анализ данных показателей имеет большое производственное значение.

Целью данного курсового проекта является разработка проекта плана по прибыли и рентабельности. В проекте она реализуется через следующие задачи:

1. Краткая производственная и экономическая характеристика ОАО «Сургутнефтегаз»;
2. Анализ основных технико-экономических показателей операционной деятельности предприятия за 2010-2012 годы;
3. Рассмотрение методики планирования прибыли и рентабельности;
4. Разбор формирования и использования прибыли за 2010-2012 годы, изменение уровня рентабельности по факторам;
5. Проект плана по прибыли и рентабельности производства на 2013 год для ОАО «Сургутнефтегаз».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Краткая производственная и экономическая характеристика ОАО «Сургутнефтегаз».

 

Открытое акционерное общество “СУРГУТНЕФТЕГАЗ” – одна из крупнейших российских нефтяных компаний. Сфера деятельности компании охватывает разведку, обустройство и разработку нефтяных и нефтегазовых месторождений, добычу и реализацию нефти и газа, производство и сбыт нефтепродуктов и продуктов нефтехимии. “Сургутнефтегаз” отличает стабильная динамика роста, основанная на высоких темпах роста производства и постоянном наращивании сырьевого потенциала. Гибкая долгосрочная стратегия развития компании   основана на многолетнем опыте и использовании новейших технологий.

 Территория по среднему течению  реки Оби, в районе города Сургута, в середине шестидесятых годов  стала одним из первых районов  добычи нефти и газа в Западной  Сибири. В 1993 году на базе имущественного комплекса производственного объединения “Сургутнефтегаз” было основано одноименное акционерное общество. В настоящее время более чем 50 подразделений ОАО “Сургутнефтегаз” выполняют полный комплекс работ по разведке, обустройству и разработке нефтяных и нефтегазовых месторождений, добыче и реализации нефти и газа. Согласно независимой оценке, проведенной по международным стандартам, извлекаемые запасы нефти и газа ОАО “Сургутнефтегаз” составляют около 2,5 миллиардов тонн нефтяного эквивалента. Пополнение сырьевой базы происходит за счет приобретения новых перспективных участков и   проведения геологоразведочных работ на месторождениях.

 Доля “Сургутнефтегаза” в  российской нефтедобыче за последние  несколько лет возросла с 11% до 13%. При этом “Сургутнефтегаз” первым из российских компаний преодолел отраслевой спад конца 80-х – начала 90-х годов и начал наращивать объемы добычи нефти. Рост производства в ОАО “Сургутнефтегаз” обеспечен, прежде всего, значительными капиталовложениями. Активная инвестиционная политика компании позволяет поддерживать самые высокие в России объемы поисково-разведочного и эксплуатационного бурения, а также ввода в строй новых скважин, занимать лидирующие позиции в области применения передовых методов повышения нефтеотдачи пластов.

 Благодаря новейшим, в том  числе уникальным собственным  технологиям, компания имеет возможность  постоянно повышать эффективность  эксплуатации действующих месторождений, а также вводить в эксплуатацию  недоступные при обычных технологиях  запасы углеводородов. Например, в ОАО “Сургутнефтегаз” разработана технологическая схема разработки сложнопостроенных залежей системой горизонтальных скважин, и начиная с 1996 года, ежегодно строится около 90 горизонтальных скважин, дебит которых в 4-5 раз превышает дебит пробуренных по обычной методике.

 Специалисты компании активно  применяют методы повышения нефтеотдачи  пластов. На предприятии применяется  около 30 таких технологий. Например, успешность гидроразрыва пластов  составляет 99% - это один из лучших показателей в отрасли, при этом в год производится более двухсот подобных операций.

 “Сургутнефтегаз” добывает  более 10 миллиардов кубометров газа  в год, что составляет около  трети газа, производимого российскими  нефтяными компаниями. Причем, компания  не просто добывает газ в качестве сырья, но и подготавливает его до товарной продукции, соответствующей требованиям государственных стандартов. Уровень использования попутного нефтяного газа - самый высокий в отрасли, и этот показатель год от года растет за счет введения новых мощностей по утилизации газа.

 В перспективе, компания имеет  возможность нарастить добычу  газа до 22 млрд. куб. м в год. Газ, добываемый на месторождениях  “Сургутнефтегаза”, по содержанию  метана (94-96%) незначительно отличается  от природного газа, где содержание метана составляет 98%. Такие характеристики добываемого газа, в перспективе, позволяют поставлять его в магистральные газопроводы, а также увеличить поставки газа на электростанции, в том числе и на собственные, создаваемые для обслуживания отдаленных нефтепромыслов.

 Сектор нефтепереработки ОАО  “Сургутнефтегаз” представлен  заводом в городе Кириши Ленинградской  области – ООО “ПО “Киришинефтеоргсинтез”.

 Строительство Киришского завода  началось в 1961 году, в декабре 1965 года на НПЗ поступила первая нефть, в марте 1966 года завод выдал первую продукцию и уже в 1972 году по объему переработки вошел в пятерку крупнейших заводов страны. Установленная мощность первичной переработки нефти составляет 17,3 миллиона тонн в год.

 Введенный в эксплуатацию как завод исключительно топливного профиля, “Киришинефтеоргсинтез” уже с 1974 года начал осваивать процессы нефтехимического направления, и сегодня уже более трети номенклатуры основной продукции составляют продукты нефтехимии.

 “Киришинефтеоргсинтез” выпускает продукцию 40 наименований, причем около 60% товарной номенклатуры соответствует международным стандартам. На заводе используется гибкая схема переработки нефти и промежуточных продуктов, что позволяет быстро реагировать на изменения качества сырья и реагентов, эффективно использовать нефтяное сырье. Например, подразделение “Киришинефтеоргсинтез” - завод “Изофлекс” - является первым в России и крупнейшим на территории СНГ предприятием по выпуску битумно-полимерных наплавляемых материалов для кровельных и гидроизоляционных работ.

 В 1996 году  “Киришинефтеоргсинтез”  ввел в эксплуатацию комплекс  по производству линейного алкилбензола (ЛАБ-ЛАБС) - основы для синтетических  моющих средств с биоразлагаемостью 95%. Этот продукт поставляется практически всем российским производителям синтетических моющих средств.

 Перспективы развития завода  связаны со строительством комплекса  глубокой переработки нефти, который  позволит увеличить глубину переработки  до 96%. Это обеспечит возможность  получения светлых нефтепродуктов, отвечающих мировым стандартам. Кроме того, универсальность технологии комплекса глубокой переработки нефти позволит изменять ассортимент выпускаемой продукции в зависимости от спроса на рынке сбыта нефтепродуктов.

 Третьей важнейшей сферой деятельности ОАО “Сургутнефтегаз”, наряду с добычей нефти и газа и переработкой нефти, является реализация нефтепродуктов. Сбытовые предприятия компании  - “Псковнефтепродукт”, “Калининграднефтепродукт”, “Тверьнефтепродукт” и “Новгороднефтепродукт” - расположены на северо-западе России. Эти предприятия унаследовали традиционную сеть реализации горюче-смазочных материалов. В настоящее время эти предприятия остаются крупнейшими операторами местных рынков нефтепродуктов.

 Сбытовой сектор “Сургутнефтегаза” располагает более чем  300 авто- и газозаправочными станциями, 32 нефтебазами и 24 нефтескладами. Автозаправочные станции расположены на крупных международных трассах, оснащены многопродуктовыми топливораздаточными колонками и международными стандартами сервиса.

 Север-Запад России - это регион  традиционно высокоразвитой крупной  промышленности и сельского хозяйства, а также крупный транспортный  узел, что обеспечивает устойчивый  и растущий спрос на нефтепродукты.

 “Сургутнефтегаз” ведет работу  по развитию сбытового сектора по четырем основным направлениям, это - реконструкция действующей сети автозаправочных станций и нефтебаз в соответствии с мировыми стандартами; расширение сбытовой сети; совершенствование имеющихся и разработка новых схем оптовой продажи и экспорта нефтепродуктов; совершенствование ассортимента реализуемой продукции. В среднесрочной перспективе ОАО «Сургутнефтегаз» планирует построить и реконструировать около 200 автозаправочных станций.

 Технологическая политика “Сургутнефтегаза” направлена на увеличение производственных мощностей, обновление фондов, снижение затрат на добычу и переработку нефти. Специалисты компании проводят тщательную работу по изучению и конкурсному отбору лучших предложений рынка техники и технологий, учитывая технический уровень, качество, цену, совместимость с имеющимися технологиями и экологическую безопасность. Кроме того, “Сургутнефтегаз” располагает серьезной собственной научно-исследовательской и проектной базой. Подразделение компании -“СургутНИПИнефть” специализируется на проведении анализа выработки запасов; уточнении перспективных и прогнозных ресурсов нефти и газа; составлении проектов разработки месторождений. Институт осуществляет проектно-изыскательские работы по обустройству месторождений; решает проблемы в области геологии и разработки, бурения скважин, добычи нефти и газа; по повышению нефтеотдачи пластов. Ведутся исследования влияния отходов бурения на окружающую среду и разработка способов их сбора и обезвреживания.

 На счету специалистов института ряд разработок, не имеющих аналогов в мире. Например, система адаптирующего заводнения, позволившая вовлечь в промышленную разработку забалансовые водо-нефтегазовые залежи с толщиной нефтяной оторочки до 10 метров системой вертикально-наклонных скважин и до 5 метров - с применением горизонтальных добывающих скважин.

 Для обеспечения устойчивого  развития и безопасности окружающей  среды “Сургутнефтегаз” делает  ставку на внедрение природо- и ресурсосберегающих малоотходных  технологий, позволяющих осуществлять процессы добычи, переработки нефти и сбыта нефтепродуктов по международным стандартам экологической безопасности.

 

В 2008 году ОАО «Сургутнефтегаз» получило рекордные финансовые результаты за всю историю работы Компании в статусе акционерного общества. Прибыль до налогообложения выросла на 55 % и составила около 192 млрд.руб. Совет директоров принял решение рекомендовать общему собранию акционеров выплатить дивиденды в размере 1,326 руб. на 1 привилегированную акцию и 60 коп. на 1 обыкновенную акцию. Общая сумма дивидендных выплат увеличена на 14 % по сравнению с 2007 годом и составила около 32 млрд.руб. На рост финансовых показателей в 2008 году повлияла благоприятная конъюнктура цен на нефть и нефтепродукты.

Нефтеперерабатывающий завод компании – «Киришинефтеоргсинтез» - одно из крупнейших нефтеперерабатывающих предприятий страны, на его долю приходится около 9% российской нефтепереработки. Завод выпускает 58 видов продуктов нефтепереработки с высокими экологическими и эксплуатационными свойствами, в том числе все виды моторных топлив, ароматические углеводороды, жидкий парафин, кровельные и гидроизоляционные материалы и др. Дизтопливо, авиакеросины, кровельные материалы и битумы, выпускаемые заводом, соответствуют международным стандартам качества.