Совершенствование системы основных направлений деятельности службы управления персоналом

Основными заказчиками  и потребителями ОАО «ЗЭМИ» являются электромонтажные и строительные организации по всей территории России, этому свидетельствуют данные, приведённые в таблице 2.2.

 

Таблица 2.1 – Продажа готовой продукции по регионам за 2010 год

№	Регионы	Сумма продаж (тыс. руб.)
1	2	3
1	Дальневосточный	4956
2	Приволжский	19011
3	Северо-Западный	18655
4	Северо-Кавказский	5808
5	Сибирский	95744
6	Уральский	14650
7	Центральный	60020

 

ОАО «Завод электромонтажных изделий» поставлял собственную готовую  продукцию на такие крупные строительные площадки города Красноярска, как «Огни» и «Планета».

 

Разработка, испытание и освоение продукции отвечающей современному уровню ведется квалифицированными инженерными службами, а богатый  опыт позволяет обеспечить постоянное расширение номенклатуры.

Для более детального изучения предприятия необходимо провести анализ производственно-хозяйственной деятельности.

Для того чтобы провести анализ необходимо проследить динамику объема производства и реализации продукции сначала в стоимостном, а затем в натуральном выражении.

 

Таблица 2.2 – Динамика производства и реализации продукции в стоимостном выражении

Годы	Объем производства продукции, тыс. руб.	Темп при-роста, (%)	Объем реализованной продукции, тыс. руб.	Темп при-роста, (%)	Себестоимость, тыс. руб.	Темп при-роста, (%)
1	2	3	4	5	6	7
2007	127358	0	110525	0	93441	0
2008	176732	38,8	142340	28,8	119150	27,5
2009	203173	59,5	198844	79,9	146243	56,5

 

Из данной таблицы  видно, что объем производства в 2009 году, вырос на 59,5 %, а объем реализованной продукции увеличился на 79,9% по сравнению с 2007 годом. Тоже можно сказать и о себестоимости, чем больше объем производства, тем увеличивается себестоимость, таким образом, в 2009 году по сравнению с 2007 её уровень вырос на 56,5 %.

 

Владея данными за два года 2009 – 2010 гг. можно провести сравнение отчетных данных, выявить факторы, влияющие на увеличение или снижение объема реализуемой продукции, а также выявить резервы дальнейшего роста основных показателей финансовой деятельности предприятия. Анализ работы предприятия осуществляется с помощью следующих показателей, которые отражены в таблице 2.3.

 

Таблица 2.3. – Анализ основных финансовых показателей деятельности ОАО «Завод электромонтажных изделий» за 2009-2010 гг.

№	Показатели	Ед.        измерения	Факт     2008г.	Факт   2009г.	Абс. отклонение (+; -)	Темп роста (%)
1	2	3	4	5	6	7
1	Прибыль от реализации	тыс. руб.	31393	44896	+ 13503	143
2	Прочие доходы	тыс. руб.	5530	6151	+ 621	111,2
3	Прочие расходы	тыс. руб.	6500	7441	+ 941	114,5
4	Валовая прибыль	тыс. руб.	30423	43606	+ 13183	143,3
5	Отложенные налоговые  обязательства	тыс. руб.	25	37	+ 12	148
6	Текущий налог на прибыль	тыс. руб.	7534	10849	+ 3315	144
7	Чистая прибыль	тыс. руб.	22864	32720	+ 9856	143,1
8	Себестоимость	тыс. руб.	119150	146243	+ 27093	122,7
9	Рентабельность предприятия	%	26,3	30,7	+ 4,4	116,7

 

Анализируя результаты финансовой деятельности завода можно сделать вывод, что в динамике за 2009 – 2010 года основные показатели имели тенденцию к увеличению, а именно, прибыль от реализации выросла на 43%, что в абсолютном выражении составляет 13503 тыс. руб.

Также можно увидеть и увеличение прочих доходов  на 11,2% или в абсолютном выражении составляет 621 тыс. руб. За счет роста этого показателя растет и валовая прибыль, которая составляет 43606 тыс. руб., влияние на которую оказал и такой показатель как прочие расходы, который увеличился в 2008 году на 941 тыс. руб.

Чистая прибыль после  уплаты налогов, которые возросли на 3315 тыс. руб. или на 44 % по сравнению с 2008 годом, составила 32720 тыс. руб.

Самым значимым показателем  эффективности деятельности предприятия является рентабельность. Этот показатель исследуемого объекта довольно высокий, рентабельность завода в целом увеличилась на 16% и составила 30,7%.

Эти данные, несомненно, показывают, что деятельность ОАО «Завод электромонтажных изделий» за 2008 – 2009года достаточно эффективна.

2.2 Состав, структура  и динамика развития персонала  ОАО «Завода электромонтажных изделий»

Основными задачами анализа  являются обеспечение соответствия структуры персонала изменяющимся потребностям производства, а также заинтересованность в высоком уровне производительности труда с наименьшими затратами на персонал, что возможно лишь при снижении себестоимости продукции.

Анализ состава кадров предприятия проводится также по категориям работающих (таблица 2.4).

 

Таблица 2.4 – Анализ обеспеченности предприятия кадрами по категориям работающих (чел.)

Группы персонала	2009г.		2010 г.
	Численность чел.	Удельный вес (%)	Численность чел.	Удельный вес (%)
1	2	3	4	5
1 АУП	43	15,98	44	16
в том числе: Мастера	5	-	4	-
2 Неуправленческий персонал (технологи, конструкторы)	8	2,97	8	2,91
3 Основной персонал	117	43,5	121	44
4 Вспомогательный персонал	101	37,55	102	37,09
Всего	269	100	275	100

 

На основании полученных данных  можно сделать следующие  выводы: за два анализируемых года (2009 – 2010) в целом по предприятию численность изменилась незначительно, так в 2008 году она составляла 269 человек, а в 2010 увеличилась на шесть человек, при этом текучесть кадров, составляет 83 человека, а это 30% от всей численности персонала.

Изменения произошли  в следующих группах персонала:

– административно-управленческий персонал  увеличился на одного человека, удельный вес этой группы составил 16%, причем входящая в этот состав численность мастеров уменьшилась на одного человека;

– неуправленческий персонал (технологи, конструкторы) остался без изменения;

– основной персонал увеличился на 4 человека, а удельный вес этой группы составил 44%;

– вспомогательный персонал изменил свой состав на одного человека.

Более наглядно численность  персонала по категориям рабочих представлена на рисунке 2.2

 

Рисунок 2.2 – Состав персонала по категориям рабочих (количество человек)

 

 

Необходимо подчеркнуть, что на производительность труда  персонала позитивно влияет стабильность кадрового состава, что отсутствует  на данном предприятии. Данные о движении кадров на заводе представлены в таблице 2.5.

Для анализа рассчитываются показатели:

– коэффициент оборота  кадров по приему; оборот кадров по приему – это отношение числа всех вновь принятых за определенный период времени к среднесписочной численности работающих за тот же период

;             

 

– коэффициент оборота  кадров по увольнению – это отношение  числа всех выбывших за определенный период времени к среднесписочной  численности работающих за тот же период:

;             

 

– коэффициент текучести  кадров – выраженное в процентах, или в относительных единицах отношение числа уволенных по собственному желанию и из-за нарушения трудовой дисциплины работников за определенный период времени к среднесписочной численности за тот же период:

 

,           

 

где  R_пр, R_ув – число рабочих соответственно принятых и уволенных за анализируемый период;

         R_ув..т –   число рабочих, уволенных по причинам, относящимся к текучести кадров;

         R       –   среднесписочная численность рабочих.

 

По данным таблицы 2.5 можно сказать, что за анализируемый период на предприятии снизилось число выбывших сотрудников. Увольнение персонала в 2009 году по причинам текучести уменьшилось на 5 человек. Данный фактор является положительным для завода, повышается производительность труда.

 

Таблица 2.5 - Анализ движения кадров

Показатели	Численность
	2009	2010
1. Среднесписочная численность	269	275
2. Уволено всего	88	83
в том числе:
по причинам текучести	88	83
в связи с сокращением	-	-
3. Принято	85	83

4. Коэффициент оборота  по кадрам
по приему	0,32	0,3
по увольнению	0,33	0,3
5. Коэффициент текучести  кадров	33%	30%

 

 

Показателем эффективности  использования трудовых ресурсов является производительность труда.

 

Таблица 2.6. - Динамика производительности труда за 2010г.

Показатели	предыдущий год	отчётный год	отклонение абс.	темп роста,%
Выручка от товаров и  услуг в ценах отчётного года, тыс. руб.	191139	230752	39613	120,7
Численность работников, чел.	269	275	6	102
Выработка на одного работника, тыс. руб.	710,55	839,098	128,5	118,1

 

По полученным результатам  таблицы 2.6 можно сделать вывод, что  выработка на 1 работника увеличилась  на 128,6 тыс. руб. по сравнению с предыдущим годом. Увеличение произошло за счёт того, что темп роста выручки намного опережает темп роста численности.

Изменение составило:

- за счет роста выручки  от продаж – (230752 / 269) – 710,55 = 147,3 тыс. руб.

- за счет увеличения  численности – (230752 / 275) – (710,55 + 147,3) = 18,8 тыс. руб.