Теоретические аспекты кредитования предприятий Малого и Среднего бизнеса в России

СМП Банк участвует в межбанковских объединениях:

• Национальная фондовая ассоциация (НФА);
• Ассоциация российских банков (АРБ);
• Ассоциация региональных банков России (Ассоциация «Россия»);
• Фондовая биржа РТС;
• Фондовая биржа "Санкт-Петербург";
• Московская межбанковская валютная биржа (ММВБ).

 

  Рейтинг «СМП Банка»  по состоянию на 01.01.2013г.

1.   Среди  30 крупнейших банков по размеру  кредитов организациям занимает  28 место. 
Кредиты , выданные организациям - 85 176 млн руб.

2.   Среди  100 крупнейших банков по размеру  активов занимает 38 место. 

Активы - 162 845 млн руб.

3.   Среди  банков, привлекших больше всего  депозитов физических лиц занимает  25 место.

Сумма депозитов – 71 929 747 тыс. руб.

4.   В  рейтинге банков по размеру чистых активов занимает 40 место.

Чистые активы – 148 199 447 тыс. руб.

5.   В рейтинге  банков по количеству "активных" пластиковых карт занимает 28 место.

Количество пластиковых  карт в обращении– 128 253 шт.

 

2.2 Анализ кредитного  портфеля банка

 

Анализ практики кредитования малых предприятий в банке  целесообразно провести на основании  исследования структуры кредитного портфеля. Рассмотрим структуру совокупного кредитного портфеля, которая приведена на нижеследующем рисунке 6 из которого видно, что кредитный портфель банка состоит из кредитов на развитие малого бизнеса, потребительских кредитов, кредитов на покупку автомобиля, а также кредитов предоставленных в форме овердрафта по пластиковым картам. Причем удельный вес кредитов по малому бизнесу центра кредитования малого и среднего бизнеса ОАО «СМП Банк», в общей совокупности кредитного портфеля составляет 65,69%, что совпадает с основной стратегией развития ОАО «СМП Банк» направленной на работу с субъектами малого бизнеса как одного из приоритетных направлений своей деятельности в будущем.

 

Далее при анализе  практики кредитования банком малых  предприятий рассмотрим категории  заемщиков. Прежде всего, субъектов  малого предпринимательства, заемщиков банка, можно рассмотреть с позиций, является ли клиент юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем. [49]

Таблица 1

 

Категории заемщиков	Количество  предоставленных кредитов			Изменение к 2012 г.
	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2010 г.		2011 г.
				+/-	%	+/-	%
Юридические лица	6	9	14	8	233,34	5	155,56
Индивидуальные  предприниматели	12	15	16	4	133,34	1	106,67
Всего	18	24	30	12	166,67	6	125

 

В соответствии с данными, представленными в таблице 1 видно, что наиболее активными заёмщиками являются юридические лица - за исследуемый период эта группа по количеству предоставленных кредитов выросла на 133,34%, прирост среди индивидуальных предпринимателей составил 33,34%, в целом всего по заёмщикам произошло увеличение на 66,67%. В таблице 2 рассмотрим динамику объемов кредитования в зависимости от сроков выданных кредитов. [49]

 

По данным таблицы 2 можно  отметить, что центр кредитования малого и среднего бизнеса ОАО «СМП Банк» по срокам кредитования испытывает те же трудности что и большинство российских банков - недостаточно развито долгосрочное кредитование. В целом же за исследуемый период увеличилось как количество выдаваемых кредитов (на 3 и на 8 по сравнению с 2010 г. на 1 и на 3 года соответственно), так и сумма выданных кредитов (на 6820 тыс. руб. и на 15360 тыс. руб. по сравнению с 2010 г. на 1 и на 3 года соответственно).

 

Следует также отметить значительное преобладание 3-летних кредитов над кредитами, выдаваемыми на 1 год  в течение всего исследуемого периода.

 

Таблица 2

Количество и сумма  выданных кредитов по срокам кредитования

Показатели кредитования	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Изменение 2012 г. к
				2010 г.		2011 г.
				+/-	%	+/-	%
Количество выданных кредитов на срок до 1 года	4	6	7	3	175	1	116,67
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	29	25	23,33	-5,67	80,45	-1,67	93,32
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	13680	17800	20500	6820	149,85	2700	115,17
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	32,44	29,77	27,52	-4,92	84,83	-2,25	92,44
Количество выданных кредитов на срок до 3 лет	12	16	20	8	166,67	4	125
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	59,86	65	66,67	6,81	111,38	1,67	102,57
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	25640	31800	41000	15360	159,91	9200	128,93
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	48,16	53,18	55,03	6,87	114,26	1,85	103,48

 

Привлекает внимание и структура кредитного портфеля банка в отраслевом разрезе. Центр кредитования малого и среднего бизнеса ОАО «СМП Банк» активно работает с предприятиями промышленности, строительства, торговли, здравоохранения и прочими. Кредитование малого бизнеса в отраслевом разрезе представлено ниже в таблице 3, данные которой подтверждают, что основной сферой деятельности малых предприятий является торговля и общественное питание, на долю которых приходится в четвертом квартале 2011 г. – 11 кредитов (45,83%) на сумму 37674000 рублей (63,00%), а первом квартале 2012 г. – 14 кредитов (46,67%) на сумму 48425000 рублей (65,00%).

Несколько менее активно  выдаются кредиты в строительной сфере: в период с 1.10.2011 по 31.12.2012 было выдано 4 кредита (16,67%) на сумму 7415200 руб. (12,40%), а в период с 1.01.2012 по 30.03.2012 – 4 кредита (13,33%) на сумму 8195000 руб. (11,00%). В промышленности за четвертый квартал 2011 г. было выдано 3 кредита (12,50%) на сумму 6279000 руб. (10,50%), а в первый квартал 2012 года – 4 кредита (16,67%) на сумму 7415200 руб. [49]

 

Таблица 3

Структура кредитного портфеля в отраслевом разрезе

Показатели кредитования	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Изменение 2012 г. к
				2010 г.		2011 г.
				+/-	%	+/-	%
Промышленность
Количество выданных кредитов	3	3	4	1	133,33	1	133,33
Удельный вес в общем  объеме кредитования, %	11,5	12,5	13,33	1,83	115,91	0,83	106,64
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	5318	6279	7748	2430	145,69	1469	123,4
Удельный вес в общем  объеме кредитования, %	9,67	10,5	10,4	0,73	107,55	-0,1	99,05
Строительство
Количество выданных кредитов	3	4	4	1	133,33	0	100
Удельный вес в общем  объеме кредитования, %	18,33	16,67	13,33	-5	72,72	-3,34	79,96
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	6228	7415,2	8195	1967	131,58	779,8	110,52
Удельный вес в общем  объеме кредитования, %	15,6	12,4	11	-4,6	70,51	-1,4	88,71
Торговля и общественное питание
Количество выданных кредитов	10	11	14	4	140	3	127,27
Удельный вес в общем  объеме кредитования, %	42,15	45,83	46,67	4,52	110,72	0,84	101,83
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	31256	37674	48425	17169	154,93	10751	128,54
Удельный вес в общем  объеме кредитования, %	59,8	63	65	5,2	108,7	2	103,17
Здравоохранение
Количество выданных кредитов	2	2	3	1	150	1	150
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	7,95	8,33	10	2,05	125,79	1,67	120,05
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	3516	4874	6332,5	2816,5	180,11	1458,5	129,92
Удельный вес в общем  объеме кредитования, %	7,66	8	8,5	0,84	110,97	0,5	106,25
Прочие
Количество выданных кредитов	4	4	5	1	125	1	125
Удельный вес в общем  объеме кредитования, %	16,79	16,67	16,67	-0,12	99,29	0	100
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	3118,9	3647,8	3799,5	680,6	121,82	151,7	104,16
Удельный вес в общем  объеме кредитования, %	6,95	6,1	5,1	-1,85	73,38	-1	83,61

 

 

В здравоохранении в период с 1.10.2011 по 31.12.2012 было выдано 2 кредита (8,33%) на сумму 4784000 руб. (8,00%), а в период с 1.01.2011 по 30.03.2012 – 3 кредита (10,00%) на сумму 6332500 руб. (8,50%).[49]

Как видно из таблицы 3 в отраслевом разрезе кредитного портфеля центра кредитования малого и среднего бизнеса ОАО «СМП Банк» по малому бизнесу значительных изменений структуры не наблюдается, как и в первый, так и во второй исследуемый период наибольший удельный вес, больше половины от общего числа, занимают кредиты, выданные на развитие торговли и общественного питания количество которых увеличились за исследуемый период на 3 кредита (27,27%) на общую сумму 10751000 руб. или на 28,54%.[49]

Все остальные отрасли  также показывают положительные  изменения, так, например кредитный  портфель в области промышленности увеличился на 1469000 руб. или 23,40%, строительства  на 779800 руб. или на 10,52%, здравоохранения  на 1548500 руб. или на 32,37% и в прочих отраслях на 151700 руб. или на 4,16%. По количеству выданных кредитов строительство осталось на прежнем уровне, в сфере промышленности количество выданных кредитов увеличилось на 33,33%, в сфере здравоохранения на 50,00% категория прочих отраслей увеличились на 25,00%.[49]

Итак, за анализируемый  период центром кредитования малого и среднего бизнеса ОАО «СМП Банк» было выдано 54 кредита на общую сумму 134300000 рублей. Наиболее активными заёмщиками выступают индивидуальные предприниматели, которые в свою очередь заняты в основном в сфере торговли и общественного питания. Активность центра кредитования малого и среднего бизнеса ОАО «СМП Банк» в долгосрочном кредитовании сдерживается и неспособностью малого бизнеса предоставить достаточное и ликвидное обеспечение. Банк выдает кредиты под залог товаров в обороте, но при этом залоговая стоимость составляет лишь около 50% от рыночной стоимости товара. Учитывая потребности ряда предприятий в долгосрочном кредитовании, связанном с реконструкцией, модернизацией производства, банку необходимо уделять большое внимание депозитной политике, создавать условия для формирования и увеличения ресурсов на более длительные сроки.

 

2.3 Кредитные  продукты для малого и среднего бизнеса ОАО «СМП Банк»

 

Одним из важнейших условий развития предприятия является своевременное привлечение необходимого финансирования. Одним из главных источников финансирования предприятий, по-прежнему, является кредит. Кредит позволяет предприятию развиваться и инвестировать средства в свой рост. Поэтому центр кредитования малого и среднего бизнеса ОАО «СМП Банк» уделяет особое внимание тому, чтобы его услуги по кредитованию отвечали нуждам Клиентов. [50]

Основные условия (требования) к потенциальному заемщику - устойчивое финансовое состояние, наличие обеспечения. Для заемщиков, не имеющих кредитной истории в банке, срок первого кредитования не превышает 6-ти месяцев.

Кредит предоставляется  следующими способами:

- разовый кредит;

- кредитная линия;

- овердрафт;

- банковская гарантия;

 

1) Краткосрочный кредит. Если предприятиям малого и среднего бизнеса срочно понадобилось профинансировать запас товаров, долги дебиторов или другие изменения в процессе реализации товаров/услуг, то они могут воспользоваться краткосрочным кредитом - финансовым решением для непредвиденных ситуаций. График получения и выплаты кредита адаптирован к специфике каждой конкретной ситуации. [46]

 

2) Кредитная линия - это самый удобный способ финансирования, если объемы продаж неустойчивы или трудно прогнозируемы. Она дает возможность взять в долг средства именно в тот момент, когда это будет необходимо. В свою очередь, долг необходимо будет возвратить, когда товар (или услуги) будет продан, а проценты нужно выплачивать пропорционально использованной сумме и срокам.

 

 

 

 

 

Таблица 4

Стандартные условия центра кредитования малого и среднего бизнеса ОАО «СМП Банк» по краткосрочному кредитованию

 

Параметры кредитования
Срок кредитования	1день- 1 год
Основные требования к заемщику	Заемщик имеет постоянную деятельность, устойчивое финансовое положение, должен предоставить обеспечение
Обеспечение кредита	- Залог недвижимости - Залог товаров в обороте/  на складе - Залог имущественных прав - Залог ценных бумаг - Поручительство третьих лиц - Гарантия банка
Залоговый дисконт	30-70%
Валюта кредита	Рубли РФ, доллары США, евро
Минимальная сумма кредита	Эквивалент $ 3'000
Максимальная сумма кредита	Эквивалент $ 5'000'000
График уплаты процента и основной суммы кредита	На основании договора - ежемесячно, ежеквартально, в конце срока  пользования кредитом

 

3) Овердрафт. Существуют ситуации, когда надо срочно оплатить счета, а на расчетном счете предприятия недостаточно денежных средств. В такой ситуации решение проблемы – овердрафт, позволяющий оплатить счет, который превышает остаток на вашем расчетном счете.