Банковское обслуживание населения

1. пассивные операции - это операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. К ним относятся: привлечение на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных счетов граждан, предприятий, организаций, выпуск ценных бумаг, займы, полученные из других банков и т.д.

2. активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы. К ним относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций, предоставление потребительских кредитов населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий, займы, предоставляемые другим банкам.

3. активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Различают комиссионно-расчетные операции, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, а также торгово-комиссионные или продажа банкам по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и т.д.

Для коммерческих банков вклады - главный вид пассивов, а, следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных операций. За счет заемных  средств, например, формируется почти 93 общей суммы активов коммерческих банков США. От характера, депозитов  зависят виды ссудных операций, а  соответственно, и размеры доходов  банков.

Сбережения населения  составляют отдельную группу ресурсов банков. Общая основа оседания денег у населения как сбережений заключается в том что, распоряжаясь своими доходами, граждане соответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени. Принадлежащая населению масса стоимости, пока она не превратилась из денежной Формы в предметы личного потребления остается временно в распоряжении банка. Возврат этих средств, предоставляемых населением в качестве кредита государству или банку, происходит, по мере того как граждане используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату услуг. Параллельно с использованием денежных сбережений одними гражданами образуются новые сбережения другими. Поэтому общая сумма денежных средств населения, которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса, не только не уменьшаются, но и как правило, систематически возрастает.

В зависимости от срока  помещения средств во вклады в  банки депозиты делятся на вклады до востребования и срочные вклады, разностью которые являются сберегательные вклады. Вклады до востребования могут  быть изъяты в любое время без  предварительного уведомления банка  клиентом, проценты по ним не выплачиваются, по клиентам они выгодны, поскольку  позволяют производить расчеты  с помощью чеков в любое  время с юридическими и физическими  лицами без использования наличных денег.

В отличие от вкладов  до востребования срочные и сберегательные вклады помещают в банки на определенный срок и приносят доход вкладчикам, обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах. Срочные  вклады могут быть изъяты только в  соответствии со сроком хранения, в  противном случае клиент лишается повышенных процентов или уплачивает банку  штраф. Такие вклады банку выгодны, поскольку, используя депозиты вкладчиков в качестве ресурса, он может более  свободно маневрировать ими, чем  средствами во вкладах до востребования (см. рисунок 1).

Рисунок 1. Структура банковских вкладов (депозитов) физических лиц

в рублях по состоянию на 1.12.2005⁶

 

Для оформления операций по вкладам применяются: лицевой счет, сберегательная книжка, контрольный  лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная карточка, операционный дневник, квитанции, приходно-кассовые ордера, поручение вкладчика на списание суммы, извещение последующему контролю, заявление о переводе вклада, реестр для записи заявлений, книга регистрации утраченных сберкнижек.

1.2.2. Банковские операции по кредитованию  населения

По видам обеспечения  ссуды подразделяются на обеспеченные и необеспеченные или бланковые. Обеспечением ссуд могут выступать: залог, гарантии, поручительства, страхование. В качестве их могут выступать  различные виды активов. Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в случае не желания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью.

Если клиент не имеет  достаточного обеспечения или спрашивает ссуду на операцию, имеющую повышенную степень риска, банк рассматривает  вопрос о целесообразности выдачи кредита  при страховании его в страховых  организациях. Эта операция носит  название "страхование риска не погашения кредита". Ее проводит страховое общество, получая определенный процент от суммы кредитного договора.

Обеспечение кредита, его  страхование уменьшают риск не погашения  кредита. Вместе с тем, для кредитного работника предпочтительнее, чтобы  ссуда возмещалась за счет дохода заемщика.

Классификацию ссуд можно  продолжить в зависимости от сроков их погашения. По срокам погашения ссуды  делятся на краткосрочные и долгосрочные. К первой группе относятся обычно ссуды, предоставляемые сроком до 1 года. Для коммерческих банков нашей  страны в современных условиях это  наиболее предпочтительный вид ссуд.

По методу погашения  ссуды делят на ссуды, погашенные единовременно, и в рассрочку. В  первом случае основной долг по ссуде  погашается на одну конечную дату, а  ссуды погашаемые в рассрочку  предполагают периодичное погашение  основной суммы долга. Ссуды могут  погашаться периодически равномерными и неравномерными платежами. При  выдаче ссуды с рассрочкой платежа  действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями  на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды  не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгодно, чтобы  ссуда погасилась периодически в  течении всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых  вложений, повышая таким образом  его ликвидность.

По направлениям использования  потребительские ссуды в нашей  стране подразделяются на: кредиты  на неотложные нужды, кредиты под  залог ценных бумаг, кредиты на строительство  и приобретение жилья, кредиты на капитальный ремонт жилых домов, их газификацию и присоединения  к сетям водоснабжения и канализации. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды  на строительство надворных построек для содержания скота и птицы  и приобретения средств малой  механизации для выполнения работ  в личном подсобном хозяйстве.

Степень рискованности  кредита определяется в коммерческом банке с учетом основных критериев:

1. тип или вид коммерческого  банка,

2. тип заемщика (состав  клиентов),

3. финансовое положение  заемщика,

4. наличие обеспечения  или гаранта по ссуде,

5. распределение риска  во времени, сроку ссуды в  том числе.

В зависимости от этих критериев  определяется и процентная ставка по каждой выданной ссуде, уровень процентных ставок по кредитам, по депозитам и  размер комиссионного вознаграждения за оказание услуг определяется коммерческими  банками на договорной основе с учетом взаимных интересов банков и клиентов.

Состав клиентов банков определяет метод расчета риска  банка и его степень. Мелкий заемщик  подвержен большей зависимости  от случайностей рыночной экономики, чем  крупный. В то же время крупные  кредиты, выданные одному заемщику или  группе связанных заемщиков часто, являются причиной банковских банкротств. Поэтому один из методов регулирования  риска от предоставления крупных  кредитов является ограничения его  размера.

Ставки процента по активным операциям банка определяются, с  учетом официальной учетной процентной ставки Центрального банка, кредитной  моржи по различным категориям клиентов, вида и срока предоставления ссуды.

Организация кредитных  взаимоотношений банка с заемщиком  определяются многими факторами, включая  размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление ссуды, величину кредитного портфеля, виды ссуд, и др. Всю работу, связанную  с оформлением кредитного договора, выдачей ссуды, ее возвратом и  закрытием кредитного дела можно  разбить на несколько этапов:

1 этап. Формирование портфеля  кредитных заявок.

2 этап. Проведение переговоров  с потенциальным клиентом.

3 этап. Принятие решения  о целесообразности выдачи кредита  и форма его предоставления.

4 этап. Формирование кредитного  дела.

5 этап. Работа с клиентами  после получения им ссуды.

6 этап. Возврат кредита  с процентами и закрытие кредитного  дела.

После полного погашения  ссуды и соответствующих процентов  кредитное дело закрывается. На отдельном  листе, который подшивается в  дело, указываются даты выдачи и  возврата ссуд, расчеты по начислению процентов и даты их перечисления, после чего делается отметка "кредит возвращен полностью с процентами, кредитное дело номер____ закрыто (дата закрытия дела)", заверенная подписями  кредитного работника и главного бухгалтера банка, а начальник планово-экономического управления банка делает отметку  о передаче кредитного дела в архив, где оно хранится в течении  трех лет с момента его закрытия.

1.2.3. Долгосрочные ссуды

1). Кредит на строительство  садовых домиков и благоустройство  садовых участков в садоводческих  товариществах. Данный кредит предоставляется заемщиком сроком на 5 лет.

2). Кредит на капитальный  ремонт и покупку садового дома в сельской местности для сезонного проживания. Данный кредит выдается на 5 лет.

3). Кредит на покупку крупного рогатого скота выдается на срок до 3 лет. Аналогично выдается кредит на покупку молодняка крупного рогатого скота.

4). Кредит на строительство надворных построек выдается заемщиком на срок до 3 лет.

5). Ипотечный кредит. В последние годы коммерческие банки начали активно кредитовать клиентов под залог недвижимости - квартир, домов, дачных, земельных участков, гаражей и т.д.

Условия и порядок кредитования клиентов под залог недвижимости различны в разных коммерческих банках, но общим является характер проводимых операций по сути своей они аналогичны порядку предоставления ипотечных  кредитов в западных странах.

В ипотеку может передаваться только жилой дом или квартира, принадлежащей залогодателю на праве  собственности.

Жилищное кредитование осуществляется при соблюдении основных принципов кредитования: целевого использования, обеспеченности, срочности, платности, возвратности.

При выявлении нецелевого использования ссуд, полученных на строительство или приобретения жилья, учреждения банка имеют право досрочно взыскивать выданные ссуды. 

1.2.4. Краткосрочные ссуды

1. Краткосрочный кредит  населению на неотложные нужды выдается наличными деньгами на срок до 3 лет в сумме, зависящей от заработка ссудозаемщика.

Для оформления ссуды на неотложные нужды клиент предоставляет  в банк справки с места работы ссудозаемщика и поручителя с  указанием их среднемесячного дохода. После проверки этих документов экономист  подсчитывает сумму кредита, возможную  к выдаче, которая зависит от размера  заработной платы заемщика и срока  предоставления ссуды. При этом третья часть заработной платы заемщика умножается на количество месяцев предоставления ссуды. Ссудозаемщик заполняет заявление  обязательство на получение ссуды, поручитель оформляет и заверяет поручительство. Данные заемщика заносят  в регистрационный журнал и ссуде  присваивается очередной номер  по балансовому счету-601 "Краткосрочные  кредиты на неотложные нужды".

По выписанному бухгалтером  расходному ордеру клиент получает в  банке ссуду наличными при  предъявлении паспорта.

2. Кредит населению под  залог ценных бумаг выдается под залог облигаций, акций и других ценных бумаг, реализуемых через учреждения банка и котирующихся на фондовых биржах. Кредит под залог ценных бумаг выдается в размере не более 50 процентов номинальной стоимости заложенных ценных бумаг, сроком на 6 месяцев под 140 процентов годовых.

Для оформления ссуды под  залог ценных бумаг необходимы паспорт  заемщика и сами ценные бумаги. После  того, как экономист банка убедится в достаточно высоком курсе ценных бумаг на бирже, между заемщиком  и банком заключается кредитный  договор, в котором определяются условия выдачи и погашения ссуды. Одновременно заключается договор  о залоге ценных бумаг, принадлежащих  заемщику и оформляется срочное  обязательство.

Заложенные ценные бумаги принимаются банком на хранение. Выдача их заемщику производится только после  погашения задолженности по ссуде. Если заемщик не погашает ссуду в срок, банк вправе реализовать принятые в залог ценные бумаги.

1.2. 5. Расчётно – кассовое обслуживание населения