Коммерческие банки: их сущность, виды и ресурсы

Другими словами, банковская услуга — это форма возможного удовлетворения клиента в кредите, расчетно-кассовом обслуживании, покупке и хранении ценных бумаг, покупке (продаже) валюты, технической, технологической помощи и др. Клиенты банков желают получать не только традиционное (базовое) банковское обслуживание, но и комплексное содействие их бизнесу.

Комплексная банковская услуга — предоставление определенного набора услуг клиентам на более выгодных условиях, чем если бы эти услуги предлагались раздельно.

В условиях, когда банки предоставляют в основном одинаковые, традиционные услуги, их качество становится важным инструментом конкурентной борьбы банков за клиентов, а также предоставление услуг на новой технологической основе. Качество банковской услуги — совокупность ее свойств, элементов, обеспечивающих удовлетворение уже сформировавшихся и ожидаемых потребностей клиентов.

Оказание услуг клиентам осуществляется посредством проведения банковских операций.

Банковские операции — комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка. Это конкретная реализация услуг банков, предусматривающая, как правило, перемещение средств. Банковские операции — это сделки, которые регламентируют порядок, перечень и формы документов, последовательность их движения, технологию операций, порядок перемещения денежных средств, ценных бумаг, действия работников банка — исполнителей и клиента.

Банковские операции классифицируют по различным критериям. Основной критерий - экономическое содержание и соответствующая правовая регламентация. По экономическому содержанию банковские операции делятся на базовые и иные банковские операции. Для выполнения всех банковских операций обязательно их включение в банковскую лицензию.

Базовые банковские операции, выполняемые в совокупности, служат основанием для определения юридического лица как банка. При наличии права осуществлять лишь некоторые из базовых банковских операций юридическое лицо не может считаться банком, а рассматривается как небанковская кредитно-финансовая организация. Иные банковские операции проводятся как банками, так и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в соответствии с перечнем, содержащимся в банковской лицензии.

К базовым банковским операциям относятся:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В состав иных банковских операций входят:

• расчетное и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, банков-корреспондентов;
• открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
• валютно-обменные операции;
• выдача банковских гарантий;
• доверительное управление денежными средствами;
• выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
• выдача ценных бумагу подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
• факторинг;
• перевозка денежной наличности, валютных и других ценностей;
• предоставление специальных помещений или сейфов для хранения документов и ценностей.

Банки вправе совершать и другие операции, которые не рассматриваются как сугубо банковские и не требуют включения в лицензию Национального банка Республики Беларусь, а при необходимости разрешаются иным образом. К таким небанковским операциям относятся:

• финансовая аренда (лизинг);
• выпуск, продажа, покупка и иные операции с ценными бумагами;
• поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме от третьих лиц;
• приобретение права исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;
• операции с использованием банковских пластиковых карточек;
• консультационные и информационные услуги;
• иная деятельность, предусмотренная законодательством Республики Беларусь.

Банки не имеют права заниматься страховой деятельностью в качестве страховщиков, а также производственной и торговой деятельностью, кроме тех случаев, когда такая деятельность осуществляется для собственных нужд.

По правовой регламентации различают операции банка, для проведения которых обязательно наличие лицензии, разрешения, согласования. Например, для проведения банковских операций необходима банковская лицензия, для проведения ряда операций с ценными бумагами — лицензия органа, регулирующего работу с ценными бумагами. Ряд валютных операций, операций инвестиционного характера требует разрешения или согласования с Национальным банком. Например, участие банка в уставном фонде другого банка возможно только после согласия Национального банка.

По характеру отношений с клиентами операции делятся на прямые и посреднические. Прямые операции отражают двухсторонние отношения между банком и его клиентом или партнером в соответствии с заключенным договором, например, кредитным договором, депозитным договором. Посреднические операции производятся между различными клиентами банка при его содействии в процессе осуществления банковской деятельности. К ним относятся расчетные операции, операции доверительного характера и другие.

По степени риска различают операции с высоким уровнем риска, средним, низким.

По доходности банковские операции могут быть с высокой, средней и низкой доходностью, а также убыточные.

По влиянию на себестоимость затрат при осуществлении операций различают операции с высоким, среднем и низким уровнем затрат.

По периодичности проведения выделяют разовые, многоразовые и постоянные операции банка.

Операции банки могут осуществлять за свой счет, но проводят главным образом за счет привлеченных ресурсов и исполняют их от своего имени. Это могут быть операции собственные для коммерческого банка (приобретение имущества, образование фондов банка, оплата труда, выплата дивидендов, участие в качестве учредителей других юридических лиц и др), но основные операции банки проводят для клиентов (юридических и физических лиц).

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно классифицировать на:

• пассивные;
• активные;
• посреднические;
• другие операции.

Пассивные операции — операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Наибольшая часть пассивных операций связана с аккумуляцией временно свободных средств клиентов. Пассивные операции, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания бывают депозитные, межбанковские кредиты, эмиссионные, а также мобилизующие собственные средства банков. С помощью пассивных операций формируются собственные и привлеченные средства. Собственные средства формируются за счет операций по выпуску и размещению акций, отчислений из прибыли и др. Привлеченные средства — это привлечение средств клиентов с оказанием услуг, без оказания услуг и привлечение средств из других источников.

Объемы, состав и структура банковских пассивов образуют ресурсный потенциал банка, влияют на масштабы активных операций и, как результат, на доходы банка, а также на его ликвидность.

Активные операции — операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержки ликвидности. Среди активных операций выделяются два главных вида — кредитные и банковские инвестиции. Выдача кредитов — самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий достаточно высокий риск. Активные операции связаны также с выдачей гарантий, поручительств банками. Банковские инвестиции — это, например, вложения средств банков в ценные бумаги, в уставные фонды других банков, предприятий. К активным относятся также депозитные операции — размещение временно свободных средств одних банков в других банках и кредитных организациях, депозиты в центральном банке.

Связь между активными и пассивными операциями банков очевидна. Размер и структура активных операций зависят от привлечения ресурсов. Доходы от активных операций увеличивают ресурсы. Коммерческие банки обладают способностью в определенной степени «создавать вклады», зачисляя суммы кредитов на счета кредитополучателя. При этом денежная масса в виде средств на текущих счетах, используемых для расчетов, расширяется. Возможность такого расширения ограничивается необходимостью поддерживать ликвидность банков.

Посреднические операции — операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельности. К ним можно отнести расчетные операции: посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; валютно-обменные, трастовые операции, трансфертные и др. Это операции, проводимые по поручению клиентов и, как правило, на комиссионных началах.

Другие операции банков — операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, и ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка. Их развитие обычно характерно для универсальных банков. При этом существует тесная связь прочих операций коммерческого банка с основными: кредитно-расчетными, депозитными, инвестиционными. Комплекс дополнительных, финансовых, информационных и посреднических услуг, оказываемых банком, расширяет круг клиентуры и делает более привлекательными условия кредитно-расчетного обслуживания. К другим операциям, оказываемым банками, можно отнести: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции; совместную деятельность банков и других юридических лиц; благотворительную деятельность.

В современных условиях банки развивают свою деятельность на уже ставших традиционными секторах рынка. Среди них — рынок розничных банковских услуг физическим лицам.

Рынок розничных банковских услуг — это сфера рыночных отношений, складывающихся по поводу удовлетворения потребностей физических лиц в банковских услугах. Розничная банковская услуга — это существующая (уже оказываемая) услуга, модифицированная с целью улучшения ее потребительских свойств или вновь созданная, т.е. услуга с новыми потребительскими свойствами. Розничный банковский бизнес как элемент комплексного обслуживания населения развивается в самостоятельном направлении. Набор розничных услуг для населения включает: вкладные операции; потребительский кредит, который удовлетворяет различные потребительские нужды населения; эмиссию и расчеты с помощью банковских карточек; денежные переводы и платежи; валютно-обменные операции и др.

Основной результат развития розничных банковских услуг для банковской системы заключается в увеличении числа клиентов, объемов привлекаемых ресурсов, улучшении их структуры, роста возможностей банков по проведению активных и посреднических операций, роста рентабельности указанных услуг. Для физических лиц это будет означать улучшение качества и расширение спектра оказываемых услуг со стороны банков.

 

 

 

 

 

 

1.4 Виды банков, принципы организации их деятельности

 

В каждом государстве развиваются различные типы банков. Их задачи, функции, роль - общие, но есть особенности. То общее, что связывает банки, позволяет объединить их в группы, систематизировать с целью более глубокого анализа их деятельности и роли в экономике.

Банки могут быть классифицированы по следующим признакам: территории деятельности; собственности; отраслевому признаку; набору банковских услуг; функциональным сферам деятельности; размеру банка, объему операций (рис. 1.1-1.4).

 

 

Рисунок 1.1 - Классификация банков по территории

 

Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций.

Национальные банки представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммерческими банками. Центральный банк обычно является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, привлекающие денежные средства и размещающие их от своего имени и за свой счет, а также осуществляющие иные операции.

По территориальному признаку действия коммерческие банки бывают региональные, деятельность которых ограничена рамками одной территории (местные банки), и межрегиональные, их деятельность не ограничена определенной территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.