Контрольная работа по "Деньги, коедит, банки"

                                    Вариант 9 
 

Задание №1, вопрос №9 – Эмиссия наличных денег…………………………3 

Задание №2, вопрос №9 – Простой ссудный счет…………………………….6 

Задание №3, вопрос №9 - Пассивы баланса коммерческого банка………….8 

Задание №4 , вопрос №9 – Практика…………………………………………..34

Если  на р/с на котором отсутствуют  средства поступила претензия в  банк:

а) вернет расчетный документ в тот банк, в который он поступил;

б) оплатит  его даже при отсутствии средств;

в) поместит в картотеку №2,  и будет  оплачивать в порядке календарной  очередности по мере появления средств  на счете;

г) узнает у клиента, как поступить. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Задание №1 , вопрос №9 – Эмиссия наличных денег

    Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при котором увеличивается масса наличных денег, находящаяся в обращении.

    Монополия на эмиссию наличных денег принадлежит  государственному центральному банку. Ранее при административно-распределительной системе величина эмиссии служила объектом директивного планирования государством, и ни в коем случае не могла превышаться. В условиях, рыночной экономики директивного планирования не существует, однако центральные банки прогнозируют размер предполагаемой эмиссии, используя прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков и собственные аналитические материалы. При этом важно не только установить оптимальную прогнозируемую величину эмиссии, но и распределение ее по отдельным регионам страны.

    Эмиссия наличных денег осуществляется децентрализованно. Это связано с тем, что потребность коммерческих банков (именно она определяет размер эмиссии) в наличных деньгах зависит от потребности в них юридических и физических лиц, обслуживаемых этими банками, а она постоянно меняется. Поэтому каждый раз завозить деньги из Центра, чтобы удовлетворить эту потребность, было бы не только нецелесообразно (из-за многократно возрастающих издержек обращения), но и невозможно.

    Представим, что потребность в наличных деньгах  возрастает в Южно-Сахалинске. Пока из Центра туда будут доставлены деньги, величина этой потребности может  измениться в ту или иную сторону. В результате либо придется везти  деньги назад в Центр, либо пересылать в Южно-Сахалинск дополнительные суммы денег, которые опять же из-за расстояния могут не совпасть с реальной потребностью в наличных деньгах.

    Как же происходит эмиссия наличных денег, и кто ее непосредственно осуществляет?

    Эмиссию наличных денег проводят ЦБ РФ и его расчетно-кассовые центры (РКЦ). Они открываются в различных регионах страны, и выполняют расчетно-кассовое обслуживание расположенных в этих регионах коммерческих банков. Для эмиссии наличных денег в расчетно-кассовых центрах открываются резервные фонды и оборотные кассы. В резервных фондах хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска их в обращение, в случае увеличения потребности хозяйства данного региона в наличных деньгах. Эти денежные знаки не считаются деньгами, находящимися в обращении, поскольку они не совершают движения, являются резервом.

    В оборотную кассу расчетно-кассового  центра постоянно поступают наличные деньги от коммерческих банков, но и из нее постоянно выдаются наличные деньги. Таким образом, деньги в оборотной кассе пребывают в постоянном движении; они считаются деньгами, находящимися в обращении. Если сумма поступлений наличных денег в оборотную кассу расчетно-кассового центра превышает сумму выдач денег из нее, то деньги изымаются из обращения. При этом они переводятся из оборотной кассы РКЦ в ее резервный фонд.

    Резервными  фондами РКЦ распоряжаются управления (городские, областные, республиканские) Центрального банка России. Если в  результате действия банковского мультипликатора  у данного коммерческого банка  возрастает величина денег на депозитных счетах, то в результате:

      а) увеличивается и потребность  клиентов в наличных деньгах;

    б) увеличивается свободный резерв коммерческого банка.

    Расчетно-кассовые центры обязаны выдавать коммерческим банкам бесплатно наличные деньги в  пределах их свободных резервов. Поэтому, если у большинства коммерческих банков, обслуживаемых РКЦ, возрастет потребность в наличных деньгах, а поступления денег в их операционные кассы эквивалентно не возрастет, то РКЦ вынужден будет увеличить выпуск наличных денег в обращение. Для этого он на основе разрешения управления Центрального банка РФ переведет наличные деньги из резервного фонда в оборотную кассу РКЦ. Для данного РКЦ это будет эмиссионной операцией, хотя в целом по стране эмиссии наличных денег может и не произойти.

    При осуществлении эмиссии одним  РКЦ другой РКЦ может в то же время дополнительно изъять аналогичную  сумму наличных денег, поэтому общая масса денег в обращении может и не измениться. Сведениями о том, произошла или не произошла в данный день эмиссия, располагает только Правление Центрального банка, где составляется ежедневный эмиссионный баланс.

    Деньги, эмитируемые РКЦ в обращение, поступят в операционные кассы коммерческих банков, откуда будут выданы клиентам этих банков, т.е. поступят или в кассы предприятий, или непосредственно населению. При этом деньги списываются со счетов клиентов до востребования.

    Следовательно, наличные деньги трансформируются из безналичных денег, находящихся на депозитных счетах, и представляют собой составную часть денежной массы, созданной коммерческими банками, в результате действия механизма банковского мультипликатора. В России на долю наличных денег приходится 1/3 всей денежной массы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Задание №2 , вопрос №9 – Простой ссудный счет

    Для осуществления операций по кредитованию учреждения банка кредитуемым предприятиям и организациям открывают ссудные  счета — обычные, или, как их принято  в банковской практике называть, простые, и специальные. Каждый из этих счетов отражает характер кредитования и порядок  оформления кредитов, содержит данные об оборотах ссуд и их остатках. 
     Простые ссудные счета применяются главным образом в случаях однократных (разовых) выдач ссуд, когда отношения предприятия с банком не носят постоянного характера, а также тогда, когда контроль за состоянием задолженности по ссудам необходимо вести по каждому конкретному объекту или группе однородных объектов. По простым ссудным счетам кредитуются сверхнормативные запасы товарно-материальных ценностей, являющихся, как правило, предметами промышленной переработки (например, сахар у кондитерской фабрики, эфирное масло у парфюмерной, кожевенное сырье у обувной фабрики). С этих счетов предоставляются также кредиты на сезонные затраты производства у промышленных предприятий, предприятий водного транспорта, на затраты по внедрению новой техники и механизации производства, все виды расчетных кредитов, кредиты на временные нужды, на заработную плату, на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств.  

      Специальные ссудные счета применяются при постоянных кредитных связях. На таких счетах может одновременно отражаться задолженность или обороты по выдаче ссуд для ряда объектов (запасы товарно-материальных ценностей, затраты производства, кредиты под расчетные документы в пути и др.). По специальным ссудным счетам выдаются кредиты на оплату продукции, являющейся предметом непосредственных заготовок или добычи (например, свекла, зерно, хлопок, скот, древесина). 
    Специальные ссудные счета открываются заготовительным организациям, предприятиям легкой и пищевой, мясной, молочной промышленности, перерабатывающим сельскохозяйственное сырье, предприятиям лесозаготовительной промышленности, торговым, снабженческим и сбытовым организациям. С указанных счетов производится также кредитование по обороту предприятий тяжелой промышленности. 
     Различие в кредитовании по простому и специальному ссудному счету состоит в способе выдачи и погашения ссуд. Однако оно не сводится только к техническим приемам, поскольку форма ссудного счета отражает существенные элементы самого кредита.

    Так, при кредитовании по специальному ссудному счету банк осуществляет контроль за оборотом материальных ценностей, начиная  с момента их оплаты и кончая выходом  готовой продукции, при кредитовании по простому ссудному счету — контроль за конечным результатом движения материальных ценностей, за состоянием обеспечения  кредита.

    Для получения ссуды по простому ссудному счету заемщик предоставляет  в банк заявление, сведения о наличии  кредитуемых ценностей и срочное  обязательство. При кредитовании по специальному ссудному счету ссуда оформляется на основании общего заявления-обязательства, выдаваемого учреждению банка в момент открытия счета.

    Это обусловлено тем, что в первом случае устанавливаются календарные  сроки возврата ссуд, во втором —  погашение производится на протяжении всего периода пользования кредитом (в порядке плановых платежей либо путем непосредственного обращения  выручки на погашение задолженности  банку). 
 
 
 
 
 
 

Задание №3 , вопрос №9 - Пассивы баланса коммерческого банка 

    1. Структура банковских  пассивов

    Для выполнения в условиях рынка своей первоочередной функции посредничества кредите коммерческие банки сталкиваются с необходимостью аккумуляции финансовых ресурсов с целью их дальнейшего перераспределения и осуществления вложений для достижения максимальной доходности. В дореформенный период при функционировании командно-административной системы Госбанк СССР, совмещая функции эмиссионного центра и расчетно-кредитного института, обслуживающего практически все родное хозяйство, фактически обладал неограниченной монополией на кредитные ресурсы: эти ресурсы образовывали общегосударственный ссудный фонд и распределялись в соответствии с утвержденными кредитными планами.

    Переход к рыночной системе хозяйствования и формирование двухуровневой банковской системы привели к дифференциации кредитных ресурсов и повышению ответственности банков, обслуживающих хозяйствующие субъекты. При функционировании двухуровневой банковской системы коммерческие банки самостоятельно изыскивают возможности для накопления и концентрации денежных средств в целях последующего определения в наиболее выгодные формы. Таким образом, банковские ресурсы образуются путем проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. Пассивные операции — это операции по формированию и пополнению банковского капитала и его ресурсной базы. Пассивы коммерческого банка представляют собой его кредитный потенциал, состоящий из собственных и привлеченных ресурсов.

    Структуры банковских пассивов выглядят следующим образом:

    2. Капитал коммерческого  банка. Структура банковского капитала.

        Капитал - сумма источников собственных средств банка.

      К собственным  средствам банков относят:

    - уставный капитал,

    - резервный фонд,

    - специальные фонды,

    - страховые резервы,

    - добавочный капитал,

    - нераспределенная в течение года прибыль.

    Уставный  капитал акционерного банка формируется  за счет эмиссии:

          -  обыкновенных акций,

           - привилегированных акций.

    Привилегированные акции дают своим владельцам право преимущественного (перед держателями обыкновенных акций) предъявления претензий при ликвидации банка и право на получение фиксированных дивидендов, но не дают права голоса. Обыкновенные акции дают право одного голоса на собрании акционеров и участие в распределении чистой прибыли после пополнения резервного фонда, прочих фондов банка и выплаты дивидендов по привилегированным акциям. Обыкновенные акции должны имен, одинаковую номинальную стоимость.

    В Российской Федерации все выпускаемые акции должны быть именными. Акции коммерческого банка могут принадлежать:

    - Российской Федерации,

    - субъектам Российской Федерации,

    - государственным предприятиям,

    - негосударственным организациям,