Контрольная работа по "Деньги, коедит, банки"

align="justify">    За  рубежом депозиты коммерческих банков подразделяются на три основные группы:

- чековые (трансакционные) депозиты;

       - сберегательные депозиты;

    - срочные депозиты.

    Чековые (трансакционные) депозиты — счета, дающие право вкладчикам на выписку чека, подлежащему обязательному погашению, предназначены для осуществлении расчетных операций. Деньги выполняют функцию средства обращения.

    Чековые депозиты имеют следующие основные формы:

• вклады до востребования — чековые депозиты, по которым эксплицитный (англ. явный, открыто выраженный), процент не уплачивается. Возможна выплата имплицитных (англ. подразумеваемый, невыраженный) процентов за счет снижения или полного отсутствия комиссионных, взимаемых за проведение расчетных операций, что применяется для привлечения вкладчиков в условиях банковской конкуренции;
• счета с автоматической очисткой— банк перечисляет любые избыточные денежные средства с согласия (но без обязательного уведомления) клиента с обычного вклада до востребования на счета, приносящие процентный доход, или в соглашения об обратном выкупе. При этом банк и клиент заранее  определяют минимум перечисляемых средств;
• компенсационный баланс – балансовый остаток на счете до востребования, который банки могут потребовать поддерживать для оплаты своих услуг, иногда представляет  собой часть процентных платежей по банковской ссуде;
• НАУ-счета (англ.NOW-negotiable order of withdrawal) — чековые депозиты, 
  по которым уплачивается процентный подход; по нему банк имеет право требовать предварительного уведомления о снятии клиентом денежных средств. Открываются для физических лиц и некоммерческих организаций;
• счета супер НАУ—НАУ-счета с плавающей процентной ставкой;
• САПС (счета автоматического перечисления средств, АТS—automatic transfer service)— вид депозитов, который позволяет автоматически перечислять денежные фонды со сберегательных счетов для покрытия овердрафта по чековым депозитам или 
  для поддержки компенсационного баланса;
• счета лоро банков-корреспондентов.

    Сберегательные  вклады — предназначены для привлечения средств клиентов, которые желают сохранить деньги в ожидании будущих расходов или возникновении необходимости в финансовых средствах.

    Счета на сберегательных книжках — нечековые депозиты, которые можно изымать в любое время при предъявлении сберегательной книжки. По закону банки имени право требования предварительного уведомления о снятии денежных средств, но, как правило, им не пользуются. В некоторых случаях банки взимают специальную плату при частом изъятии средств с депозита (например, более 3 раз в месяц).

    Счета с выпиской о состоянии  сберегательного  вклада — используются без применения сберегательных книжек, таким образом, клиент получает возможность вкладывать или получать деньги через почту, не посещая банк.

    Депозитные  счета денежного  рынка— депозиты до востребования с планам процентной ставкой и ограниченным числом переводов и снятия средств со счет.

    Процентные ставки корректируются еженедельно. Первоначально по данным счетам требовалось содержание минимального остатка, впоследствии данное требование было  отменено. Предварительного уведомления при совершении сделок не требуется. Открываются как для физических лиц, так и для фирм. Чаще используются для сбережения, нежели для осуществления расчетных операций.

    Векселя до востребования, выпускаемые для Государственного Казначейства США - векселя коммерческих банков с плавающей процентной ставкой, которые выпускаются под денежные фонды Казначейства (перечисленные налоги и выплаты в фонд социального страхования), находящиеся в этом банке. Для компенсации процентных расходов банки освобождаются от содержания резервов и могут устанавливать плату за услуги, взимаемую с Казначейства.

    Срочные депозиты – сберегательные вклады, по которым установлен определенный срок.

    Срочные депозиты малого размера (до 100 000 долларов.)

    Депозитные  сертификаты - депозиты с минимальным размером 100 000 долларов бывают с правом передачи другому лицу и без права передачи, с фиксированной процентной ставкой и с плавающей процентной ставкой с привязкой к ценным бумагам правительства.

    Индивидуальный  пенсионный счет – специальный сберегательный или срочный счет с налоговыми преимуществами, предназначен для того, чтобы обеспечить занятых пенсионным доходом. Изъятие до установленного пенсионного возраста (59,5 лет)  не разрешается без уплаты штрафа. По достижении пенсионного возраста данный депозит становится аналогичным сберегательному вкладу.

    Недепозитные  обязательства.

    Покупка федеральных фондов – краткосрочный заем на рынке межбанковских кредитов. В большинстве случаев освобождается от резервирования. Федеральные фонды — депозиты коммерческого банка в федеральном резервном банке (аналогично корреспондентскому счету в РКЦ ЦБ РФ).

    Займы в федеральном резервном банке. Существуют три основных типа кредита в федеральном резервном банке:

1. Краткосрочный  кредит — предоставление  немедленной финансовой  помощи банку и выполнении резервных требований;
2. Сезонный кредит — более продолжительный, предоставляется банкам, испытывающим сезонные колебания вкладов и займов (например, сельскохозяйственные банки на время посевной и уборочной);
3. Долгосрочный кредит — предоставляется банкам, испытывающим трудности в формировании долгосрочной депозитной базы из-за неблагоприятных внешних условий, формируемых окружающей средой.

    Займы на рынке евродолларов — займы иностранных (европейских) банков, номинированные в долларах. Как правило, краткосрочного характера с плавающей процентной ставкой с привязкой к ставке ЛИБОР. Обычно совершаются через посредника.

    Соглашения  об обратном выкупе — покупка держателем беспроцентных вкладов до востребования на определенный срок или до востребования — ценных бумаг, принадлежащих банку, с обязательным обратным выкупом по более высокой цене. Преимуществом данного соглашения является снижение объема депозитных резервов банка.

    Облигация — ценная бумага, удостоверяющая внесение ее владельцем денежных средств и подтверждающая обязательство возместить ему номинальную стоимость этой ценной бумаги в предусмотренный срок, иногда с уплатой фиксированного процента.

       Классификация облигаций по форме  выпуска

    Закладные облигации (тоrtgage bond) обеспечены имуществом эмитента. Они подразделяются на:

    - открытые закладные;

    - закрытые закладные;

    - закладные с лизингом;

    - закладные с двойным обеспечением;

    Облигации с залогом фондовых бумаг обеспечены ценными бумагами, хранящимися на условиях траста, по которым эмитент несет солидарную ответственность.

    Облигации с залогом оборудования предполагают залог движимого имущества.

    Необеспеченные  облигации представляют собой необеспеченный кредит, эмиссия обычно ограничивается законодательством.

    Субординированные необеспеченные облигации предполагают последующую эмиссию необеспеченных облигаций.

    Доходные облигации характеризуются тем, что уплата процентов происходит в том случае, когда компания-эмитент получает доход.

    Гарантированные облигации — облигации, по которым погашение и выплата дохода гарантируется третьей компанией.

    Голосующие облигации — облигации, предоставляющие право голоса в управлении компанией-эмитентом.

    Конвертируемые  облигации дают держателю право обмена облигаций на обыкновенные акции в определенной пропорции, в определенный промежуток времени.

    Облигации с ордером дают право па приобретение акций нового выпуска по фиксированному курсу и, как правило, на более льготных условиях.

    Классификация облигаций по способу выплаты денежного дохода

    По данному признаку облигации подразделяют на три вида.

    1) облигации с фиксированным доходом (fixed).

    2)  облигации с переменным купоном:

    —меняющийся купон — заранее спланирован рост или снижение купонной ставки;

• плавающий купон — осуществляется привязка к внешнему индикатору;
• комбинации меняющегося и плавающего купона;

3. бескупонные дисконтные облигации. 
   Классификация облигаций по оборотоспособности. 
   Здесь можно выделить:

Именные. Акционерное общество ведет реестр акционеров. Предъявительские. Последние содержат следующие реквизиты:

• фирменное наименование эмитента, его местонахождение;
• полное наименование ценной бумаги — облигация»; 
           - ее порядковый номер;
• номинальную стоимость;
• дату выпуска облигации;
• вид облигации;

    — общую сумму облигаций; 
       - процентную (купонную) ставку;

    - условия и порядок выплаты процентов (в том числе дату и место выплаты);

    - условия и порядок погашения облигации (срок погашения).

    Классификация по способу погашения.

Облигации с отложенным фондом — погашение в срок по номиналу. Облигации с выкупным фондом — выкуп на рынке.

Отзывные облигации — дают возможность досрочного погашения. Не/отзывные облигации — погашение в установленный срок.

    6. Методы ценообразования,  депозитов

    При решении вопросов о назначении процентных ставок по депозитам руководство сталкивается с достаточно заурядной дилеммой: для привлечения и удержания вкладов клиенты должны обеспечивать им высокие процентные доходы, но также должны избегать слишком высоких процентных ставок, которые могут поглотить любые прибыли, получаемые от использования привлеченных ресурсов. Жесткая конкурентная борьба за депозиты  усложняет решение этой проблемы, поскольку конкуренция ведет к росту процентных издержек по депозитам, и одновременно снижает ожидаемые прибыли от оборота привлекаемых средств.

    Отдельные банки оказывают незначительное влияние на процентные ставки, как по активным, так и по пассивным операциям. Рынок, а не отдельный банк в конечном счете устанавливает уровень всех цен. Поэтому руководство банка должно решать желает ли он привлечь больше депозитов, предлагая вкладчикам по крайней мере определенную рынком цену, или же оно стремится избавиться от депозитов, предлагая клиентам депозиты на условиях хуже рыночных. Решение этой проблемы зачастую зависит от того, каких приоритетов в настоящий момент придерживается руководство, как сориентировано оно работать: на массу прибыли (рост как депозитной базы, так и объемов размещаемых средств) или на норму прибыли (дешевые привлеченные ресурсы и дорогие размещения).

    Рассмотрим  два наиболее известных метода ценообразования, применяемых в зарубежной практике банковского дела.

          Метод общего фонда средств

    Ценообразование по методу общего фонда средств требует точного расчета стоимости каждого вида услуг по депозитам, расчета средней стоимости депозитной базы и сопоставления с уровнем процентной ставки по активным операциям.