Контрольная работа по "ДКБ"

– эффективность кредитно-расчётного обслуживания хозяйственного оборота;

– необоснованное расширение или сокращение объёма кредитных  операций. [6; c. 245-247]

В странах с развитой рыночной экономикой кредитная система  объединяет в себе разные формы кредита и соответственно различный состав кредитных организаций, каждая из которых выполняет свои специфические функции по аккумуляции и распределению денежного капитала. Поэтому в этих странах кредитная система имеет многоуровневую структуру, обычно трёхуровневую:

1) Центральный банк;

2) коммерческие банки;

3) специализированные  кредитно-финансовые институты.

Например, к началу первой мировой войны кредитная система  России включала в себя Государственный  банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, общества ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы и ломбарды. Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам.

Для большинства промышленно  развитых стран Западной Европы, США, Японии в современных условиях характерны четырёх- или трёхуровневые кредитные системы.

На  первом уровне находится Центральный банк. Он может быть государственным, акционерным и даже частным.

Второй  уровень представлен различными видами банков: коммерческими, сберегательными, ипотечными и инвестиционными.

На  третьем и четвёртом уровнях находятся специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Особый сектор составляют страховые компании, пенсионные фонды, а специализированные кредитно-финансовые институты выступают в виде инвестиционных и трастовых компаний, благотворительных фондов, ссудно-сберегательных ассоциаций, кредитных союзов и т.д.

Степень развития перечисленных  кредитных и кредитно-финансовых институтов, составляющих в совокупности понятие «кредитная система», в разных странах далеко не одинакова. По количеству звеньев кредитной системы, степени их развития и определяют особенности кредитной системы той или иной страны. Наиболее развитой кредитной системой считается кредитная система США.

Основой кредитной системы  являются банки. [2; c. 69-70]

Согласно статье 12 «Банковская деятельность» Банковского  кодекса Республики Беларусь: Банковская деятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли. [1; статья 12]

Особенность их деятельности состоит в том, что формирование банковских ресурсов происходит на основе фиксированных по суммам долговых обязательств (депозитов, вкладов). Осуществляя посредничество в кредите, в денежных расчётах, банки берут на себя риски, связанные с утратой аккумулированных денежных накоплений и доходов перед своими клиентами и вкладчиками. [2; c. 70]

Согласно статье 13 «Принципы банковской деятельности»  Банковского кодекса Республики Беларусь:

Основными принципами банковской деятельности являются:

– обязательность получения  банками и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности (далее – лицензия на осуществление банковской деятельности);

– независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

– разграничение ответственности  между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;

– обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;

– обеспечение физическим и юридическим лицам права  выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

– обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;

– обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.  
[1; статья 13]

Небанковские кредитно-финансовые институты дополняют операции банков на рынке в единую систему. В отличие от банков небанковские кредитно-финансовые учреждения формируют свои ресурсы на основе специфических долговых обязательств без точного определения их суммы. Аккумулированные накопления и сбережения юридических и физических лиц кредитно-финансовые учреждения небанковской сферы вкладывают в государственные или корпоративные ценные бумаги. [2; c. 70]

Согласно статье 9 «Небанковская кредитно-финансовая организация» Банковского кодекса  Республики Беларусь:

Небанковская  кредитно-финансовая организация – юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные статьей 14 настоящего Кодекса, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций:

– привлечения денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);

– размещения указанных  в абзаце втором настоящей части  привлечённых денежных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности и срочности;

– открытия и ведения  банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Допустимые сочетания  банковских операций, которые могут  осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком.

При создании, реорганизации  небанковской кредитно-финансовой организации, осуществлении и прекращении её деятельности применяются положения, предусмотренные для банков, если иное не установлено настоящим Кодексом и иным банковским законодательством. [1; статья 9]

Наиболее значительными  небанковскими учреждениями являются страховые компании. В США на их долю приходится около 15% всех активов кредитно-финансовых учреждений. Продавая страховые полисы гражданам и предпринимателям, страховые компании аккумулируют огромные суммы на длительные сроки. Так как приток денежных средств в виде страховых премий и доходов намного больше суммы ежегодных выплат держателям полисов, то страховые компании могут осуществлять значительные инвестиции в высокодоходные долгосрочные ценные бумаги с фиксированными сроками погашения, главным образом в облигации промышленных корпораций, государственные облигации и закладные под недвижимость.

Пенсионные  фонды создаются как частными компаниями, так и государственными организациями для выплаты пенсий рабочим и служащим по достижению ими определённого возраста. Взносы в пенсионный фонд осуществляют рабочие и служащие из своего заработка, а также предприниматели из прибыли до налогообложения. Пенсионные фонды управляются страховыми компаниями, банками, а также учредившимися их предпринимателями.

Различают фундированные  пенсионные фонды – фонды, средства которых инвестированы в ценные бумаги, и нефундированные фонды, в которых пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов.

Приоритетной сферой вложений оборотного капитала пенсионных фондов являются ценные бумаги корпорации, учредившей фонды, её смежных компаний, а также государственные ценные бумаги.

Инвестиционные  компании осуществляют кредитование мелких и средних фирм. Путём выпуска собственных акций они привлекают денежные средства, которые затем используют на покупку ценных бумаг промышленных и других предприятий. На основе постоянной эмиссии акций инвестиционные компании могут увеличивать свой капитал и наращивать инвестиции в ценные бумаги. Поскольку капитал инвестируется в различные ценные бумаги, то значительно снижается риск таких вложений для частных инвесторов, которые доверили свои сбережения инвестиционным компаниям. Таким образом, выступая в качестве финансового посредника между частными инвесторами и предприятиями, осуществляющими инвестиции, указанные компании, в конечном счёте, стремятся обеспечить себе и инвесторам высокие и надёжные доходы.

Развитие инвестиционных компаний, их финансовое положение  зависит от состояния рынка ценных бумаг. Падение курсов акций, биржевые крахи сдерживают создание новых и развитие действующих инвестиционных компаний.

Финансовые  компании осуществляют кредитование клиентов путём покупки их долговых обязательств. Среди финансовых компаний важное место занимают холдинги. Покупка обязательств позволяет им держать крупные пакеты акций компаний и осуществлять контроль за их деятельностью. К финансовым компаниям относятся и кредитные организации, обслуживающие оптовую и розничную торговлю, и организации, действующие в сфере потребительского кредита.

Выделяют три вида финансовых компаний:

1) предоставляющие потребительский  кредит;

2) обслуживающие систему  коммерческого кредита;

3) предоставляющие мелкие  ссуды индивидуальным заёмщикам.

Финансовые компании, занимающиеся потребительским кредитом, не выдают его прямо потребителям, а покупают их обязательства у розничных торговцев и дилеров, как правило, со скидкой 7-10%.

В состав кредитной системы  страны включаются также парабанковские организации.

Парабанковские (околобанковские) организации – это, как правило, организации мелкого кредита, специализирующиеся на обслуживании ограниченного круга клиентов либо на выполнении строго определённых операций.

К ним относятся:

– кредитные союзы, осуществляющие кредитно-расчётное обслуживание мелких вкладчиков;

– ломбарды, предоставляющие ссуды под залог движимого имущества;

– общества взаимного  кредита, круг клиентов которых ограничен  их пайщиками, и т.д.

Парабанковские организации  выполняют операции, аналогичные  банковским (приём вкладов, выдача ссуд, проведение расчётов и т.п.), только в значительно меньших масштабах.

Кредитные союзы – это кооперативы, организуемые группами населения по профессиональному либо территориальному принципу. Капитал кредитных союзов образуется за счёт паевых взносов, на сумму которых начисляются проценты. Кредитные союзы предоставляют своим членам (пайщикам) ссуды на покупку товаров дли тельного пользования, ремонт домов и квартир и на другие потребительские нужды. Кредитные союзы широко распространены в США, Канаде, Ирландии.

Развитие многоуровневой кредитной системы усилило конкурентную борьбу между различными кредитно-финансовыми институтами. С появлением новых кредитных институтов возросла конкуренция не только между «новыми» и «старыми» кредитными институтами, но и между новыми специализированными небанковскими кредитно-финансовыми институтами.

Накал конкурентной борьбы между различными кредитно-финансовыми  институтами отражает состояние  рынка ссудных капиталов на разных стадиях промышленного цикла. Так, в период депрессии обостряется борьба за приложение ссудного капитала; в период оживления и подъёма – за привлечение накоплений и сбережений населения в виде срочных вкладов, страховых и пенсионных взносов. Страховые компании конкурируют с пенсионными фондами за привлечение пенсионных сбережений и вложений этих средству в ценные бумаги. Финансовые компании соперничают со страховыми в сфере потребительского кредита.

Между кредитными институтами  происходит как ценовая, так и  неценовая конкуренция. Например, сберегательные банки широко используют возможности ценовой конкуренции. Повышая проценты по вкладам, сберегательные банки создают себе значительные преимущества в привлечении сбережений населения.

Страховые компании, пенсионные фонды используют методы неценовой  конкуренции. Например, разнообразят услуги, предоставляемые клиентам, вводят новые, гибкие виды страхования, выгодные условия контрактов. В целях повышения своей конкурентоспособности крупные кредитно-финансовые институты начинают обслуживать мелкие и средние фирмы, что значительно увеличивает объём их активных операций. С этой же целью крупные кредитно-финансовые институты широко используют достижения научно-технической революции. Так, внедрение электронно-вычислительной техники в работу банков, страховых компаний, других кредитно-финансовых институтов значительно снизило их издержки, повысило уровень и качество управления деятельностью последних.

Ядром кредитной системы  любой страны является банковская система. Она включает в себя все виды банков, действующих в данной стране.  
[2; c. 70-73]

Согласно статье 10 «Объекты банковских правоотношений»  Банковского кодекса Республики Беларусь:

Объектами банковских правоотношений являются деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы и драгоценные камни и иные ценности.  
[1; статья 10]

Термин «банк» происходит от итальянского слова «banco», что в переводе означает скамья, лавка менялы, денежный стол. Менялы не только осуществляли обмен монет на другие и хранение ценностей, но и способствовали появлению безналичного (вексельного) платежа. В историческом плане банки возникли первоначально как частные коммерческие образования, элементы торгово-рыночной инфраструктуры. Государственные банки появились в мире позже частных и заняли в сфере экономических отношений свою нишу. Банковские системы в разных странах формировались далеко не одинаково, на этот процесс влияли исторические условия развития национальных экономик. Несмотря на это, имеются определённые общие принципы построения банковской системы на национальном уровне.