Кредитная система: сущность, функции, механизм

Капитальным финансированием  называется любое соглашение, по которому предприятие получает денежные средства для осуществления инвестиций в обмен на предоставление права долевого участия в собственности этого предприятия. Документом, подтверждающим права инвестора на долю в собственности предприятия, является акция.

Финансирование на основе займов предполагает заключение любого соглашения, по которому предприятие  получает денежные средства для осуществления  инвестиций в обмен на обязательство  выплатить их в будущем с оговоренным  процентом. При этом никакого права на долю собственности данного предприятия кредитор не получает.

Наиболее широко распространенными  документами, подтверждающими предоставление займа предприятию, являются ценные бумаги в виде обязательств о выплате  долга в течение определенного  срока с процентом. К ним относятся облигации, векселя, коммерческие бумаги. Покупка, продажа и перепродажа акций, облигаций и других ценных бумаг как домашними хозяйствами, так и предприятиями осуществляются на особых рынках - рынках ценных бумаг.

 При косвенном финансировании средства, перемещающиеся от собственников к заемщикам, проходят через особые институты, которые на разных условиях привлекают свободные денежные средства экономических субъектов, а затем от своего имени размещают их в различных формах в разнообразные финансовые активы.

Также перераспределение  капитала осуществляется между банковским сектором и другими отраслями  экономики страны. Банковский сектор в этом случае выполняет посредническую функцию.

Посредничество в кредите, которое осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождаемых в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческого банка состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Перераспределение ресурсов осуществляется от кредитора к заемщику, при посредничестве банков без участия  промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности. Плата за отданные и полученные во временное пользование средства формируется под влиянием спроса и предложения на рынке кредитов. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Банки принимают участие в международных  банковских операциях путем установления корреспондентских отношений или  используя ту или другую форму  организационной структуры на международных  рынках.

Банки во многих странах мира исторически действовали под защитой экономической политики государства, которое поддерживало рост и прибыльность определенных финансовых учреждений и препятствовала развитию конкуренции. Например, требования к уставу и капиталу банка контролируют вход в определенную область, создавая препятствия для новых конкурентов и ограничивая создание новых отделений и филиалов, тогда как транснациональная деятельность промышленных, сельскохозяйственных и коммерческих фирм требует от страны снимать ограничения на создание заграничных организационных форм.

Одной из основных организационных  форм банковской деятельности на международных  рынках есть установления корреспондентских  отношений, с помощью которых  банки разных стран упрощают выполнение международных финансовых операций для своих клиентов.

Таким образом, кредитная система  сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Кредитная система современных стран с рыночной экономикой, в том числе России включает следующие элементы: 1-е звено: Центральный банк, 2-е звено: банковский сектор, 3-е звено: специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Кредитная система функционирует через кредитный механизм, который включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ОЦЕНКА СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ СТРАНЫ

2.1 Анализ состояния  кредитной системы страны

 

В Российской Федерации  постепенно формируется кредитная система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой. Основное место в структуре современной денежно-кредитной системы  России занимают банки (кредитные организации).

Число и структура кредитных  организаций РФ по данным Банка России на 31.12.2009 г. представлены в таблице 1 [17].

Согласно материалам ЦБ РФ, на 31.12.2009 г. в стране зарегистрировано                 1 228 кредитных организаций против 1 296 на конец 2008 года, в том числе                1 108 банков (на конец 2008 года - 1 136) и 61 небанковская кредитная в 2009 году организация против 54 на конец 2008 года. Количество зарегистрированных кредитных организаций со 100-процентным иностранным участием в капитале  в 2009 году составило 76, на конец 2008 года - 63.

За 2012 год количество зарегистрированных кредитных организаций (КО) в России сократилось на 18 и  на 1 января 2013 года составило 1094. Это  на 1,6% меньше, чем на 1 января 2012 г. -1112. К 1 января 2013 г. количество действующих кредитных организаций составило 956, сократившись за год на 22, или на 2,2% (на 1 января 2012 г. - 978). Количество действующих банков на 1 января 2013 г. составило 897, что на 25 меньше, чем на 1 января прошлого года (922).

Количество небанковских кредитных организаций составило  к 1 января 2013 г. 59 против 56 на 1 января 2012 г. Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций по состоянию на 1 января 2013 года составил 1 трлн. 341 млрд. 425 млн. руб. и вырос за год на 10,5% (на 1 января 2012 г. - 1 трлн. 214 млрд. 343 млн. руб.).

Как свидетельствуют  данные ЦБ РФ, на 1 января 2013 г. число  кредитных организаций с уставным капиталом от 10 млрд. руб. и выше составляло 23 (2,4% всех действующих); на начало 2012 года таких кредитных организаций насчитывалось 22. На 1 января 2013 г. 154 кредитные организации, или 16,1% всех действующих, располагали уставным капиталом в размерах от 1 млрд. до 10 млрд. руб. (на 1 января 2012 г. - 143). К 1 января 2013 г. капитал до 3 млн. руб., как и на 1 января прошлого, имели 15 кредитных организаций, что составляет 1,6% всех действующих. Основную массу составляют кредитные организации с уставным капиталом от 150 до 300 млн. руб. - 276 (28,9%), далее следуют кредитные организации с капиталом от 60 до 150 млн. руб. - 168 (17,6%) и с капиталом от 500 до 1 млрд. руб. - 123 (12,9%) [17].

Особенности кредитной  системы России в настоящее время заключаются в явном преобладании коммерческих банков, слабо диверсифицированной структуре (ограничено количество видов других кредитных организаций), нечеткости законодательного регулирования прочих кредитных организаций, не включенных в банковскую систему, и отсутствии единых подходов к надзору за их деятельностью, низком качестве управления в целом ряде кредитных организаций, включая неэффективность систем управления рисками и внутреннего контроля, слабом развитии современных банковских технологий.

Кроме этого можно отметить постоянное снижение количества кредитных организаций (с 1476 в 1999г. до 1058 в 2009г) (табл. 2) [24].

 

По данным таблицы 2 снижение количества кредитных организаций происходит в основном за счет уменьшения количества мелких кредитных организаций с уставным капиталом до 150 млн. руб. (с 1426 в 1999г. до 456 в 2009г.). В этом проявляется отличие кредитной системы России от кредитных систем других стран. Показателен пример небольшой Швейцарии, где мирно сосуществуют крупные и мелкие банки, а банков так "неприлично" много, что яблоку негде упасть. Там работа есть всем, и каждый банк нужен.

Другой особенностью кредитной системы России тот  факт, что при общем снижении количества банков в России, начиная с 2005г. наблюдается  резкое увеличение количества крупных  банков с уставным капиталом от 300,0 млн. руб. и выше и составляет на 01.01.2011г. 602 банка, а также то, что основная масса активов приходится на такие банки, как Банк России, Внешэкономбанк, Сбербанк России, ВТБ, ГПБ и РСБ (приложение 1).

Одной из специфических  особенностей российской банковской системы  является крайняя неравномерность территориального распределения банковских учреждений (табл. 3) [17].

Таблица 3 - Количество банков в разрезе Федеральных округов

Из таблицы 3 видно, что большинство банков расположены в Москве и в крупных городах России. Очень мало банков работает в сельской местности, в дальних районах. Обслуживанием организаций и населения там занимаются в основном филиалы Сбербанка РФ и филиалы банков областных центров. Большинство провинциальных банков имеют ярко выраженную региональную ориентацию, в результате чего существует множество относительно обособленных локальных банковских рынков. Такая ситуация имеет объективные причины большая территория, неразвитость инфраструктуры вдали от крупных городов и т.п., но тем не менее устранение территориальной неравномерности - одно из перспективных направлений развития российской банковской системы.

Основное количество банков зарегистрировано в европейской части страны, и очень мало региональных банков за Уралом. Особо обращает на себя внимание незначительное количество региональных коммерческих банков на территории огромного Дальневосточного Федерального округа, которое к тому же существенно снизилось за анализируемый период.

В течение  рассматриваемого пятилетнего периода  объём активов банковской системы вырос в 4,14 раза, в среднем ежегодный рост активов составил 32,9% со значительным провалом в период 2009-2010 гг. (приложение 2).

2.2 Основные  тенденции в деятельности российских  кредитных 

учреждений

 

Банковская деятельность в России в последнее десятилетие переживает период бурных изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой - внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, значительно увеличилось количество банковских организаций, при этом все они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для развития конкуренции на рынке банковских услуг [25, с.17].

Внедрение информационных технологий открыло перед банками новые  возможности по управлению рисками, развитию прогрессивных форм обслуживания клиентов, дальнейшей диверсификации их деятельности. Информационные технологии стали основой многих финансовых инноваций, привели к созданию разнообразных финансовых инструментов, которые сократили степень неполноты и несовершенства финансовых рынков. Одновременно технологический прогресс заметно снизил традиционные технические барьеры для проникновения в банковскую отрасль и уменьшил значимость разветвленной филиальной сети банков в предоставлении услуг, которая всегда рассматривалась как несомненное их преимущество.

Банк России как орган банковского  надзора постоянно совершенствует подходы к регулированию банковской деятельности и контролю рисков, реализуя при этом признанные на международном уровне принципы эффективного банковского надзора. В сфере банковского регулирования отчетливо проявляется тенденция к отказу от прямых регламентации банковских операций и от жестких количественных ограничений по рискам и переходу к оценке качества систем управления рисками и операциями, разработанных самими банками.

Все перечисленные обстоятельства обусловливают высокий динамизм банковской деятельности и возрастание требований к подготовке специалистов банковской системы.

Особенностью современного периода развития кредитной системы  является и то, что на ее развитие оказал значительное влияние мировой финансовый кризис 2008-2009гг., который и привел к значительному сокращению количества банков. Сначала многие банки стали испытывать недостаток ликвидности, затем нехватку и ускоряющееся снижение капитала. Затем пришло осознание, что необходимо объединяться, чтобы выжить.

На сегодня многие банки претерпевают следующие трансформации:

Банки объединяются с  целью увеличения и сохранения капиталов, т.е. происходит слияние капиталов;

Крупные банки покупают более мелкие банки, т.е. происходит поглощение;

Банки закрываются в связи с банкротством или в связи с невозможностью мелких банков выполнять требования ЦБ по работе и размеру уставного капитала, т.е. осуществляется самоликвидация или ликвидация.

Такие процессы идут постоянно, но их количество будет увеличивается. Так, например, в начале декабря 2008 года было объявлено о создании банковского холдинга, с капиталом в 72 млрд. руб. и активами 523 млрд. руб., в состав которого войдут УРСА банк и МДМ-банк., а в августе 2009 года Банк России зарегистрировал объединение МДМ Банка и УРСА Банка под брендом "МДМ Банк". Объединенный МДМ Банк становится вторым по совокупным активам среди российских частных банком [15].

С февраля 2010 года начата процедура реорганизации ОАО "УРАЛСИБ" в форме присоединения к нему ОАО АКБ "Стройвестбанк" и ОАО АКБ "УРАЛСИБ-ЮГ БАНК". Процедура присоединения успешно завершена 11 мая 2010 года с прекращением деятельности этих банков [15].

По прогнозам ряда аналитиков сокращение количества действующих  банков продолжится. Многие ожидают  значительное сокращение количества действующих банков - около 500 и поэтому, возможно, к 2014 году мелких банков в России уже может и не быть [24].

Основные тенденции  развития банковской системы были частично прерваны финансово-экономическим кризисом. Прежде, для российской банковской системы были характерны стремительный рост активов банков, превышающий темп роста их собственного капитала, постепенное сокращение ставки процента, устойчивое уменьшение количества действующих кредитных организаций, постепенный рост отношения выданных банками кредитов к активам, кредитам к ВВП и др.