Лекции по "Банковскому делу"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Мая 2013 в 21:36, курс лекций

Описание работы

Банк-кая система – форма орг-ции функционир-я в стране специал-х кредитных учр-ний, сложив-ся исторически и закреплен законодательно.
Банк – кредит орг-ция, кот им исключит право осущ-ть в совок-ти след банк операции: 1) привлечение во вклады ден. средств ФиЮЛ; 2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на усл-ях возвратности, срочности, платности; 3) открытие и ведение банк-х счетов ФиЮЛ.

Файлы: 1 файл

краткие лекции по банковскому делу.doc

— 199.50 Кб (Скачать файл)

2) Норматив мгновен ликвид-ти  Б – Н2

Огранич-ет риск потери Бком ликв-ти в теч 1 операц-го дня и опред-ет min соотнош-е Σ высоколикв-ых активов Б к Σ обяз-в по счетам до востреб-я.

Н2=ЛАМ/ОВМ, min Н2=15%

3) Норматив текущей ликвид-ти  Б огранич-т риск потери Бком ликв-ти в теч ближ-ших 30 дн.

Н3= ЛАТ/ОВТ, min Н3=50%, ЛАТ – активы, сроком до 30 дн, ОВТ – обяз-ва, сроком до 30 дн.

4) Норматив долгосроч ликвид-ти  – Н4

Н4= Крд/(К+ОД), max=120%, где Крд – кред треб-я, сроком > 1г; К – собст капитал Б, ОД – обяз-ва, сроком > 1г.

 

4.4. Принцип  управления единым портфелем  активов и пассивов Б

В теории банк дела упр-ние активами и пассивами  УАП опред-ся как скоорденир-е  упр-ние банк балансом, прин-щее во внимание альтернат сценарии измен-я  ставки %, ликвид-ти и курса вал. Суть УАП - упр-ние активами и пас-ми как  единым целым.

Инструм-рий упр-я акт-ми и пас-ми вкл: моделир-е и сценарный ан-з. Упр-ние акт-ми, пас-ми и спредами (ценовой показ-ль, характ разницу м/у ставками по размещ-ым и привлеч-ым ср-вам, т.е. разница м/у средн доход-тью акт-вов и средней затратностью обяз-в). Проводится на среднесрочную перспективу, ориентируя Б на достиж-е стратегич-х целей, сохраняя при этом гибкость реагирования на ежемесячые изменения.

В краткосроч перспективе  упор дел-ся на такие показ-ли деят-ти Б как чистая маржа, чистый %ный  доход и прибыль на 1 акцию.

Чистая %ая маржа=ЧПД (чист % доход)/средн % доход по активам

ЧПД=% доходы - %ые затраты

В долгочроч  перспективе акции переносятся  на рын-ную оценку соств-го капитала Б.

Бухгалтерская м-ль упр-ния ак-ми и пас-ми предпол max-цию или по меньшей мере стабил-цию вел-ны маржи Б.

Чистая %ая маржа  и ЧПД д поддерж-ся на фиксир-ом Ур-не.

Процедура упр-ния  ак-ми и пасс-ми связ с упр-нием ГЭПом-методом – м-дом хеджирования риска, основ-ом на измер-ии риска возник-щего из-за разрыва сроков погашения ак-в и пас-в.

М-ли ГЭПа строятся с целью стабил-ции или повыш-ии чистого %го дохода в краткосроч перспективе.

Для того,чтобы  защитить прибыль Б от негат влияния  измен-ия %ых ставок, особое внимание уделяется  тем состов-щим портфеля, кот наиболее чувствит-ны к измен-ю %ых ставок на рынке (в рамках активной части портфеля это кредиты и цб, а в рамках пас-ной части – депозиты).

По степени подверженности риску из-за измен-я %ых ставок все статьи баланса Мб подразд-ны на 3 гр:

1. чувствит-е к измен  % ых ставок; 2. нечувствит к измен % ст (бесплатные пас-вы, такие как расч счета и неработ-щие активы – ос ср-ва); 3. статьи бал-са с фиксир ставками.

Величина ГЭПа рассчит  как разница м/у Σ чувствит-х  к %ым измен-ям акт-вов и Σчувствит-х  к измен-ям %ых ставок пас-вов для  кадж промежутка вр.

 

Управление ликвидностью баланса

Комплексное упр-ние ак-ми и пас-ми нацелены на поддерж-ие opt стр-ры бал-са Б и стрем-ся к достиж-ю max доход-ю и прибыл-ти при поддеж-ии необх Ур-ня ликв-ти и плат/спос-ти Б.

Ликв-ть явл харак-кой  Б, кот свидет-ет его стабал-ти и явл залогом фин устойч-ти Б.

Ликвид-ть КБ в общем поним  означ возм-ть Б своеврем-но, в  полном объеме и без фин потерь обеспеч-ть выполн-е своих долговых обяз-в п/д всеми контрагентами, также спос-ть предост-ть им ср-ва в  рамках взлож-х на себя обяз-в, в т.ч. в будущем.

Риск ликв-ти для Б связан с невозмож-тью быстрой конвертации  фин активов в платеж ср-ва по приемлемым ценам или привле-ии ден  обяз-в.

Ур-нь риска ликв-ти завис  от кач-ва акт-вов и пас-в (диверсиф-ция  и надежность ак-вов, стабил-ть пас-в); согласованность Σ и сроков привлеч-я и размещение рес-сов; соглас-ть %ой пол-ки Б и общего Ур-ня доход-ти его операций (постоян отрицат маржа м привести к потери ликвид-ти), а также др виды рисков, напр. Валютный и %ых риск и риск потери днловой репутации Б, кот влияет на спос-ть привл дан ре-сы за короткий срок.

 

 

 

 

 


Информация о работе Лекции по "Банковскому делу"