Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Мая 2013 в 21:36, курс лекций
Банк-кая система – форма орг-ции функционир-я в стране специал-х кредитных учр-ний, сложив-ся исторически и закреплен законодательно.
Банк – кредит орг-ция, кот им исключит право осущ-ть в совок-ти след банк операции: 1) привлечение во вклады ден. средств ФиЮЛ; 2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на усл-ях возвратности, срочности, платности; 3) открытие и ведение банк-х счетов ФиЮЛ.
2) Норматив мгновен ликвид-ти Б – Н2
Огранич-ет риск потери Бком ликв-ти в теч 1 операц-го дня и опред-ет min соотнош-е Σ высоколикв-ых активов Б к Σ обяз-в по счетам до востреб-я.
Н2=ЛАМ/ОВМ, min Н2=15%
3) Норматив текущей ликвид-ти Б огранич-т риск потери Бком ликв-ти в теч ближ-ших 30 дн.
Н3= ЛАТ/ОВТ, min Н3=50%, ЛАТ – активы, сроком до 30 дн, ОВТ – обяз-ва, сроком до 30 дн.
4) Норматив долгосроч ликвид-ти – Н4
Н4= Крд/(К+ОД), max=120%, где Крд – кред треб-я, сроком > 1г; К – собст капитал Б, ОД – обяз-ва, сроком > 1г.
4.4. Принцип управления единым портфелем активов и пассивов Б
В теории банк дела упр-ние активами и пассивами УАП опред-ся как скоорденир-е упр-ние банк балансом, прин-щее во внимание альтернат сценарии измен-я ставки %, ликвид-ти и курса вал. Суть УАП - упр-ние активами и пас-ми как единым целым.
Инструм-рий упр-я акт-ми и пас-ми вкл: моделир-е и сценарный ан-з. Упр-ние акт-ми, пас-ми и спредами (ценовой показ-ль, характ разницу м/у ставками по размещ-ым и привлеч-ым ср-вам, т.е. разница м/у средн доход-тью акт-вов и средней затратностью обяз-в). Проводится на среднесрочную перспективу, ориентируя Б на достиж-е стратегич-х целей, сохраняя при этом гибкость реагирования на ежемесячые изменения.
В краткосроч перспективе упор дел-ся на такие показ-ли деят-ти Б как чистая маржа, чистый %ный доход и прибыль на 1 акцию.
Чистая %ая маржа=ЧПД (чист % доход)/средн % доход по активам
ЧПД=% доходы - %ые затраты
В долгочроч перспективе акции переносятся на рын-ную оценку соств-го капитала Б.
Бухгалтерская м-ль упр-ния ак-ми и пас-ми предпол max-цию или по меньшей мере стабил-цию вел-ны маржи Б.
Чистая %ая маржа и ЧПД д поддерж-ся на фиксир-ом Ур-не.
Процедура упр-ния ак-ми и пасс-ми связ с упр-нием ГЭПом-методом – м-дом хеджирования риска, основ-ом на измер-ии риска возник-щего из-за разрыва сроков погашения ак-в и пас-в.
М-ли ГЭПа строятся
с целью стабил-ции или повыш-
Для того,чтобы защитить прибыль Б от негат влияния измен-ия %ых ставок, особое внимание уделяется тем состов-щим портфеля, кот наиболее чувствит-ны к измен-ю %ых ставок на рынке (в рамках активной части портфеля это кредиты и цб, а в рамках пас-ной части – депозиты).
По степени подверженности риску из-за измен-я %ых ставок все статьи баланса Мб подразд-ны на 3 гр:
1. чувствит-е к измен % ых ставок; 2. нечувствит к измен % ст (бесплатные пас-вы, такие как расч счета и неработ-щие активы – ос ср-ва); 3. статьи бал-са с фиксир ставками.
Величина ГЭПа рассчит как разница м/у Σ чувствит-х к %ым измен-ям акт-вов и Σчувствит-х к измен-ям %ых ставок пас-вов для кадж промежутка вр.
Управление ликвидностью баланса
Комплексное упр-ние ак-ми и пас-ми нацелены на поддерж-ие opt стр-ры бал-са Б и стрем-ся к достиж-ю max доход-ю и прибыл-ти при поддеж-ии необх Ур-ня ликв-ти и плат/спос-ти Б.
Ликв-ть явл харак-кой Б, кот свидет-ет его стабал-ти и явл залогом фин устойч-ти Б.
Ликвид-ть КБ в общем поним
означ возм-ть Б своеврем-но, в
полном объеме и без фин потерь
обеспеч-ть выполн-е своих долговых
обяз-в п/д всеми
Риск ликв-ти для Б связан
с невозмож-тью быстрой
Ур-нь риска ликв-ти завис от кач-ва акт-вов и пас-в (диверсиф-ция и надежность ак-вов, стабил-ть пас-в); согласованность Σ и сроков привлеч-я и размещение рес-сов; соглас-ть %ой пол-ки Б и общего Ур-ня доход-ти его операций (постоян отрицат маржа м привести к потери ликвид-ти), а также др виды рисков, напр. Валютный и %ых риск и риск потери днловой репутации Б, кот влияет на спос-ть привл дан ре-сы за короткий срок.