Методы и пути совершенствования управлением пассивными операциями КБ

7. Евровалютные кредиты.

Еврокредит — это международный  заем денежной суммы. Еврокредит является точным соответствием евродепозиту: на международном рынке капиталов банки собирают денежные средства в виде депозитов и используют их в форме кредитов. Иначе говоря, евродепозит отвечает ресурсам банков, тогда как еврокредит касается их использования.

 

 

 

 

 

1.3. Управление пассивами  КБ.

Управление пассивами  представляет собой деятельность, направленную на поддержание ликвидности отдельных  банков и всей банковской системы  в целом, мобилизацию кредитных  ресурсов на рынке и управление эмиссионной  деятельностью банка. В более  узком смысле под «управлением пассивами» понимаются действия, направленные на удовлетворение нужд ликвидным путём  активного взыскания земных средств  по мере необходимости. Управление пассивами  на макроуровне осуществляет Центральный Банк РФ. Он управляет пассивами коммерческих банков двумя инструментами.

1. Первый - это операции Центрального Банка РФ на денежном рынке: кредитных ресурсов, ценных бумаг и валютном. На кредитном рынке Центральный Банк РФ проводит политику увеличения пассивов банка, т.е. политику кредитной экспансии, или уменьшение пассивов - кредитной рестрикции, используя два инструмента: установление лимитов кредитов, предоставляемых банку и правительству, и изменения уровня процента рефинансирования (дисконта). Второй инструмент более эффективен. Повышая дисконт, Центральный Банк РФ уменьшает спрос на кредитные ресурсы, тем самым, уменьшая размер избыточного резерва банков и их потенциальную возможность, создавая новые пассивы. Понижая дисконт, Центральный Банк РФ увеличивает спрос, а, следовательно, и размер избыточного резерва банков, что приводит к росту их пассивов. Операции на рынке ценных бумаг включают покупку и продажу Центральным Банком  РФ государственных ценных бумаг, векселей, облигаций и других ценных бумаг. Центральный Банк РФ, продавая ценные бумаги комбанкам, уменьшает их избыточные резервы, то есть возможность предоставлять ссуды клиентам. А, покупая ценные бумаги на рынке у банков, Центральный Банк РФ предоставляет им дополнительные ресурсы и тем самым увеличивает избыточные резервы и расширяет их возможности по выдаче ссуд. Точно такая же картина происходит и на валютном рынке.

2. Второй инструмент, которым Центральный Банк РФ управляет пассивами коммерческих банков в целом, это установление норматива обязательных резервов и ликвидности. Нормативы обязательных резервов Центральный Банк РФ устанавливает в зависимости от размера и вида привлечённых ресурсов банков дифференцированно. Повышая эти нормы, Центральный Банк РФ проводит политику кредитной рестрикции, а понижая - политику кредитной экспансии. Центральный Банк РФ, увеличивая коэффициент (норматив) ликвидности, сокращает возможности создания новых депозитов на пассивных счетах банков, а, уменьшая его, наоборот, расширяет возможность создания новых депозитов.

Управление пассивами  на макроуровне осуществляется банками  в интересах получения прибыли  и поддержания ликвидности. Вообще на микроуровне под управлением  пассивами в чистом виде предполагают заем быстрореализуемых средств в количестве, достаточном для покрытия всего ожидаемого спроса на ликвидные средства. Однако к займам банки прибегают только тогда, когда возникает такая необходимость, чтобы избежать накопления слишком большого объема незадействованных ликвидных средств в активах. В крупных банках 80 % банковских ресурсов состоит из привлеченных ресурсов и лишь 10-15 % - из собственного капитала, Такая структура оправдана и соответствует в целом структуре зарубежных крупных коммерческих банков. В средних банках это соотношение изменяется в пользу собственного капитала. В мелких банках совсем иное соотношение между привлеченными средствами и собственным капиталом. У них около 80 % пассивов банка состоит из собственного капитала, привлеченные средства составляют чуть больше 20 %.

В управление пассивами банки  в основном руководствуются следующими принципами:

1. В целях получения прибыли и обеспечения ликвидности банка следует стремиться диверсифицировать источники депозитов по субъектам и разным формам.

2. При осуществлении депозитных операций следует установить тесную взаимосвязь между суммами и сроками депозитов и выдачей ссуд клиентам. Оптимальным считается размещение ресурсов, если эти две операции совпадают по срокам. Тогда нет необходимости держать в кассах и на корсчетах ликвидные активы, не приносящие банку доходов.

3. Необходимо следить, чтобы постоянно увеличивалась стабильность части депозитов, которая является основной ликвидности кредитной и инвестиционной политики. Для этого следует постоянно проводить анализ структуры депозитов и выявлять их долю, которая хранится в течение определенного расчетного периода на депозитных счетах до востребования и может быть использована как стабильные ресурсы.

4.Следует уделить внимания срочным депозитам, которые в наибольшей степени обеспечивают уровень ликвидности банка.

5. С целью привлечения вкладчиков следует умело маневрировать процентной политикой.

Ликвидность банка есть способность  банка удовлетворять потребность  в наличных средствах для своевременного и полного выполнения своих обязательств. Ликвидность - это возможность банка  превратить свои активы в средства оплаты или приобрести эти средства на денежных рынках.

Ликвидность банка выполняет  следующие функции:

1.Удовлетворение спроса на кредиты и изъятие депозитов.

 2. Обеспечение надежности банка и минимизация риска ликвидности.

3. Избежание не прибыльной продажи активов.

4. Ограничение размера премии за риск неуплаты по привлекаемым банком средствам.

Основная цель управления ликвидностью в том, чтобы всегда можно было бы удовлетворить потребность  в наличных средствах при разумных затратах. Потребности в наличных средствах могут быть удовлетворены  за счет истечения срока обязательств, продажи активов, приобретения депозитов  или дополнительных источников финансирования на рынке ценных бумаг. Процесс управления ликвидностью может быть разделен на управление активами и управление обязательствами. Опираться только на управление активами нельзя, крупные банки, имеющие больший доступ на рынок, стараются больше опираться в работе на управление обязательствами. Они делают это для того, чтобы минимизировать свои активы в форме высококачественных, но низко прибыльных ликвидных инструментов. В период необходимости, эти банки собирают дополнительное финансирование в больших объемах в основном через рынок ценных бумаг. Диверсификация типов источников финансов стабилизирует возможности финансирования и уменьшает степень концентрации финансов, которая может сделать банк более уязвимым.

Существуют профилактические действия по повышению уровня ликвидности: - продление срока действия обязательств для того, чтобы сократить потенциальную  потребность в наличных средствах  в течение ближайшего временного периода, для этого нужна надежная внутренняя система связи с тем, чтобы управление активами и обязательствами  могло эффективно использовать период между временем идентификации проблемы внутри банка и временем, когда  эти проблемы становятся известны за пределами рынка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Анализ управления пассивами  КБ.

2.1.Оценка способов привлечения  пассивов банка.

Значительная часть кредитных  ресурсов коммерческих банков привлекается на основе депозитных операций. Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке. Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности  в денежных ресурсах для осуществления  активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизируя  временно свободные средства юридических  и физических лиц на рынке кредитных  ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность  народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения  в потребительском кредите.

Основными способами привлечения  ресурсов банками являются:

1. Открытие и ведение текущих и расчетных счетов предприятий, организаций и граждан, а также корреспондентских счетов банков корреспондентов.

Текущий счет - вид счета  в банке, используется для хранения денежных средств и проведения расчетов.

Расчётный счёт - счёт, используемый банком или иным расчётным учреждением для учёта денежных операций клиентов. Текущее состояние расчётного счёта, как правило, соответствует сумме денежных средств, принадлежащих клиенту.

Открытие расчетного счета  дает свои плюсы. Денежные средства на расчетном счете не нужно охранять. Расчетный счет необходим для  работы с юридическим лицами. Большинство организаций предпочитают платить безналичным путем.

Однако наряду с преимуществами в использования безналичных  расчетов есть и свои недостатки. Прежде всего, это комиссия, которую снимает  банк за ведение расчетного счета. За ежемесячное обслуживание банк будет  снимать с расчета фиксированную  сумму.

Подвижный характер остатков средств на расчетных (текущих) счетах юридических лиц и корреспондентских  счетах банков – корреспондентов  заставляет коммерческие банки в целях снижения рисков ликвидности при выполнении требований владельцев этих счетов постоянно держать высоколиквидные активы (денежные средства в кассе банка и на корреспондентском счете в РКЦ Банка России, в ликвидных ценных бумагах).

Корреспондентский счёт —  счёт, открываемый кредитной организации (банку) в подразделении центрального банка или в иной кредитной  организации. Предназначен для отражения расчётов, производимых одной кредитной организацией по поручению и за счёт другой на основании заключённого между ними корреспондентского договора.

Преимущества расчетов по межбанковским корреспондентским  счетам заключаются в следующем:

• Это отвечает интересам клиентов, которые имеют устойчивые контрактные отношения с клиентами других банков.
• Значительно ускоряются расчеты, так как они осуществляются напрямую, без промежуточных звеньев – РКЦ.
• При широких корреспондентских отношениях появляются условия для проведения клиринга - зачета взаимных требований банков, как правило, посредством открытия счетов в одном каком-либо крупном банке. Проведение клиринга между банками-корреспондентами позволяет минимизировать остатки средств на корсчетах, а значит, высвободить часть их в расчетах и использовать для получения дохода. Клиринговые банки, имевшие у себя сотни счетов других банков, играли значимую роль в экономике благодаря четкой работе и устойчивости.
• Расширяются возможности для активной работы на рынке и применения целого набора финансовых инструментов.

Что касается недостатков  расчетов по межбанковским корреспондентским счетам, то из наиболее важных можно выделить то, что разветвленная система обусловливает распыление денежных средств по многочисленным банкам-корреспондентам, управление средствами ведет к необходимости ограничивать общее количество корсчетов из-за того, что для среднего банка неприемлемо вести множество корреспондентских отношений и открывать много счетов. Так же расчеты по межбанковским корсчетам менее поддаются контролю со стороны Центрального Банка, а значит, и более подвержены риску, что так же является негативным фактором.

2. Привлечение во вклады и депозиты денежных средств физических и юридических лиц.

Источники привлеченных средств  делятся на депозитные и недепозитные. Основную часть привлеченных ресурсов банков составляют депозиты, т. е. денежные средства, внесенные в банк клиентами для хранения на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. Недепозитные привлеченные средства - это средства, которые банк получает в виде займов (кредитов) с целью поддержания своей ликвидности и расширения ресурсной базы. Поэтому инициатива привлечения этих средств исходит от самого банка.

Депозит отражает экономические  отношения, которые складываются между  банком и его клиентом по поводу передачи средств банку во временное  пользование. Уровень дохода по депозиту зависит от его вида, срокам и  размерам. Привлечение средств в депозиты оформляется по договору в письменной форме.  В банках РФ на долю вкладов физических лиц приходится примерно 28 % совокупных пассивов банковского сектора, и эта доля устойчиво растет.

По форме назначения сроков возврата депозиты принято разделять  на 3 группы:

1). Депозиты до востребования,  по которым договор заключается  на условиях их выдачи по  первому требованию. Преимуществом  таких депозитов  для их  владельцев является высокая  ликвидность  данных депозитов  (взнос и изъятие могут осуществляться  в любое время без каких-либо  ограничений), основным недостатком  является тот факт, что депозиты до востребования являются в своей основе нестабильными, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам депозитных счетов выплачивается низкий процент (по вкладу до востребования для физического лица, в настоящее время - 0,01%) или он вообще не выплачивается (например, по расчетным и текущим счетам юридических лиц, а также по корреспондентскому счету коммерческих банков).

Расчет доли средств, хранящихся на счетах до востребования, которую можно перевести на срочные депозитные счета (с целью увеличения для клиентов дохода от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса кредитования для банков) производится по формуле: