Методы регулирования Национальным банком Республики Беларусь

Национальный банк также является членом Группы банковских надзорщиков стран Центральной и Восточной Европы (BSCEE), в состав которой входят органы банковского надзора 23 государств . Основными целями Группы банковских надзорщиков стран Центральной и Восточной Европы являются поддержание тесного сотрудничества между надзорными органами стран ЦВЕ; оказание помощи в проведении исследований, выполнении образовательных программ и осуществлении других мероприятий, связанных с функциями своих членов; обеспечение возможности обмена опытом в области методологии и практики банковского надзора и иной актуальной информацией.

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору, Национальный банк проводит активную работу по заключению двусторонних соглашений с органами банковского надзора других государств.

Данные соглашения ориентированы на обмен информацией в таких сферах, как создание и лицензирование деятельности трансграничных учреждений, надзор за текущей деятельностью трансграничных учреждений, проведение проверок, принятие решения о выдаче разрешения на приобретение акций кредитной организации в целях эффективного выполнения функций органами банковского надзора и стабильного функционирования банковских систем.

 В настоящее время Национальным  банком подписано 17 двусторонних соглашений в области трансграничного банковского надзора.

 

2.2 Мониторинг банковской сферы: актуальные  проблемы и вопросы повышения  устойчивости банковского сектора

 

Деятельность банковского сектора за прошедший период 2014 г. характеризовалась относительной стабильностью. Текущие значения показателей, характеризующих устойчивость функционирования банковского сектора, можно оценить как удовлетворительные (см. таблицу 2.1).

 

  

Таблица  2.1 - Показатели устойчивости банковского сектора, январь — сентябрь 2014 г.

Показатели	01.01.2014	01.04.2014	01.07.2014	01.10.2014
Доля проблемных активов, %	4,45	4,42	4,68	4,44
Коэффициент достаточности нормативного капитала, %	15,50	15,04	14,77	15,31
Коэффициент краткосрочной ликвидности, разы	1,81	1,88	1,84	2,07
Соотношение ликвидных и суммарных активов, %	26,78	26,80	27,65	27,95

Источник: [9]

 

В течение года динамика доли проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, была непостоянной. Если по состоянию на 01.03.2014 было зафиксировано наименьшее значение по году - 4,33%, на 01.06.2014 - наибольшее - 4,92%, то текущее значение данного показателя сохранилось на уровне начала года (4,44%). Специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, сформирован в необходимом объеме.

Значение показателя достаточности нормативного капитала банковского сектора незначительно снизилось с 15,5% на 01.01.2014 до 15,3% на 01.10.2014.

Показатели ликвидности демонстрируют положительную динамику, в том числе средний по банковскому сектору показатель краткосрочной ликвидности вырос с 1,81 до 2,07.

Прибыль, полученная банками за январь - сентябрь 2014 г., составила 5,5 трлн. рублей, что на 12% больше, чем за аналогичный период 2013 г. В то же время в долларовом эквиваленте прибыль снизилась на 4%. По итогам работы за девять месяцев 2014 г. убыток имеет один банк.

Отметим, что показатели рентабельности банков в годовом исчислении с начала года несколько снизились, но в то же время остаются на высоком уровне. Рентабельность активов на 01.10.2014 составила 1,74%, рентабельность нормативного капитала -13,34% (см. рисунок 2.1).

Справочно. На 01.01.2014 рентабельность активов составила 1,87%, рентабельность нормативного капитала - 13,77%.

 

 

Рисунок  2.1 - Динамика показателей эффективности функционирования банковского сектора Республики Беларусь за 2013 г. — сентябрь 2014 г. Источник: [9]

 

 

Внешний долг, санкции и валютная ликвидность (см. рисунок 2.2).

К основным угрозам, связанным с внешней задолженностью банковского сектора, относится возможное ухудшение экономической ситуации в Российской Федерации, вероятность чего повышается в связи с применением санкций к России со стороны США и Евросоюза. Это может ограничить возможности по рефинансированию долгов или вызвать отток капитала из национального банковского сектора.

Согласно полученным Национальным банком данным за сентябрь 2014 г. обязательства банков перед нерезидентами снизились на 317 млн. долл. США. Эти изменения обусловлены возвратом ранее привлеченных средств от нерезидентов на сумму 107 млн. долл. США и переоценкой обязательств перед нерезидентами на 210 млн. долл. США ввиду изменения валютных курсов. Данный факт имеет как плюсы, так и минусы.

С одной стороны, это является свидетельством оттока иностранной валюты из национального банковского сектора, с другой -говорит о сокращении обязательств перед нерезидентами, в том числе за счет переоценки используемых валют.

В этой связи Национальный банк продолжит осуществлять пристальный мониторинг ситуации с внешним долгом, а банкам, в свою очередь, необходимо принять оперативные меры, направленные на предотвращение рисков, связанных с изменением условий доступа к дополнительному валютному фондированию. В частности, следует рассмотреть возможности повышения доли взаиморасчетов в российских рублях.

 

 

Рисунок 2.2 - Внешний долг банков за2013 г.-сентябрь2014г. Источник: [9]

 

Актуальной проблемой, влияющей на устойчивость банковского сектора, является структурная валютная ликвидность банковского сектора, во многом обусловленная усложнением условий доступа к внешним ресурсам.

Пассивы банков в иностранной валюте за 9 месяцев 2014 г. выросли с   18,2 млрд. долл. США в эквиваленте до 21,8 млрд. долл. США. Соотношение высоколиквидных активов и пассивов в иностранной валюте с начала года снизилось на 0,4% и на 01.10.2014 составило 5,8%. 

В этой связи стоит обратить внимание на необходимость более жестких подходов к управлению банками валютной ликвидностью, в том числе к направлениям использования средств в иностранной валюте.

В современных условиях банки должны проводить взвешенную политику, которая позволит своевременно изыскать ликвидные средства в иностранной валюте на выполнение обязательств в случае реализации негативных экономических ситуаций. В частности, речь идет о снижении концентрации по клиентам, повышении качества кредитного портфеля в иностранной валюте и диверсификации ресурсной базы.

Наиболее значимым риском для устойчивой работы банковского сектора остается кредитный риск (см. рисунок 2.3).

Рисунок 2.3 - Динамика показателей кредитного риска банковского сектора Республики Беларусь за 2013 г.- сентябрь 2014г. Источник: [9]

 

Во многом поддержание банками показателя доли проблемных активов на безопасном уровне было обеспечено за счет реструктуризации (пролонгации) потенциально проблемных долгов и списанием за баланс безнадежной задолженности за счет сформированных банками специальных резервов. Рост пролонгированной задолженности за 9 месяцев 2014 г. составил 81,2%, рост списанной за баланс безнадежной задолженности - 51%. Если бы не эти действия, то доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, была бы выше.

Общая сумма списанной за баланс задолженности на 01.10.2014 составила 4,6 трлн. руб. Сумма созданных резервов по проблемным активам на 01.10.2014 составила 5,2 трлн. руб. Таким образом, в случае, если бы платежная дисциплина  кредитополучателей была выше, то банки могли бы значительно улучшить качество кредитного портфеля и снизить уровень процентных ставок.

Остановимся на проблемных вопросах в сфере кредитования, выявленных в ходе проверок банков. В некоторых банках установлены факты упрощенного подхода к оценке кредитного риска, недооценки негативных факторов, которые могут повлиять на своевременный возврат выданных кредитов и, в конечном итоге, на финансовое состояние банка:

• большинство кредитов предоставлялось компаниям, созданным для реализации инвестиционных проектов, не имеющим финансовой истории и имущества;
• риски сконцентрированы в области кредитования предприятий, осуществлявших операции в сфере строительства и с недвижимым имуществом;
• кредитование осуществлялось под конкретные проекты, при минимальном финансовом участии заемщиков, наличии плановых убытков, отсутствии выручки и зависимости от внешних источников финансирования;
• практиковалось предоставление кредитов с фактическим их направлением на финансирование строительства без условия целевого использования, то есть без анализа кредитуемого проекта и при отсутствии бизнес-плана;
• по проверенным инвестиционным кредитам имели место отсутствие валютной и рублевой выручки, несоблюдение сроков реализации инвестиционных проектов, предусмотренных бизнес-планами;
• кредиты в иностранной валюте предоставлялись предприятиям на невалютоокупаемые проекты.

Повышение требований к оценке качества кредитуемых проектов, а также ухудшение финансового состояния кредитополучателей оказали влияние на замедление темпов кредитования во II и III кварталах 2014 г. (см. таблицу 2.2).

 

 

Таблица 2.2 - Прирост требований банков к экономике

Прирост требований банков к экономике,»/.	4 кв. 2013 г.	1 кв. 2014 г.	2 кв. 2014 г.	3 кв. 2014 г.
Всего	4,6	5,1	4,5	3,2
В национальной валюте	-0,4	2,7	2,6	4,6
В иностранной валюте	10,1	7,4	6,3	1,9

Источник: [9]

 

Важно отметить, что у банков в настоящее время достаточно как рублевых, так и валютных кредитных ресурсов. Проблема заключается в другом -низкой кредитоспособности потенциальных заемщиков, их закредитованности, плохой проработанности бизнес-планов, отсутствии достаточного обеспечения и т. п.

Наиболее значимая часть кредитного риска банковского сектора сконцентрирована в кредитном портфеле юридических лиц. В настоящее время на корпоративный сектор приходится три четверти активов, подверженных кредитному риску. При этом если кредитная нагрузка на население относительно невелика, то отношение задолженности организаций к их прибыли от реализации произведенной продукции за 12 месяцев в III квартале 2014 г. достигла 246,2%.

Диспропорции между наращиванием кредитной активности и темпами роста производства на фоне сохраняющихся макроэкономических дисбалансов свидетельствуют о низкой инвестиционной отдаче финансовых ресурсов, которая остается одной из ключевых проблем белорусской экономики. В этих условиях ускорение кредитования больше усиливает диспропорции (растет внешнеэкономическая несбалансированность, инфляция), чем способствует экономическому росту. В этой связи, перефразируя утверждение «главное не количество, а качество», основным принципом кредитования должно быть не наращивание объема, а повышение эффективности. Важно, чтобы банки обеспечивали взвешенный подход к осуществлению кредитных операций посредством тщательной проверки кредитоспособности клиентов и недопущения чрезмерной кредитной нагрузки на кредитополучателей. На постоянной основе должна осуществляться реализация мер, направленных на снижение и недопущение в дальнейшем роста проблемных активов. Важно в полной мере использовать механизмы предупреждения и раннего выявления потенциально проблемной задолженности. Следует осознавать, что по-прежнему сохраняется уязвимость банковского сектора к ослаблению обменного курса национальной валюты вследствие того, что часть кредитов в иностранной валюте была выдана предприятиям, у которых недостаточная либо отсутствует валютная выручка.

Еще раз повторимся: в настоящее время у банков достаточно рублевых и валютных ресурсов, и главная задача на текущем этапе - направить их на финансирование исключительно эффективных проектов с высокой отдачей.

В сфере потребительского кредитования уровень системных рисков пока незначителен. Однако сложившиеся тенденции, а также прогнозные показатели кредитования банками населения свидетельствуют о дальнейшем росте его объемов и уровня кредитного риска в данной сфере банковского бизнеса (рост доли проблемных кредитов на потребительские цели с 3,25% на 01.01.2014 до 5,63% на 01.10.2014).

Степень проникновения кредитования на розничный сегмент рынка существенно повысилась за последние годы. Несмотря на это, уровень кредитной нагрузки на население остается сравнительно невысоким. Уровень задолженности и платежей по кредитам физических лиц относительно ВВП и доходов домашних хозяйств находится в относительно безопасной зоне (таблица 2.3).