Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Октября 2012 в 09:17, курсовая работа
Актуальность данной темы определяется тем, что в наш век, в век высоких технологий и всеобщей компьютеризации население Земли все больше отдает предпочтение расчетам безналичным, как более быстрым и удобным методом расчета, нежели использование денег наличных.
Так же широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.
Введение………………………………………………………………………...…3
1. Денежный оборот в современной экономике……………………………...…5
1.1 Понятие и структура денежного оборота………………………………..…..5
1.2 Организация налично-денежных расчетов……………………………….....7
1.3 основные принципы организации безналичных расчетов в экономике…11
2. Расчеты хозяйствующих субъектов внутри экономики……………………14
2.1Расчеты нефинансовых резидентов в общей системе безналичных расчетов России………………………………………………………………….14
2.2.Организация процесса о основные сложности в проведении безналичных расчетов юридических лиц в РФ………………………………………………..15
3. Организация межбанковских расчетов……………………………………...27
3.1 Основные положения организации межбанковских расчетов в РФ……..27
3.2 Способы проведения межбанковских расчетов: особенности и недостатки………………………………………………………………………..32
Заключение……………………………………………………………………….
Операции банков осуществляются на основании специальных документов – авизо (официальное извещение о выполнении расчетной операции). Они могут быть дебетовыми или кредитовыми (в зависимости от содержания операции).
Правильность совершения расчетов РКЦ подтверждается совпадением начальных и ответных оборотов в процессе квитовки, т.е. сопоставления каждого ответного провода с начальным. Контроль за правильностью совершения расчетов между хозяйственными органами осуществляют коммерческие банки и их учреждения. В необходимых случаях привлекаются РКЦ и РЦИ Банка России.
Деятельность РКЦ тесно
связана и напрямую зависит от
качества работы вычислительных центров
(ВЦ). В настоящее время коммерческие
банки имеют возможность
Централизованная система обработки информации (через ВЦ) имеет один недостаток: относительно низкую скорость совершения расчетных операций. Проблемы проведения расчетов связаны также с уровнем технической оснащенности РКЦ. Кроме того, сама методика этих расчетов сформирована с использованием большого числа бумажных носителей информации, что приводит к ошибкам и задержкам в почтовом обороте между РКЦ. Замедление платежей весьма негативно отражается на финансовом состоянии предприятия, формировании доходной части бюджета, приводит к осложнению взаимоотношений коммерческих банков с их клиентами.
Ведение картотеки неоплаченных расчетных документов к счету межфилиальных расчетов не допускается см. п. 2.5 ч. III Положения Банка России от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".
Кроме того, кредитным организациям (филиалам) разрешается осуществлять транзитные расчетные операции. В этом случае платежи осуществляются одной кредитной организацией (филиалом) по поручению другой кредитной организации (филиала) в третью кредитную организацию (филиал), где и открыт счет получателя средств.
Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств.
Денежный оборот подразделяется на налично-денежный и безналичный оборот. Основную часть денежного оборота составляет платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Весь безналичный оборот является платежным, ибо предполагает разрыв во времени движения товара в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирования денег в качестве средства платежа. Безналичный платежный оборот, являясь преобладающим, осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей, денежных средств в банках, а также путем зачетов взаимных требований. Соответственно экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотам.
Вопросы организации системы расчетов стали предметом оживленной дискуссии во всех странах, в том числе в России, где происходят преобразования в этой сфере в направлении приближения к мировым стандартам. Во всем мире общепризнанно стал факт, что организация системы расчетов должна возводиться в ранг государственной политики. Это вытекает из характерных (сущностных) черт данной системы, последствий ее функционирования и необходимости обеспечения эффективности организации расчетов. Состояние расчетов во многом определяет устойчивость функционирования денежной, финансовой и кредитной систем, а также рынков – товарного, денежного, валютного, фондового, драгоценных металлов. Вот почему во всех странах большое внимание уделяется таким основным элементам системы, как: субъекты, объекты, принципы организации, формы расчетов и способы платежа, платежные инструменты, виды обработки платежной информации, коммуникации перевода денег, риски в расчетах.
Главный организатор системы расчетов – банковская система, выступающая к тому же посредником в осуществлении безналичных расчетов между различными хозяйствующими субъектами. Причем роль отдельных звеньев банковской системы в этом процессе неодинакова.
Коммерческие банки, генерирующие преобладающую часть платежных средств в народном хозяйстве, а именно безналичные деньги, организуют и проводят расчеты в нефинансовом секторе как самом массовом и обширном, а также расчеты по поручению друг друга. Центральный банк играет ведущую роль в организации системы расчетов.
Безналичные расчеты в РФ осуществляются через платежную систему Банка России и частные платежные системы.
Основной вывод, который можно сделать в заключение работы, связан с тем, что организация и развитие денежных расчетов с использованием безналичных денег позволяет экономить на издержках обращения, и дает возможность государству регулировать макроэкономические процессы, т.е. преимущества безналичного денежного оборота очевидны.
В связи с этим необходимо уделять большое внимание развитию системы безналичных расчетов в стране, стабилизировать безналичное денежное обращение, реформировать платежную систему путем внедрения новых форм расчетов и совершенствовать уже существующие формы безналичных платежей.
Прниложение А
Структура платежей*, проведенных платежной системой России (натуральные показатели) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
* В российских рублях.
Включены собственные платежи кредитных организаций
и Банка России, а также платежи их клиентов
(юридических лиц- некредитных организаций
и физических лиц).
** До I квартала 2010 года
включались платежи с
Приложение Б
Структура платежей, проведенных платежной системой России(относительные показатели)
Всего |
в том числе с использованием: | |||||||
платежных поручений |
платежных требований, инкассовых поручений |
аккредитивов |
чеков |
банковских ордеров |
документов физических лиц | |||
2009 год |
количество, % |
100,00 |
35,85 |
4,80 |
0,00 |
0,000 |
30,17 |
29,18 |
объем, % |
100,00 |
97,07 |
0,69 |
0,01 |
0,001 |
1,49 |
0,73 | |
I квартал |
количество, % |
100,00 |
33,87 |
4,84 |
0,00 |
0,000 |
31,53 |
29,78 |
объем, %. |
100,00 |
96,34 |
0,91 |
0,00 |
0,001 |
1,93 |
0,82 | |
II квартал |
количество, % |
100,00 |
35,48 |
4,68 |
0,00 |
0,000 |
30,71 |
29,13 |
объем, %. |
100,00 |
96,79 |
0,84 |
0,01 |
0,001 |
1,62 |
0,74 | |
III квартал |
количество, % |
100,00 |
36,23 |
4,82 |
0,00 |
0,000 |
29,74 |
29,21 |
объем, % |
100,00 |
97,27 |
0,57 |
0,01 |
0,002 |
1,41 |
0,74 | |
IV квартал |
количество, % |
100,00 |
37,49 |
4,87 |
0,00 |
0,000 |
28,96 |
28,69 |
объем, % |
100,00 |
97,66 |
0,53 |
0,02 |
0,001 |
1,15 |
0,64 | |
2010 год |
количество, % |
100,00 |
31,35 |
3,84 |
0,00 |
0,000 |
27,28 |
37,53 |
объем, % |
100,00 |
97,00 |
0,42 |
0,04 |
0,001 |
1,55 |
1,00 | |
I квартал |
количество, % |
100,00 |
33,52 |
4,28 |
0,00 |
0,000 |
29,56 |
32,63 |
объем, % |
100,00 |
96,86 |
0,45 |
0,02 |
0,000 |
1,73 |
0,94 | |
II квартал |
количество, % |
100,00 |
30,02 |
3,70 |
0,00 |
0,000 |
25,76 |
40,53 |
объем, % |
100,00 |
97,17 |
0,41 |
0,03 |
0,000 |
1,33 |
1,06 | |
III квартал |
количество, % |
100,00 |
30,42 |
3,73 |
0,00 |
0,000 |
26,05 |
39,80 |
объем, % |
100,00 |
97,21 |
0,40 |
0,04 |
0,000 |
1,31 |
1,04 | |
IV квартал |
количество, % |
100,00 |
31,84 |
3,73 |
0,00 |
0,000 |
28,19 |
36,23 |
объем, % |
100,00 |
96,78 |
0,41 |
0,04 |
0,002 |
1,81 |
0,95 | |
2011 год |
количество, % |
100,00 |
33,07 |
3,19 |
0,00 |
0,000 |
29,12 |
34,62 |
объем, % |
100,00 |
97,02 |
0,40 |
0,04 |
0,000 |
1,53 |
1,01 | |
I квартал |
количество, % |
100,00 |
31,59 |
3,38 |
0,00 |
0,000 |
28,44 |
36,58 |
объем, % |
100,00 |
95,56 |
0,42 |
0,03 |
0,000 |
2,94 |
1,05 | |
II квартал |
количество, % |
100,00 |
33,20 |
3,45 |
0,00 |
0,000 |
28,51 |
34,84 |
объем, %. |
100,00 |
96,79 |
0,48 |
0,05 |
0,000 |
1,65 |
1,03 | |
III квартал |
количество, % |
100,00 |
33,90 |
3,22 |
0,00 |
0,000 |
29,38 |
33,49 |
объем, % |
100,00 |
97,59 |
0,37 |
0,04 |
0,000 |
0,99 |
1,01 | |
IV квартал |
количество, % |
100,00 |
33,40 |
2,78 |
0,00 |
0,000 |
30,00 |
33,84 |
Объем %. |
100,00 |
97,75 |
0,33 |
0,06 |
0,000 |
0,89 |
0,97 | |
I квартал 2012 года |
количество, % |
100,00 |
30,99 |
2,06 |
0,00 |
0,000 |
33,66 |
33,30 |
объем, % |
100,00 |
96,42 |
0,34 |
0,06 |
0,000 |
2,16 |
1,02 | |
I квартал |
количество, % |
100,00 |
35,85 |
4,80 |
0,00 |
0,000 |
30,17 |
29,18 |
объем, % |
100,00 |
97,07 |
0,69 |
0,01 |
0,000 |
1,49 |
0,73 | |
Список использованных источников