Организация операций банков с драгоценными металлами

Следует иметь в виду, что операции центрального банка и коммерческих банков различаются с учетом статуса  этих кредитных учреждений, определенных банковским законодательством и  предоставленных им прав на осуществление  тех или иных операций.

Рассмотрим более подробную  классификацию операций банка.

Депозитные операции — это операции банков (других кредитных учреждений) по привлечению средств юридических  и физических лиц во вклады (депозиты) на определенный срок либо до востребования. В качестве депозитов выступают  деньги, ценные бумаги и иное имущество, поступающие в банки и подлежащие возврату, внесшему их лицу или кому-либо по его указанию при наступлении  определенных условий.

Сберегательные вклады населения  классифицируются в зависимости  от срока, валюты вклада и условий  вкладной операции и включают множество  видов.

 По гарантии сохранности,  уровню доходности различают  вклады:

- до востребования;

- срочные;

- условные;

- выигрышные;

- премиальные;

- на предъявителя;

- депозитные сертификаты;

- чековые депозиты;

- с фиксированной процентной ставкой;

- с ежемесячной выплатой процента;

- с комбинированной процентной ставкой;

- с капитализацией процентной суммы и др.

Возрастающая конкуренция на рынке  депозитных услуг способствует возникновению  множества новых видов депозитов.

Ссудные операции банка — размещение денежных средств от своего имени  и за свой счет в форме кредита  на условиях возвратности, платности  и срочности.

          Существует множество банковских  ссуд, классификация которых может  быть осуществлена по различным  признакам:

- по срокам  выдачи;

- по видам  заемщиков;

- по отраслям  народного хозяйства;

- по целевому  назначению (объектам);

- по материальному  предназначению;

- по видам  открываемых счетов;

- по срокам  погашения и др.

            Экономическое разграничение по срокам основано на особенностях кругооборота, создания, движения основного и оборотного капиталов.

          Кредитополучателями могут выступать юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели (резиденты и нерезиденты).                       В зависимости от наличия обеспечения своевременного возврата ссуды подразделяются на: обеспеченные, недостаточно обеспеченные, необеспеченные.

           В зависимости от формы предоставления различаются разовые ссуды и ссуды, выдаваемые по кредитной линии.

           По технике предоставления кредиты подразделяются на консорциальные, вексельные, ломбардные, акцептные, ссуды в виде кредитных карточек, авансовые, наличные, безналичные и др.

           В зависимости от средств, которые поступают в распоряжение, ссуды бывают денежными и кредитными.

            По методам погашения ссуды бывают срочными, отсроченными, просроченными, досрочно погашаемыми.

            К фондовым операциям относятся покупка ценных бумаг для собственного портфеля; первичное (вторичное) размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди держателей; покупка, продажа, распоряжение ценными бумагами по поручению клиента (обслуживание вторичного оборота ценных бумаг); выдача ссуд под ценные бумаги и др.

            Расчетные операции осуществляются по договору банка и клиента. По договору текущего банковского счета одна сторона (банк) обязуется открыть второй стороне (владельцу счета) текущий счет для хранения его денежных средств; систематически отражать на нем операции; зачислять средства; по поручению владельца счета осуществлять переводы, оплату, выдачу и прием денежных средств; готовить выписки из счета; начислять проценты за хранение средств на счете; по поручению клиентов посылать запросы покупателям о причинах неоплаты платежных документов; оформлять платежные документы и т.д. Другая сторона договора — владелец счета — предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете.

           Расчетные операции проводятся с использованием существующих форм расчетов и способов платежа наличным и безналичным путем.

            В связи с большими объемами расчетных операций все банки оказываются связанными цепью взаимных обязательств по расчетам своих клиентов; возникают межбанковские расчеты (корреспондентские отношения). Банки на договорных началах могут также привлекать и размещать друг у друга средства в форме депозитов, выдавать межбанковские кредиты.

            Валютные операции — это сделки с валютными ценностями (иностранной валютой, ценными бумагами в иностранной валюте, драгоценными металлами, платежными документами в иностранной валюте и др.). К ним относятся:

- операции, связанные с переходом права  собственности и иных прав  на валютные ценности, в том  числе — с использованием в  качестве средства платежа иностранной  валюты и платежных документов  в иностранной валюте;  
- ввоз и пересылка в Республику Беларусь, а также вывоз и пересылка из Республики Беларусь валютных ценностей, валюты Республики Беларусь и

ценных  бумаг Республики Беларусь

- осуществление международных денежных переводов;  
- операции, связанные с использованием валюты Республики Беларусь при расчетах между резидентами и нерезидентами Республики Беларусь, в том числе предоставление нерезидентами кредитов в валюте Республики Беларусь и предоставление таких кредитов нерезидентам.

            Валютные операции подразделяются на текущие и связанные с движением капитала.

            К текущим операциям относятся:

- денежные  переводы как в иностранной  валюте, так и в национальной  валюте в Республику Беларусь  и из Республики Беларусь для  осуществления расчетов без отсрочки  платежа по экспорту товаров,  работ и услуг, а также для  осуществления расчетов, связанных  с кредитованием экспортных операций на относительно короткий срок;  
- получение и предоставление кредитов в денежной форме на небольшой срок;  
- переводы в Республику Беларусь и из Республики Беларусь процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, кредитам и операциям;  
- переводы неторгового характера в Республику Беларусь и из Республики Беларусь, включая переводы на благотворительные цели, а также другие аналогичные операции.

           Лизинговые операции не относятся к классическим банковским операциям, хотя в соответствии с банковским законодательством они имеют право осуществлять финансовую аренду (лизинг).

          Факторинг — это переуступка банку, специализированной факторинговой компании, предприятию неоплаченных долговых требований (платежных документов, векселей и т.п.), возникающих между производителями и потребителями в процессе реализации товаров и услуг. В основе факторинговой операции лежит покупка фактором платежных документов поставщика на отгруженную продукцию, выполненные работы и оказанные услуги и передача поставщиком фактору права требования платежа с покупателя. Операция может производиться с переходом прав кредитора на фактора (открытый факторинг) либо без такого перехода (скрытый факторинг).

          Форфейтинг — операции по покупке и продаже непогашенных долгов в международной торговле. Форфейтирование — форма финансирования экспорта путем покупки у экспортера экспортных требований, коммерческих векселей, иных долговых обязательств по внешнеторговым сделкам форфейтером.

           Форфейтинг носит среднесрочный или долгосрочный характер. Форфейтер вначале может выплатить поставщику (экспортеру) лишь часть суммы долгового обязательства, а оставшаяся часть останется в резерве на случай неплатежа и после его погашения будет доплачиваться продавцу импортером с удержанием определенного процента (дисконта), платы за кредит и услуги форфейтинга. Размер дисконта зависит от целого ряда условий: риска неплатежа со стороны импортера; срока погашения долгов по обязательствам; размера долга; уровня процентных ставок по банковским кредитам; кредитного статуса должника; прочности гаранта и др.

           Участниками отношений при применении банковской гарантии (поручительства) являются: принципал — лицо, по просьбе которого предоставляется банковская гарантия (поручительство); банк-гарант (поручитель) — банк, выдающий гарантию (поручительство), то есть принимающий на себя обязательство при наступлении обстоятельств, указанных в гарантии (поручительстве), произвести платеж обозначенному в ней лицу; бенефициар — лицо, по требованию и в пользу которого банк- гарант (поручитель) осуществляет платеж. По договору банковской гарантии одна сторона (банк- поручитель), вступая в основной договор в части денежного обязательства должника, обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его денежного обязательства полностью или частично.

         Операции с драгоценными металлами и камнями совершают лишь уполномоченные на то банки. Это банки, получившие лицензию Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями и специальное разрешение (лицензию) на осуществление операций с драгоценными металлами, выданное уполномоченным государственным органом, если иное не установлено законом.

          Операции коммерческих банков, связанные с драгоценными металлами и камнями, следующие: открытие и ведение металлических счетов; продажа-покупка драгоценных металлов и камней; депозитные операции; кредитование под залог драгоценных металлов и камней; доверительное управление драгоценными металлами и камнями; ответственное хранение драгоценных металлов и камней.

           Сопутствующими операциями являются оценка, охрана и транспортировка драгоценных металлов и камней, осуществление рекламных компаний, консультирование.

            Трастовые операции — операции банков по доверительному управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами) и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиентов (доверительные операции). Это особая форма распоряжения собственностью, передаваемой в доверительное управление банку на основе договора. При осуществлении трастовых операций доверенным лицом клиента может являться, кроме банков, специализированная компания (трасткомпания, страховая фирма).

            В мировой практике доверительные операции делятся на следующие группы в силу специфики клиентуры: доверительные операции для физических лиц; для предприятий (компаний); для благотворительных компаний и иных общественных организаций; для фондов.

           Дилинговые операции — операции по купле-продаже иностранной валюты. Дилинг осуществляется от собственного имени за счет собственных средств либо за счет средств иных лиц в соответствии с поручениями данных лиц. Он представлен такими формами, как покупка-продажа у физических лиц наличной иностранной валюты, а также безналичной иностранной валюты, хранящейся на счетах физических лиц; покупка-продажа иностранной валюты у юридических лиц; конвертация одной валюты в другую.

           Трансфертные операции банков — это операции по переводу иностранной валюты или золота из одной страны в другую. К ним относятся также передача права владения именными ценными бумагами (акциями и др.) одним лицом другому при помощи передаточной надписи (индоссамента), все выплаты, осуществляемые государством в лице правительства гражданам (пенсии, пособия по безработице, компенсации, выплаты лицам с низкими доходами), за исключением компенсации за оказываемые государству текущие трудовые услуги.

           Эмиссионно-кассовые операции отражают работу банков по выпуску денег, своих ценных бумаг, по их изъятию, организации их обращения, регулированию денежного обращения, кассовому обслуживанию хозяйства, населения.

            Кассовое обслуживание клиента — операции банков по обслуживанию налично-денежного оборота. Операционные кассы коммерческого банка обеспечивают прием, учет, сохранность и выдачу наличных денежных знаков предприятиям, учреждениям, населению в соответствии с существующими положениями и правилами. Банки (при наличии лицензии) организуют сбор (инкассацию) наличных денег и ценностей в кассах предприятий, организаций и учреждений и доставку их в кассы банков, предприятий (центров) инкассации.

            Депозитарная деятельность — предоставление услуг по хранению ценных бумаг, учету принадлежности прав по ценным бумагам и обеспечению расчетов по сделкам с ценными бумагами, хранящимися в депозитарии. Банковский депозитарий — структурное подразделение в составе банка, которое занимается депозитарной деятельностью. Центральный депозитарий находится в Национальном банке. Коммерческие банки, которые имеют информационные инфраструктуры, также занимаются депозитарной деятельностью. Депозитарный договор заключается между банком и депонентом, он регулирует их отношения по поводу депозитарной деятельности.

             Банковское хранение распространяется на следующие предметы: денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы, драгоценные и полудрагоценные камни, документы и иные вещи, представляющие ценность для клиента (письма, рукописи, ювелирные изделия, предметы искусства и др.). Местом хранения этих предметов могут быть сейф, ячейки сейфа, индивидуальная ячейка, депозитарное хранилище. Банковское хранение ценностей осуществляется на договорной основе. Размер вознаграждения за хранение, его срок, размер ответственности и другие условия определяются хранителем (банком, небанковской кредитно-финансовой организацией) и клиентом.

          Принятые на хранение ценности не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счет.