Особенности банковского кредитования

Среди пассивных  операций филиала преобладают средства клиентов, привлеченные на платной основе. Среди них наиболее распространены средства физических, представленные срочными депозитами, депозитами до востребования, сберегательными сертификатами, а также вкладами населения и облигациями, выпущенными банком.

В целом же из всего вышесказанного в данной главе  можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес в  общей сумме выданных кредитов занимают кредиты, выданные физическим лицам  преимущественно в национальной валюте. Большое внимание уделяется и кредитованию юридических лиц. Однако в последнее время большее предпочтение отдается краткосрочным кредитам в общем объеме кредитов, которые были выданы юридическим лицам.

Сегодня в филиале  можно получить практически любой  кредит, удовлетворяющий потребностям населения, как в товарах, так и разнообразных услугах. Филиал №121 ОАО «АСБ Беларусбанк» проводит также большую работу по выдаче льготных кредитов в рамках выполнения Государственной жилищной программы. Одновременно филиал предоставляет кредиты за счет собственных ресурсов на потребительские нужды и финансирование недвижимости, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

Филиал постоянно  ведет работу по снижению процентных ставок по вновь заключенным кредитным  договорам, максимально приближая их к уровню среднемесячной ставки рефинансирования, а также пересматривает ставки по ранее заключенным кредитным договорам. Данные мероприятия позволяют делать кредиты более привлекательными и доступными для физических и юридических лиц, несмотря на сложившуюся экономическую ситуацию как в Республике Беларусь, так и в целом мире.

 

 

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ  БАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

 

3.1 Зарубежный опыт кредитования

 

Зарубежные  банки накопили богатый опыт использования  кредитных договоров при осуществлении кредитных сделок, изучение которого имеет большое практическое значение.

Главными особенностями  кредитных договоров, заключаемых  банками различных стран с  клиентами, являются: высокий уровень  правовой культуры; подробный характер условий кредитной сделки, предусмотренной в договоре; типизация форм кредитных договоров применительно к разновидностям кредитных инструментов.

Высокая правовая культура кредитных договоров обусловлена  развитым банковским, хозяйственным  и гражданским законодательством; активным участием в разработке содержания договоров юристов банка и клиента; высоким профессионализмом юридических кадров; богатым опытом, накопленным банками и судебными органами зарубежных стран в использовании кредитных договоров при осуществлении кредитных сделок.

В Японии существует практика установления постоянных контактов  юрисконсультов банков с конторами  адвокатов для решения наиболее сложных юридических вопросов и  получения оперативной информации о конкретных случаях споров по кредитным  договорам, обсуждаемым в судах. В этой стране издана книга законов по банковским вопросам, в которой приведены случаи и решения судов по ним. Юрисконсульты банка систематически проводят учебу сотрудников по юридическим проблемам.

Рассмотрение  содержания кредитных договоров банка с клиентами на примере разных стран показывает их объемность. Некоторые кредитные договоры имеют до 20 печатных страниц. Это свидетельствует об обширности условий, содержащихся в них.

Так, в США  в одном из банков существует практика, по которой кредитный договор в наиболее развернутой форме составляется применительно к долгосрочным кредитам и кредитам на текущие нужды, выдаваемым в порядке открытия кредитной линии. Если кредит предоставляется на срок до 30 дней, то применяется или сокращенный кредитный договор, или долговое обязательство.

Наиболее подробный  кредитный договор содержит:

а) общие сведения о клиенте:

• название, указание правовой формы, дату и место регистрации;

• характер бизнеса, которым занимается клиент;

• подтверждение  полномочий лиц, подписывающих кредитный договор;

• подтверждение  своевременности и полноты уплаты налогов;

б) основные параметры  заключаемой кредитной сделки: сумму, срок, цель;

в) утвердительные условия:

• представлять соответствующую отчетность в банк (с указанием вида информации и сроков представления);

• допускать  инспекторов банка к проверке отчетности и финансового состояния  на месте;

• соблюдать  законодательство, действующее в  стране;

• сохранять  существующий менеджмент;

• иметь на текущем  счете в банке остаток средств не ниже определенного уровня;

• иметь соответствующие  уровни коэффициентов покрытия, ликвидности, денежных потоков, поступлений;

г) отрицательные  условия:

• не продавать  активы без уведомления банка;

• не осуществлять двойного залога одного и того же имущества;

• не превышать  определенную границу выплат руководящим  работникам;

• не превышать  определенную границу выплат дивидендов для наращивания собственного капитала;

д) гарантии погашения  ссуд;

е) санкции за невыполнение условий договора;

ж) признание неплатежеспособным и банкротом;

з) права банка  при неуплате ему долга.

Одновременно  с кредитным договором клиент должен оформить долговое обязательство, текст которого занимает примерно три  страницы. В долговом обязательстве  указываются полные названия и адреса клиента и банка; сумма кредита; срок кредита; порядок погашения основного долга и процентов (полностью, частями - в какой сумме и в какие числа); порядок начисления процентов за кредит; санкции за несвоевременное погашение кредита; случаи и досрочного взыскания кредита; порядок обращения банка в суд.

Долговое обязательство  может быть совмещено с кредитным  договором.

Несколько иная по форме практика использования  кредитных договоров в Германии, где для банков одной системы (частных, сберегательных и т.д.) установлены общие кредитные условия. Наряду с законами они составляют правовую основу кредитных операций. Установление общих кредитных условий - одна из мер по защите банков от риска.

Общие кредитные  условия доводятся до сведения клиентов банка. В кредитных договорах эти условия не повторяются, но записывается пункт, подтверждающий согласие с ними заемщика. Их полный текст приводится на обороте бланка кредитного договора. Кредитные договоры в Германии формализованы. Они представлены типографскими формами в виде макета таблиц, ряд позиций заполняется сокращенно (виды сокращенных наименований обозначены в приложении).

Следует отдельно остановиться на процессе заключения кредитного договора между банком и  предприятием. В Германии этот процесс  включает следующие этапы:

• формирование содержания кредитного договора с клиентом;

• рассмотрение его банком и составление заключения;

• корректировка  кредитного договора исходя из взаимного  согласования;

• заключение кредитного договора, состоящее в его подписании обеими сторонами.

Таким образом, если сравнивать зарубежный опыт кредитования с отечественным, можно выделить ряд отличительных признаков. Прежде всего, это высокий уровень правовой культуры, подробный характер условий кредитной сделки и т.д. Одним словом, белорусские банки используют ограниченный набор инструментов, которые фиксируются в кредитном договоре, что не позволяет им достигать международного уровня.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 Совершенствование кредитования  в Республике Беларусь

банковский кредит

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь кредитные сделки банка с клиентами  осуществляются на основе заключения между ними кредитных договоров.

Особенностью  современной практики использования  кредитных договоров является в  целом их однотипный характер, незначительная конкретизация условий кредитования, небольшой набор обязательств заемщика. Однотипность кредитных договоров обусловлена предоставлением коммерческими банками клиентам главным образом краткосрочных кредитов на их текущие нужды, причем в виде разовых ссуд. В результате банки используют ограниченный кредитный инструментарий, который фиксируется в кредитных договорах.

Кредитные договоры невелики по объему, они занимают примерно 2-3 страницы. В сокращенном виде представлены существенные условия кредитного договора: сумма, срок, цель, процентные ставки, порядок начисления и уплаты процентов, порядок предоставления и погашения ссуды, способы гарантирования возврата, обязательства сторон срок действия договора, основные реквизиты сторон, подписи, заверенные печатями. При этом цель кредита формулируется в общем виде: "на текущие нужды" или "на пополнение оборотных средств". Неконкретность целевого направления ссуды создает сложности в составлении технико-экономического обоснования, оценке источников возврата, кредита, снижает его эффективность.

Главным недостатком  современной практики использования  кредитных договоров является их формализм, о чем свидетельствует  значительный объем пролонгированных и просроченных ссуд. В экономическом плане кредитные договоры не содержат действенных мер по предотвращению просрочки платежа по основному долгу и процентам за кредит; в правовом отношении кредитные договоры зачастую не позволяют обеспечить возврат выданных ссуд.

Основной причиной экономической слабости кредитных договоров является низкий уровень консультационной и аналитической работы банка в период рассмотрения кредитной заявки.

Большинство клиентов, обращающихся в банк с просьбой получить ссуду, нуждается в консультациях  на предмет выяснения различий в вилах ссуд; исходя из объекта и метода кредитования, необходимы также тщательный анализ характера бизнеса заемщика, прочность связей с поставщиками и покупателями, финансовое состояние и перспективы поступления денежной выручки, состояние учета и отчетности. Без проведения тщательного и глубокого анализа моральных и деловых качеств заемщика, его кредитоспособности даже краткосрочный кредит подвержен высокому риску невозврата.

Обязательность  наличия в банках процедуры рассмотрения кредитной заявки, в том числе с выходом на места, является необходимой предпосылкой правомерности заключения кредитного договора.

Кроме того, глубокое изучение не только кредитуемой сделки, но и клиента в целом позволяет  в зарубежных странах конкретизировать его обязательства применительно к факторам кредитного риска. Именно поэтому раздел кредитного договора, посвященный обязательствам клиента, содержит конкретные экономические и правовые условия, направленные на обеспечение возврата каждой ссуды.

В дальнейшем (практически сразу после выдачи ссуды) банк осуществляет текущий контроль и за ходом кредитуемой сделки, и за финансовым состоянием клиента в целом, что предусмотрено в кредитных договорах. В содержании кредитных договоров, заключаемых банками, в большинстве случаев отсутствует механизм мониторинга финансового состояния заемщика, контроля за соблюдением заемщиком условий кредитного договора.

Слабая аналитическая  работа банка на стадии рассмотрения кредитной заявки клиента обусловливает  недействительность правовой формы кредитного договора. Даже при обращении в суд исполнить договор оказывается нелегко, поскольку либо невозможно разыскать заемщика, с которым заключен договор, либо отсутствуют реальные источники погашения основного долга и причитающихся процентов.

Многие кредитные договоры небрежно оформлены, в ряде случаев подписывают их лица, не уполномоченные на это; печати, которыми скреплены подписи, не соответствуют названию заемщика; в тексте имеются подчистки и помарки, не оговоренные сторонами.

В последние  годы зачастую в практике кредитные договоры дополняются кредитными соглашениями, которые вносят некоторые коррективы в ранее оговоренные сторонами условия кредитной сделки. Как правило, эти изменения касаются продления сроков погашения ссуд и, как следствие, - изменения уровня процентной ставки и способов обеспечения возвратности кредитов.

Некоторые изменения  условий кредитного договора (например, пролонгация кредита на срок, превышающий  первоначально установленный срок) в соответствии с действующими нормативными документами, рассматриваются как ухудшение качества данного кредита, сопровождаемого увеличением суммы резерва на покрытие кредитного риска.

Указанное принципиально  важное экономическое последствие  изменения условий кредитных  договоров должно стимулировать банки более тщательно подходить к определению первоначального срока погашения ссуды, а также к сроку ее пролонгации.