Отчет по практике в АО «Банк ЦентрКредит»

      • расширение услуг по депозитам  физических лиц (конвертация,  переводные операции, безналичные расчеты, потребительские кредиты и др.);

      • снижение расходов АО «Банк  ЦентрКредит» по обслуживанию  депозитов;

      • развитие взаимосвязей с  рынком для укрепления финансовой  стабильности АО «Банк ЦентрКредит»;

      • определение ответственности структурных подразделений АО «Банк ЦентрКредит» за реализацию депозитной политики в различных сегментах клиентской базы.

      Динамика роста депозитов (вкладов)  в разрезе депозитов (вкладов)  юридических и физических лиц  и в разрезе срочных депозитов (вкладов) и депозитов (вкладов) до востребования.

      Обязательства АО «Банк ЦентрКредит»  за 2009 год выросли на 36,8 млрд. тенге  по сравнению с предыдущим  годом, а за 3 квартала 2010 года  увеличились почти на 164,4 млрд. тенге  по сравнению с данными на 01.01.2010г. АО «Банк ЦентрКредит» проводит активную политику по привлечению депозитов.

Таблица 7- Процентные ставки по депозитам

Тип депозита	Сумма
доллары США	8,7 %
тенге	10,3 %
евро	8,1%

 

      Как видно из таблицы 7 максимальные  средние процентные ставки по  депозитам приходятся на депозиты  в национальной валюте – 10,3%, средняя процентная ставка в  долларах США составила 8,7%. Средняя  процентная ставка для депозитов в евро составила в 2010 году 8,1%.

 

Таблица 8 - Временная  структура депозитов (вкладов) раздельно  по

депозитам (вкладам) юридических и физических лиц (тыс. тенге)

 

Наименование показателя	До 1 мес	От 1 до 3 мес.	От 3 до 6 мес.	От 6 до 12 мес.	Свыше 12 мес.	Всего
|Юридические лица	60 568 592	1 627 676	5 103 642	27 501 159	17 273 694	112 074 763
Физические лица	9 777 001	283 767	436 602	1 742 929	97 735 952	109 976 251
Всего на 01.01.2009	70 345 593	1 911 443	5 540 244	29 244 088	115 009 646	222 051 014
Юридические лица	96 831 931	9 958 446	2 415 238	49 888 015	23 141 201	182 234 831
Физические лица	34 570 975	165 661	139 359	1 466 280	94 866 496	131 208 771
Всего на 01.01.2010	131 402 906	10 124 107	2 554 597	51 354 295	118 007 697	313 443 602
Юридические лица	126 883 341	22 537 620	510 974	42 961 785	35 821 222	228 714 942
Физические лица	22 658 483	44 054	90 249	19 698 510	156 174 679	198 665 975
Всего на 31.12.2010	149 541 824	22 581 674	601 223	62 660 295	191 995 901	427 380 917
Юридические лица	149 675 140	36 002 056	54 688 509	71 685 423	38 836 976	350 888 104
Физические лица	32 654 158	1 472 493	3 580 438	13 365 352	217 087 682	268 160 123
Всего	182 329 298	37 474 549	58 268 947	85 050 775	255 924 658	619 048 227

 

    Как  уже отмечалось, с ростом доверия  населения к банкам второго  уровня увеличивается объем депозитов  физических лиц. Наиболее ярко это проявилось на среднесрочных депозитах свыше 12 месяцев, что свидетельствует о растущей склонности населения к накоплению.

 

3.3 Управление  основным капиталом

 

      Важнейшим финансовым показателем  работы банка является его  капитал. Рассмотрим динамику капитала банка за 2006-2009 гг. (таблица 9).

 

      Таблица 9 - Динамика капитала  банка (тыс.тг.)

Показатель	31 декабря 2008г	31 декабря 2009г	31 декабря 2010г	31 декабря 2011г
Уставной капитал	21 113 376	36 399 781	52 688 192	52 688 192         |
Резерв переоценки инвестиций, имеющихся в наличии  для продажи	87 280	1 444 708	933 915	835 346
Фонд переоценки основных средств	3 542	2 625	1 620	1 408
Прочие резервы	0	966 874	14 838980	14 838 980
Нераспределенная прибыль	18 989 039	31 228 454	23 460 271	20 979 621
Итого капитал, относящийся  к акционерам материнского Банка	40 193 237	70 042 442	91 922 978	89 343 547
Доля миноритарных акционеров	294 943	0	0	0
ИТОГО КАПИТАЛ	40 488 180	70 042 442	91 922 978	89 343 547

 

  В течение  2007-2009 года значительно увеличился  собственный капитал Банка более  чем на 1 млрд. тенге и составил  на конец 2009 г более 52 млрд. тенге, что означает увеличение  на 50 % по сравнению с 2007г. в  результате, в частности, увеличения  выпущенного уставного капитала 31 574 млн.тг., накоплений в фондах и резервов - более чем на 748 млн.тенге и прочих резервов - на 14 млрд. тенге при увеличении итоговой суммы нераспределенного дохода на 1990 млн. тенге [11].

      Акционерный капитал банка за 2009 год был увеличен на 149,5%. Доля акционерного капитала банка в общей сумме капитала увеличилась за три года с 52% до 59%.

Величина обязательного  резервного фонда в 2009 году была увеличена  с 9677 млн. тенге до 14838 млн. тенге, в 2010 году осталась на уровне 2009 года. Также значительный удельный вес в общей сумме капитала банка имеет нераспределенная прибыль, доля которой в 2007 году составляла 46,9%, в 2009 году снижение суммы нераспределенной прибыли на 10,4% повлекло за собой и снижение удельного веса данного показателя в величине собственного капитала банка. АО «Банк ЦентрКредит» занял свою нишу на банковском рынке и его дальнейшие планы связаны, прежде всего, с горизонтальным, а не вертикальным ростом бизнеса.

      За 2007-2010 год активы АО «Банк ЦентрКредит» увеличились  на 63% по состоянию на 01.04.2010г. составили более 936 млрд. тенге (Таблица 10).

 

Таблица 10 - Динамика активов АО «Банк ЦентрКредит» (тыс.тг.)

Показатель	31 декабря 2008г	31 декабря 2009г	31 декабря 2010г	31 декабря 2011г
Денежные средства и  счета в Национальном Банке    РК	55 093 920	43 019 805	24 303 922	36 348 057
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через  прибыли или убытки	8 023 054	6 503 928	7 200 814	4 798 774
Инвестиции, имеющиеся  в наличии для продажи	40 959 345	7 568 371	38 113 977	22 474 412
Инвестиции, удерживаемые до погашения	4 418 772	58 118 469	79 874 252	56 551 941
Инвестиции в дочерние и зависимые компании	0	1 190 473	6 401 257	7 021 257
Средства в банках	48 704 955	118 102 798	148 789 638	120 155 392
Ссуды, предоставленные  клиентам	403 727 660	625 159 159	592 297 340	664 335 634
Требования по текущему налогу на прибыль	1 295 635	568 067	4 482 312	4 199 843
Требования по отложенному  налогу на прибыль	0	357 872	0	0
Прочие активы	3 839 318	10 444 759	27 706 118	10 917 259
Основные средства и  нематериальные активы	5 655 577	9 864 211	10 093 804	9 815 618
ИТОГО АКТИВЫ	|571 718 236	880 897 912	939 263 434	936 618 187

 

Примечание  – Таблица составлена на основании  финансовой отчетности АО «Банк ЦентрКредит»                                                      |

 

       В активах банка наибольший  удельный вес приходится на  кредиты и авансы клиентам, хотя  их доля за три года снизилась  65,8% до 59%. Однако в стоимостном  выражении наблюдается хоть и  небольшой, но устойчивый прирост:  в 2008 году – на 9,6%, в 2010 году – на 7,9%.

 

       Средства в других банках в  2007 году составляли чуть больше 48 млрд. тенге, в 2009 году произошло  их увеличение на 146% - до 120 млрд. тенге. 

 

    Анализ  актива банка также проводится  с точки зрения выявления доходности. С этой целью определяется доля активов, приносящих и не приносящих доходы банку (работающих и неработающих).

    В  работающие активы включают выданные  ссуды, вложения в ценные бумаги, инвестиции. В неработающие –  деньги и счета в центральных  банках, драгоценные металлы, основные средства и нематериальные активы, деловая репутация

Исходя из данных приведенных в таблице и на диаграмме можно увидеть, что  основную часть совокупных активов  составляют активы, приносящие доход. Хотя и присутствуют циклические  изменения то в сторону незначительного увеличения, то в сторону такого же незначительного уменьшения. Подавляющее доминирование таких активов говорит о стремлении руководителей банка получать прибыль, как в отчетном, так и в будущих периодах за счет проведения операций, которые имеют высокую доходность.

      АО «Банк ЦентрКредит» имеет  долгосрочные рейтинги по банковским  депозитам в иностранной валюте  Ва1 от рейтингового агентства  Moody’s Investors Service и В+ от Fitch Ratings. В  ассоциацию Visa на правах «участвующего члена» (Participant Member) Банк ЦентрКредит был принят в мае 2000 года, при этом выбрав в качестве спонсора дочерний банк «ABN AMRO Bank Kazakhstan» с его процессинговым центром. Первая платежная карточка Банка ЦентрКредит была выпущена в мае 2001 года.

 

3.4 Распределение  прибыли. Дивидендная политика  банка

Дивидендная политика Банка представляет собой составную  часть общей политики управления прибылью Банка, заключающуюся в  оптимизации пропорций между  потребляемой и капитализируемой ее частями с целью максимизации рыночной стоимости Банка.

      Дивидендная политика Банка основывается  на балансе интересов Банка  и его акционеров при определении  размеров дивидендных выплат, повышении  инвестиционной привлекательности,  финансовой устойчивости, капитализации и ликвидности Банка, обеспечение рыночной доходности на вложенный капитал, уважении и строгом соблюдении прав акционеров и повышении их благосостояния.

      При определении стратегии дивидендной  политики Банка на среднесрочную  перспективу (до 2007 финансового года включительно) Совет директоров Банка исходит из понимания следующих объективных обстоятельств:

      - наличие в среднесрочной перспективе  достаточно высокого риска повторного  возникновения новых кризисных  явлений в банковской системе  Республики Казахстан;

      - возросший уровень требований  к достаточности собственных  средств (капитала) Банка, являющегося:  основным фактором и измерителем  уровня эффективности финансово-хозяйственной  деятельности Банка; главным источником  формирования благосостояния акционеров Банка в перспективе; главным измерителем рыночной стоимости Банка; основным финансовым показателем, увеличение которого служит основой для увеличения масштабов активных операций Банка при соблюдении заданного приемлемого уровня рисков с одной стороны, и увеличения потенциала Банка по привлечению дополнительных денежных ресурсов при соблюдении достаточного уровня финансовой устойчивости Банка с другой стороны, что в конечном счете ведет к кумулятивному эффекту получения Банком дополнительной прибыли. При этом Совет директоров Банка четко осознает, что увеличение собственного капитала Банка не может осуществляться только за счет внутренних источников самого Банка путем реинвестирования полученной прибыли в бизнес Банка. Для эффективного развития Банка наряду с внутренними источниками формирования капитала Банка необходимы внешние источники его формирования в виде дополнительных взносов в уставный капитал Банка;

      - акции Банка, в силу объективных  причин, в среднесрочной перспективе  не будут отвечать критериям для их включения в листинг на фондовых биржах. Как следствие, основным видом дохода по акциям Банка будет доход не от роста курсовой стоимости акций, а доход в виде дивидендов, который по мнению Совета директоров должен быть не ниже прогнозируемого Правительством России уровня инфляции на 2007 год в 5-7%.

      - политика невыплаты дивидендов  негативно сказывается на имидже, инвестиционной привлекательности  и рыночной капитализации Банка;

      - в силу того, что рыночной  экономике присущи различного рода риски (отраслевые, страновые, региональные, правовые, финансовые и иные) объективно существует неопределенность в вопросе формирования финансовых результатов деятельности Банка по итогам прошедшего финансового года.

2.4. Совет директоров  Банка в среднесрочной перспективе считает целесообразным определить умеренно консервативную дивидендную политику Банка как наиболее оптимальный вариант с учетом мотивировок, указанных в пунктах 2.2 и 2.3 настоящего Положения, содержащую следующие основные принципы: