Отчет по практике в Сбербанке России

БД – Е -2-2012

НОЧУ СПО  «КПиСУ»

 

 

 

 

ОТЧЕТ ПО ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКE 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: Айтбай кызы Айназ

Преподаватель: Тишина Е.В.

Руководитель  практики в банке:

 

 

 

Екатеринбург

2013 год

СОДЕРЖАНИЕ

 

                                                                                                                                   С.

 

Введение 3

1. История создания  ОАО «Сбербанк России» 4

2. Финансовое положение  ОАО «Сбербанк России» 10

2.1 Бухгалтерский баланс 10

2.2 Отчет о прибылях  и убытках 11

3. Активные операции  ОАО «Сбербанк России» 13

3.1 Кредиты физических  и юридических лиц 13

4. Пассивные операции  Банка 20

4.1 Вклады физических  и юридических лиц 20

4.2 Организация расчетно-кассового  обслуживания 25

4.3 Операции с банковскими картами 27

Заключение    33

Приложение А 37

Приложение Б 38

Приложение В 39

Приложение Г 41

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Производственная практика является одни важнейшей частью подготовки квалифицированных специалистов и  проводится на предприятиях и организациях различных форм собственности.

Цели производственной практики:

- общее ознакомление  с деятельностью коммерческого  банка; 

- изучение работы экономических  служб организации в условиях  рыночной экономики;

- закрепление и расширение теоретических и практических знаний,

-приобретение более  глубоких практических навыков.

Задачи производственной практики:

- ознакомиться с организационной  структурой коммерческого банка;

- ознакомиться организацией  работы банковских служб;

- ознакомиться с планом счетов и балансом коммерческого банка;

- изучить нормативные  документы и нормативную базу, регламентирующую деятельность  коммерческого банка;

- проанализировать деятельность  коммерческого банка;

- проанализировать финансовые  результаты деятельности коммерческого банка;

- обобщить результаты  анализа.

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ  ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

 

История Сбербанка  России начинается с именного указа  Императора Николая I от 1841 года об учреждении сберегательных касс, первая из которых  открылась в Санкт-Петербурге в 1842 году. Спустя полтора века — в 1987 году — на базе государственных трудовых сберегательных касс создан специализированный Банк трудовых сбережений и кредитования населения — Сбербанк СССР, который обслуживал также и юридические лица. В состав Сбербанка СССР входили 15 республиканских банков, в том числе Российский республиканский банк.

В июле 1990 года постановлением Верховного Совета РСФСР  Российский республиканский банк Сбербанка  СССР был объявлен собственностью РСФСР. В декабре 1990 года он был преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически учрежденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 года. В том же 1991 году Сбербанк перешел в собственность ЦБ РФ и был зарегистрирован как «Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации». Во многом благодаря поддержке ЦБ РФ и повышению комиссий за расчетное обслуживание, Сбербанку удалось выдержать дефолт по ГКО-ОФЗ 1998 года (в тот момент доля государственных долговых обязательств в активах банка составляла 52%, а на кредитный портфель приходилось всего 21% активов-нетто).

В сентябре 2012 года ЦБ РФ продал 7,6% акций Сбербанка  частным инвесторам за 159 млрд. рублей или почти за 5 млрд. долларов. На текущий момент, Центробанк продолжает контролировать контрольный пакет акций Сбербанка (50%+1 акция). Миноритарными акционерами выступают около 250 тысяч юридических и физических лиц, в том числе иностранные институциональные инвесторы, владеющие свыше трети акций СБ РФ.

Дочерние банки  крупнейшего банка страны представлены в Казахстане, на Украине и в Беларуси. Также работают представительство Сбербанка в Китае и филиал в Индии. После приобретения Volksbank International в 2012 году география представительств Сбербанка расширилась до 9 стран Центральной и Восточной Европы. В июне 2012 года Сбербанк объявил о приобретении 99,85% акций банка DenizBank. В том же 2012 году Сбербанк закрыл сделку по объединению с инвестиционной компанией «Тройка Диалог».

Несмотря на далеко не выдающееся качество обслуживания в большинстве отделений (за исключением услуг для VIP-клиентов), банк лидирует не только по размеру активов, но и по количеству расчетных счетов юридических лиц (свыше 1,5 млн). На рынке частных вкладов Сбербанк России является монополистом — контролирует 46,6% рынка (основная масса депозитов физических лиц приходится на так называемые пенсионные вклады в рублях). Стоит отметить, что на начало 2002 года его доля составляла 71,4%. Дальнейшему снижению доли рынка, занимаемой Сбербанком, в немалой степени способствует система страхования вкладов и повышение суммы страхового возмещения. Через Сбербанк зарплату получают около 11 млн. человек, а пенсии — 12 млн. Банком эмитировано более 30 млн. пластиковых карт, количество установленных банкоматов превышает 19 тыс.

Исторически сложившаяся развитая территориальная сеть (более 19 тыс. подразделений, в том числе 17 региональных банков) способствует успехам банка на рынке розничного кредитования. Объем кредитов, выданных физическим лицам, составляет более 2 трлн. рублей (32% рынка, втрое больше доли следующего за ним ВТБ 24). В 2010 году кредитная организация отменила все комиссии по выдаче ипотеки, потребительских и автокредитов, а также объявила о запуске программы кредитования частных лиц по индивидуальным ставкам. В 2011 году совместно с BNP Pariba было объявлено о планах выйти на рынок экспресс-кредитования. В 2012 году Сбербанк обогнал вечно лидирующего в сегменте кредитных карт «Русский Стандарт» по объему выданных займов (свыше 60 млрд.).

Сбербанк является крупнейшим игроком на рынке государственных ценных бумаг и на внутреннем рынке межбанковских кредитов. На рынке МБК, как правило, является нетто-заемщиком. В структуре активов-нетто 71% приходится на кредитный портфель. Около 15% активов-нетто размещено в долговые обязательства, в частности, более половины этого портфеля вложено в государственные и муниципальные облигации. Лидирующие позиции в ресурсной базе банка традиционно занимают средства на счетах и вклады частных лиц — 47% пассивов, 18% примерно в равных пропорциях составляют остатки на расчетных и депозитных счетах корпоративных клиентов. По итогам 2012 года банк получил рекордную чистую прибыль в размере 321,9 млрд рублей (в 2011 году аналогичный показатель составил 183,6 млрд).

Активы Сбербанка  почти в 3 раза превышают размер активов следующего за ним ВТБ и почти в 5 раз — активы Газпромбанка. Банк входит в Top-100 крупнейших банков мира по размеру активов и по размеру капитала. Рыночная капитализация — превышает 80 млрд долларов США или 2,4 трлн рублей (выросла более чем в 30 раз за последние 6 лет и сейчас сопоставима с капитализацией французской банковской группы Societe Generale и швейцарской Credit Suisse).

Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Банком России, с 1991 года. Банк имеет лицензии, необходимые для хранения и осуществления торговых операций с ценными бумагами, а также проведения прочих операций с ценными бумагами, включая брокерскую, дилерскую деятельность, функции депозитария и управления активами. Деятельность Банка регулируется и контролируется Банком России и Федеральной службой по финансовым рынкам. Иностранные банки Группы осуществляют свою деятельность в соответствии с законодательством своих стран.

Основные направления  деятельности Банка:

Коммерческие  банковские операции: предоставление услуг корпоративным клиентам и организациям по обслуживанию расчетных и текущих счетов, открытию депозитов, предоставлению всех видов финансирования, гарантий, по обслуживанию внешнеторговых операций, услуг инкассации и др.

Розничные банковские операции: оказание банковских услуг клиентам – физическим лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанию банковских карт, операциям с драгоценными металлами, валютно-обменным операциям, денежным переводам, платежам, хранению ценностей и др.

Операции на финансовых рынках: операции с ценными  бумагами, операции по размещению и  привлечению средств на межбанковском  рынке, по привлечению долгосрочных средств на рынках капитала, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами, а также прочие операции на финансовых рынках.

Зарегистрированный  адрес и место ведения деятельности. Банк зарегистрирован по следующему адресу: ул. Вавилова, 19, Москва, Российская Федерация.

Кредитные рейтинги.

8 апреля 2011 года  рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило индивидуальный рейтинг Сбербанка с C/D до С. При этом 25 января 2012 года рейтинговое агентство упразднило данные рейтинги по всем финансовым институтам, заменив их на Рейтинг устойчивости. Сбербанку был присвоен Рейтинг устойчивости на уровне «bbb». Рейтинг характеризует кредитоспособность Банка без учета внешней поддержки.

Сбербанк также  занял:

-  9-е место в рейтинге самых надежных банков Центральной и Восточной Европы, опубликованном журналом Global Finance. Рейтинг учитывал долгосрочные кредитные рейтинги Moody’s, Standard & Poor’s и Fitch и совокупные активы банков;

- 40-е место в рэнкинге крупнейших мировых банков по капиталу первого уровня.

Банк руководствуется  в своей деятельности следующими документами:

ТК РФ, основы Гражданского кодекса РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», нормативные акты ЦБ РФ, Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью»;

Нормативно-правовые акты, регламентирующие предпринимательскую, коммерческую деятельность и гражданско-правовые отношения, а так же внутренними документами (таблица 1).

 

 

 

 

Таблица 1  - Нормативно-правовые акты ОАО «Сбербанк России»

Устав Банка, утвержденный годовым Общим собранием акционеров  
01 июня 2012 года;

Кодекс корпоративного управления;

Кодекс корпоративной этики;

Положение о Наблюдательном совете;

Положение о комитетах Наблюдательного совета;

Положение о Комитете Наблюдательного совета по стратегическому планированию;

Положение о Правлении;

Порядок проведения общего собрания акционеров;

Положение о Ревизионной комиссии;

Положение о раскрытии информации об эмитенте;

Положение о контроле за финансово-хозяйственной деятельностью;

Перечень мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации;

Политика управления рисками;

Дивидендная политика

 

 

Группа осуществляет свою деятельность, как на российском, так и на международном рынках. По состоянию на 01.01.2013 года деятельность Группы на территории Российской Федерации осуществляется через Сбербанк России, а также через основные дочерние компании, расположенные в Российской Федерации, – ЗАО «Сбербанк Лизинг», ООО «Сбербанк Капитал» и некоторые компании Группы «Тройка Диалог».

ОАО «Сбербанк  России» расширяет свое присутствие  на международном рынке, диверсифицируя источники роста бизнеса. Экспансия  Банка на зарубежный рынок началась в 2006 г., когда был приобретен банк в Казахстане. Затем банк пришел на Украину (2007 г.) и в Белоруссию (2009 г.). Следующим этапом стало открытие представительства в ФРГ (Франкфурт-на-Майне), филиала в Индии (Нью-Дели) и представительства в Китае (Пекин). Учитывая особенности зарубежных рынков, ОАО "Сбербанк России" намерен как приобретать там новые активы, так и создавать банки, филиалы и представительства, а также небанковские финансовые компании. Планируется, что к 2014 году Сбербанк увеличит долю чистой прибыли, полученной от международной деятельности, до 5%.

Структурные подразделения  ОАО «Сбербанк России» представлены в таблице 2 . Территориальные банки  представлены в таблице 3 Приложения А.

Фактическая численность  сотрудников Группы по состоянию на 31 июля 2012 года составила 270 422 человека (31 декабря 2011 года: 266 187 человек).

Таблица 2 –  Структурные подразделения ОАО  «Сбербанк России» [17]

Подразделения кредитной организации
Филиалы	всего: 489  488 в Российской Федерации  1 за рубежом
Представительства	всего: 1, все  за рубежом
Дополнительные  офисы	10564
Операционные  кассы вне кассового узла	7131
Операционные  офисы	647
Передвижные пункты кассовых операций	109

 

 Органы управления Сбербанка: