Отчет по практике в Сбербанке России

Наблюдательный  Совет Банка возглавляет Председатель Банка России. В Наблюдательный Совет также входят представители других акционеров Банка и независимые директора. Два Первых Заместителя Председателя Банка России являются заместителями Председателя Наблюдательного Совета Банка.

Общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение исполнительным органам Банка. Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Наблюдательному совету Банка, за исключением вопросов, предусмотренных федеральным законом.

Наблюдательный  совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 6 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России, 1 внешний и 8 независимых директоров.

Наблюдательный  совет Банка осуществляет общее  руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом Банка к компетенции общего собрания акционеров.

2. ФИНАНСОВОЕ  ПОЛОЖЕНИЕ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

 

2.1 Бухгалтерский  баланс

 

Показатели  финансово-экономической деятельности Банка по состоянию на 01.01.2013 представлены в таблице 4 Приложения Б.

К доходам от основной деятельности, Банк относит следующие виды доходов:

- Доходы, полученные  от операций кредитования (процентные  и комиссионные);

- Доходы от  операций с ценными бумагами (процентные  доходы и чистые доходы от  операций с ценными бумагами);

- Комиссионный доход (без учета операций кредитования);

- Чистые доходы  от операций с иностранной  валютой и от переоценки иностранной  валюты.

Таблица 18 - Доля доходов Банка от основной деятельности за 2012 год

ПОКАЗАТЕЛЬ	На 01.01.2012 г.	На 01.01.2013 г.
Доля доходов банка от основной деятельности	98,9%	99,1%

 

За 2012 год доходы Банка от основной деятельности выросли  по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года на 136,1 млрд. рублей, или на 29,7%, и составили   594,1 млрд. рублей. При этом из них на 4 квартал 2012 года приходится 317,5 млрд. рублей, что превышает аналогичный показатель как 3 квартала 2012 года (276,7 млрд. рублей), так и 4 квартала 2011 года (237,3 млрд. рублей).

Активы с начала года выросли на 17,7% и составили 12,3 трлн руб.

Несмотря на продолжающийся устойчивый рост кредитного портфеля, активы в сентябре незначительно  сократились (на 0,5%). На это повлияло снижение курса основных иностранных  валют относительно рубля во второй половине сентября, а также регулирование банком объемов краткосрочной ликвидности.

В декабре 2012 года банк предоставил предприятиям кредиты на сумму около 570 млрд руб., всего с начала года – более 4,0 трлн руб. (в 1,15 раза больше чем за прошлый год). Кредитный портфель корпоративных клиентов в декабре увеличился на 0,7%, его остаток составил 7,1 трлн руб.

Частным клиентам выдано около 150 млрд руб. кредитных  средств, всего с начала года –  более 1,4 трлн. руб. (в 1,8 раза больше чем  за прошлый год). Портфель розничных кредитов в 2012 году вырос на 2,2% и составил 2,4 трлн. руб., основной прирост пришелся на потребительское кредитование.

Качество кредитного портфеля в сентябре заметно не изменилось: доля просроченной задолженности сохранилась на уровне 3,0%. Сохранился достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: на 01.01.2013г. объем резервов по кредитам клиентов составил 631 млрд. руб. и превысил объем просроченной задолженности в 2,2 раза.

Объем вложений в ценные бумаги составил 1,6 трлн. руб., незначительно сократившись в сентябре (на 1,0%) в основном за счет погашения части портфеля ОФЗ и переоценки.

В декабре 2012 г. средства физических лиц несколько сократились (на 0,1%) – частично за счет отрицательной переоценки валютной составляющей вкладов. При этом объем сберегательных сертификатов за месяц увеличился на 27%. С начала года остаток средств физических лиц увеличился на 7,9% или на 0,4 трлн. руб. Их остаток на 01.01.2013 г. составляет 6,1 трлн. руб. и остается основным источником фондирования активных операций банка.

Остаток средств юридических лиц в декабре увеличился на 2,4% за счет срочных депозитов, с начала года – на 25,4% или на 0,6 трлн. руб. Остаток средств юридических лиц на 01.01.2013 г. превысил 2,7 трлн. руб.

 

2.2 Отчет о прибылях  и убытках

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках  за 2012 год в сравнении с 2011 годом:

- чистый процентный  доход увеличился на 25,8%. Увеличение  чистого процентного дохода было  обусловлено тем, что рост объема полученного процентного дохода превысил увеличение объема уплаченных процентов (+ 114,0 млрд. рублей против +48,1 млрд. рублей).

- увеличение процентных  доходов произошло благодаря  наращиванию объемов кредитования  как корпоративных, так и частных  клиентов.

- рост процентных расходов  обусловлен увеличением объема  привлекаемых ресурсов, а также  более высокого (по сравнению  с прошлым годом) уровня процентных  ставок на рынке привлечения  средств юридических лиц и  банков;

- чистый комиссионный  доход увеличился на 17,1%

- операционные  доходы до совокупных резервов  возросли на 20,7%;

- расходы на  создание совокупных резервов  составили 40 млрд руб. против  доходов от восстановления совокупных  резервов в размере 3 млрд руб.  за 2011 год; 

- операционные  расходы возросли на 22,6%. Это связано  с плановым повышением расходов  на содержание персонала, а также с ростом административно-хозяйственных расходов, сопровождающих развитие бизнеса и реализацию стратегических программ Сбербанка;

         - прибыль до уплаты налогов  из прибыли составила 337 млрд руб. против 318 млрд руб. за 2011 год;

          - чистая прибыль составила 269 млрд руб. против 254 млрд руб. за 2011 год.

Чистый процентный доход по сравнению с 2011 годом увеличился на 25,8%:

- Процентные  доходы возросли на 185 млрд руб.  за счет роста кредитного портфеля  корпоративных и частных клиентов. Так более 85% всего прироста дохода от основной деятельности по сравнению с 2011 г. приходится на этот вид дохода. Более 66% доходов от кредитования клиентов приходится на операции с юридическими лицами.

           - Процентные расходы возросли на 89 млрд руб. за счет роста объема привлекаемых ресурсов и более высокого по сравнению с 2011 годом уровня процентных ставок на рынке привлечения средств юридических лиц и банков.

Чистый комиссионный доход вырос на 21 млрд руб. или на 17,1% за счет наращивания объема предоставляемых на комиссионной основе банковских услуг. Наибольший прирост объема заработанного комиссионного дохода сохраняется за операциями с банковскими картами и эквайрингом (за 2012 г. прирост дохода по ним превысил 15 млрд руб.).

Чистые доходы по операциям на финансовых рынках за 2012 г. составили18 млрд. руб. и обеспечены главным образом доходами по конверсионным операциям.

Банк продолжает создавать резервы по вновь выдаваемым кредитам, за 9 2012г. расходы на создание резервов по кредитам составили 16 млрд руб. В целом расходы на совокупные резервы по итогам 9 месяцев т.г. составили 40 млрд руб.

Операционные  расходы увеличились по сравнению с 2011 годом на 22,6%. Основные факторы роста – запланированные затраты, связанные с инвестициями и расходами, направленными на реализацию Стратегии Банка. Отношение операционных расходов к доходам сохраняется на уровне 41%.

Прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 337 млрд руб., чистая прибыль – 269 млрд руб. Оба показателя превышают значения 2011 года.

Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П, в сентябре сократился на 81 млрд, руб. и составил 1 547 млрд, руб. Достаточность капитала на 01.01.2013 г. находится на уровне 12,1%. Снижение капитала и его достаточности в сентябре связано с приобретением DenizBank. Источником формирования капитала остается зарабатываемая банком чистая прибыль.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ  БАНКА

 

3.1 Кредиты юридических  и физических лиц

 

В 2012 году ОАО «Сбербанк» был на первом месте среди крупнейших российских банков, выдавших наибольшее число кредитов малому и среднему бизнесу. Об этом свидетельствуют данные рейтинга крупнейших российских банков-кредиторов МСБ, опубликованном на сайте агентства «РБК.Рейтинг»[14].

 

 

Таблица 5 - Банки по количеству выданных кредитов малому и среднему бизнесу в 2012 году

№	Банк	Количество выданных кредитов в 2012 году (шт.)	Количество выданных кредитов в 2011 году (шт.)	Изменение (%)
1	Сбербанк	149 808	123 730	21.08
2	Восточный экспресс банк	19 414	6 675	190.85
3	Национальный Банк Траст	16 844	5 350	214.84
4	Уралсиб	15 014	20 533	-26.88
5	Локо-Банк	11 601	3 364	244.86
6	Промсвязьбанк	8 604	7 557	13.85
7	СКБ-Банк	7 800	2 563	204.33
8	ВТБ 24	7 273	6 927	4.99
9	Автоградбанк	7 168	3 212	123.16
10	Банк Интеза	6 366	4 800	32.62

 

В 2012 году кредитование субъектов малого бизнеса оставалось для Банка приоритетным направлением.  Для успешного продвижения на рынке кредитования малого бизнеса  был расширен спектр кредитных услуг, оказываемых субъектам малого бизнеса, усовершенствована процедура оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса, осуществляется мониторинг рынка кредитования малого бизнеса с целью поддержания конкурентоспособности и минимизации кредитных рисков при предоставлении кредитных продуктов.

Структура кредитного портфеля. Традиционно большая часть кредитов корпоративным клиентам выдана в рублях – их доля в портфеле на 01.01.2013 года составила 78,2%. Наиболее востребованными, по-прежнему, остаются кредиты в российских рублях на срок от 1 до 3 лет для финансирования текущей деятельности или рефинансирования ранее взятых обязательств. Высоким спросом пользуются также кредиты на срок более 5 лет (таблица 6)

Таблица 6  –  Структура кредитного портфеля в  разрезе по срокам кредитования

%	01.01.2013 (руб.)	01.03.2012 (руб.)	01.01.2013 (валюта)	01.01.2012 (валюта)
До 1 года	15,7	19,8	14,2	6,8
1-3 года	34,8	32,6	14,5	14,7
3-5 лет	15,5	20,8	16,1	40,1
Более 5 лет	34,0	26,8	55,2	38,4
Всего	100,0	100,0	100,0	100,0

Банк расширяет  кредитно-финансовые операции со всеми группами корпоративных клиентов, взаимодействуя и с флагманами российского бизнеса, и с сегментом микро- и малого бизнеса. Приоритетное внимание оказывается компаниям, имеющим положительную кредитную историю, основной объем оборотов которых проходит по счетам в Сбербанке (таблица 7).

 Таблица  7 - Структура кредитного портфеля  Банка в разрезе клиентских  сегментов

	01.01.2013		01.01.2012
	Остаток, млрд. руб	Доля в портфеле, %	Остаток, млрд. руб	Доля в портфеле, %
Крупная корпоративная клиентура	4015	56,7	2471	51,9
Средний бизнес	1951	27,5	1613	33,8
Малый бизнес	756	10,6	529	11,1
Исполнительные органы власти	367	5,2	153	32,2
Всего	7095	100,0	4766	100