Порядок предоставления банковского кредита

Порядок предоставления банковского кредита

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Структуризация информационной банковской системы предусматривает выделение элементов по функциональным признакам объекта, например выделение модулей системы (модуль расчетно-кассового обслуживания, модуль учета коммерческих кредитов, модуль учета депозитов и т.д.).

Таким образом, структура современной информационной банковской системы представляет собой набор функциональных модулей, построенных в едином технологическом ключе, объединенных вокруг единого финансового ядра и работающих на единой аппаратно-программной платформе.

Модульный принцип построения предусматривает разделение информационной банковской системы на ряд элементов по функциональному или объектному принципу. Эти элементы принято называть блоками или модулями, каждый из которых представляет собой программно-информационный модуль. Например, по функциональному принципу можно выделить следующие модули: операционный день банка (банковский учет), расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, депозитарий и т.д.; по объектному принципу модуль головного банка, филиала, отделения, представительства. Как правило, на практике чаще всего используется функциональное разделение, что позволяет пользователю связать отдельные модули в единую информационную систему, максимально отражающую специфику и потребности каждого банка. Однако набор модулей может варьироваться в зависимости от специфики банка, его направленности, масштаба деятельности, от перечня и характера операций, реально выполняемых банком.

В современных банковских системах модульность сохраняется прежде всего на лицензионном уровне и уровне группировки интерфейсов взаимодействия с пользователем, внутри системы модули достаточно тесно связаны через единое информационное пространство.

Деление на функциональные модули может отличаться в системах разных производителей (фирм-разработчиков), однако в целом находится в тесной зависимости от основных видов банковских услуг.

Российские коммерческие банки развиваются, расширяются и усовершенствуются. В зависимости от спроса, формируются и выходят на рынок различные виды банковских услуг (операций). Одна из главных услуг банков - размещение вкладов физических лиц с целью получения доходов, то есть кредитование. Учитывая недостаточность средств у основной массы населения, а так же наличия растущих потребностей, кредитование физических лиц становится основным способом решения отдельных бытовых проблем населения и пользуется все возрастающим спросом.

Кредиты - это ссуды в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процентов. Кредитование физических лиц за последние годы стремительно растет в объемах. На что только не выдаются кредиты: на ремонт квартиры, кредит на покупку иномарок, на сотовые (мобильные) телефоны, кредит на шины, товары, бытовую технику, и другие.

В настоящее время на рынке активно играют около 20-25% банков, проводя агрессивную стратегию развития. Они готовы приобретать современные дорогие решения, дающие им принципиально новые возможности развития своего бизнеса, увеличивающие их конкурентоспособность. Необходимо отметить, что именно банки являются основными игроками на фондовом рынке. Крупнейшие среди них - это Сбербанк РФ, Внешторгбанк, «ГУТА-БАНК» и др. Четверть из первой сотни крупнейших банков, работающих на российском рынке, являются клиентами компании «Диасофт»: Сбербанк РФ,«Внешторгбанк», «Газпромбанк», «Райффайзенбанк Австрия», «Промсвязьбанк», «Нижегородпромстройбанк» и т.д.

Рынок автоматизации банковской деятельности относится к области высоких технологий, и в силу объективных причин, должен расти с опережающими темпами. Но все же, исходя из консервативной оценки, темпы роста рынка автоматизации банковской деятельности составляют около 6 % в год.

Модуль учета коммерческих кредитов решает следующие задачи:

• регистрация кредитных заявок клиентов, анализ кредитоспособности заемщиков, учет заключенных кредитных договоров различных видов, в том числе кредитных линий, овердрафтов, договоров ипотечного и потребительского кредитования;
• учет обеспечения по ссудам, расчет платежных календарей, начисление процентов и штрафов, расчет и урегулирование резервов под возможные потери по ссудам;
• бухгалтерское отражение кредитных операций с автоматически формированием платежных, внутренних и внебалансовых документов и ордеров в модуле расчетно-кассовое обслуживание;
• формирование внутренних документов различного вида и бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями Банка России.

В процессе кредитования физических лиц используется следующее программное обеспечение:

• база данных "Деманд", предназначенная для ввода и хранения кредитных заявок Клиентов, автоматической оценки кредитоспособности Клиента, а также для обеспечения электронного документооборота рассмотрения кредитных заявок.
• Автоматизированная банковская система «RS-Bank», в которой осуществляется ведение счетов и выполнение проводок.
• Автоматизированная банковская система ФРОНТ2, предназначенная для ведения лицевых счетов "до востребования" Клиентов Банка и учета кредитной задолженности Клиента.

Глава 1. Документы, предоставляемые в банк для получения кредита

1. Принципы и условия кредитования

Кредит - это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника к другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности и платности. Современный кредит чаще всего бывает денежным и банковским. Банки выступают как посредники в перемещении временно свободных денежных ресурсов. Содержание элементов, их взаимосвязь и единство в механизме кредитования определяют принципы кредитования. Принципы кредитования выступают главным звеном кредитного механизма, так как они отражают сущность и функции кредита, а также требования объективных экономических законов в области кредитных отношений. Поэтому на основе принципов кредитования происходит построение кредитного процесса (определяются цели и сроки предоставления заемных средств, порядок выдачи и погашения, организация контроля за использованием ссуд заемщиком). Условия, на которых предоставляется ссуда, составляют основные принципы кредитования.

Возвратность как один из главных принципов организации кредитных отношений предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (чаще всего в денежной) должны быть возвращены кредитору. Нарушение заемщиками этого условия кредита может принести неприемлемый ущерб кредитору (банку). В этой связи в современной практике кредитования все шире используются различные способы страхования от кредитного риска.

Срочность кредитования представляет собой естественную форму обеспечения возвратности кредита и означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго определенный срок. В этом принципе находит конкретное выражение фактор времени. Срок кредита определяет предельное время нахождения ссуженных средств у заемщика, и если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, что может отрицательно сказаться на состоянии как кредитной системы, так и денежного обращения в стране.

Принцип платности кредита означает, что заемщик денег должен внести определенную плату за пользование ими в течение оговоренного срока. Реализация этого принципа на практике осуществляется установлением процента, который выражает цену кредита. Наличие этого принципа призвано стимулировать заемщика к эффективному использованию полученных во временное пользование средств, а для кредитора он выступает финансовой основой его деятельности.

Помимо основных трех принципов кредитованию присущи и другие свойства. Например, выдача ссуд производится, как правило, под определенное обеспечение (залог) и на определенные цели, согласованные с кредитором.

В современной кредитной практике под обеспеченностью ссуд понимают юридически оформленные заемщиком обязательства, гарантирующие своевременный возврат кредита.

Наиболее распространенными видами обеспечения ссуд можно назвать:

• материальные ценности, оформленные залоговым обязательством;
• гарантии и поручительства платежеспособных юридических и физических лиц, а также, в отдельных случаях, государства;
• страховые полисы, оформленные заемщиками в страховой компании по риску непогашения ссуды;
• ликвидные ценные бумаги.

При этом обеспечение каждой конкретной ссуды может основываться не на одном, а на нескольких видах юридических обязательств.

Однако возможна выдача банковской ссуды, формально не предусматривающей никакого обеспечения, обычно уверенность в возврате такой ссуды в установленный срок базируется на хорошем знании финансового положения заемщика и особом доверии к нему кредитора.

Принцип целевой характеристики кредита предполагает выдачу ссуды под достаточно четкую цель ее использования, хотя на практике бывают и отклонения от этого принципа. Целевая направленность кредита позволяет кредитору определить возможность заемщика в возврате одолженных средств, а также осуществлять контроль за использованием ссуды и в конечном итоге снизить риск не возврата кредита.

В банковской практике используется еще и принцип дифференцированности кредита, который означает различный подход к клиентам - заемщикам в соответствии с их реальными возможностями в возврате ссуженных средств. Реализация на практике этого принципа позволяет согласовать кредитору две разнонаправленные цели его деятельности: с одной стороны, обезопасить себя от кредитного риска, предоставляя займы наиболее надежным клиентам, а с другой - добиться получения более высоких доходов за счет выдачи ссуд клиентам, использующим кредиты в рискованных областях, но позволяющих в случае успеха иметь большую прибыль. Правда, при этом сильно возрастает кредитный риск, поэтому кредитор устанавливает по данной ссуде более высокий процент. Дифференциация кредитов может осуществляться не только по степени надежности клиента, но и по сферам кредитования (промышленность, торговля, транспорт и т. д.), по срокам выдачи ссуд и по другим направлениям.

Под условиями кредитования понимаются своего рода требования, которые предъявляются к базовым элементам механизма кредитования - субъектам, объектам и обеспечению кредита. Это означает, что банк не может кредитовать любого клиента. Желающих получить кредит всегда много, но среди них необходимо выбрать тех, кому можно его предоставить, доверить и быть уверенным, что ссуда будет своевременно возвращена и за ее использование будет выплачен ссудный процент.

Так же обстоит дело и с объектом кредитования. Объектом кредитования не может быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана с его временными платежными затруднениями, вызвана необходимостью развития производства и обращения продукта.

Обеспечение как третий базовый элемент системы кредитования должно быть качественным и полным. И даже тогда, когда банк предоставляет кредит на доверии, просто бланковый кредит, у него должна быть безусловная уверенность в том, что ссуда будет своевременно возвращена.

Кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной сделки. Банки, возникшие из интересов потребностей хозяйства, ориентируются на удовлетворение потребностей клиента. Целью кредитования является создание предпосылок для развития экономики заемщика, его конкурентоспособности и прибыльности, непрерывности производства и обращения. Вместе с тем только интересы клиента не могут стать решающим, доминирующим фактором совершения кредитных операций.

Условиями кредитования должно быть и соблюдение интереса другой стороны - банка-кредитора. Его интересы могут не совпадать с интересами клиентов. У банка всегда есть выбор, куда лучше вложить собственные и аккумулированные капиталы. Его возможности часто ограничены. Банки, как известно, работают в конкретных границах, определяемых совокупностью имеющихся в данный момент ресурсов, нормативами экономического регулирования центрального банка.

Объем кредитов, который может быть предоставлен клиентам, всегда зависит от объема собственных и привлеченных средств, регла¬ментируемой пропорции между ними, текущих нормативов ликвидности, требований сбалансированности активов и пассивов по срокам, размера денежных ресурсов, перечисляемых в централизованные резервы центрального банка и др. Возможности кредитования заемщика во многом определяются сте¬пенью риска. Как бы ни хотелось заемщику получить ссуду, но если риск для банка чрезвычайно велик и нет полных гарантий, вероятнее всего, такая ссуда не будет ему предоставлена. Клиент должен продемонстрировать реальную возможность и желание платить по своим долгам, включая ссудный процент.

Условия кредитования связаны также с принципами кредитования - целевым характером, срочностью и обеспеченностью кредита. Если клиент потенциально может нарушить один из них, кредитная сделка не состоится. При нарушении этих принципов в процессе кредитования банк, руководствуясь своими интересами, интересами своих вкладчиков, разрывает кредитные связи, отзывает кредит, требует его немедленного возврата.

Современная система кредитования базируется на возможности реализации залогового права, наличии различных типов гарантий и поручительств третьих сторон. Эти и другие формы обеспечивают надежность кредитной сделки, возможность возврата кредита в случае нарушения принципов кредитования. Реализация залогового права требует от банка всестороннего анализа дееспособности клиента, оценки его имущества, позволяющего банку при необходимости обеспечить свою, по крайней мере, безубыточную деятельность. Практика показывает, что ссуда может не иметь конкретного обеспечения, но наличие залога должно быть непременным условием совершения кредитной сделки.