Потребительское кредитование в России. Тенденции и проблемы

В основу критериев оценки финансового  состояния заемщика заложен комплексный  анализ его производственной и финансово-хозяйственной  деятельности, а также иных имеющихся о нем сведений, с применением банками различных методик расчетов и оценки показателей деятельности.

Для оценки качества ссуд важна добросовестность заемщика, то есть хорошая история обслуживания им долга, а также имеющаяся о нем в банках кредитная история. Показателем своевременности возврата ссуды является отсутствие просроченной задолженности по ссуде и процентным платежам. Просроченная задолженность при этом дифференцируется по длительности; также принимается во внимание количество случаев и причины переоформления кредитного договора.

Наличие обеспечения по ссуде принимается  во внимание только при формировании резерва на возможные потери, но не при определении качества ссуды, поскольку в банковской практике по разным причинам возникают юридические трудности при реализации прав на принятое обеспечение. Показателем обеспеченности ссуд выступает наличие ликвидного залога, достаточного для погашения основного долга, процентов по нему и возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав.

Оценка  финансового состояния заемщика и его добросовестность позволяют банку оценить качество ссуды по одной из пяти категорий: безрисковые (или стандартные – 1 категория качества) и обесцененные (с величиной риска от 1% до 100% – 2-5 категории качества).

Особое внимание при оценке качества кредитного портфеля следует уделять кредитам:

- сумма которых составляет более 5% общего капитала банка;

- предоставленным акционерам, инсайдерам и связанным с банком лицам, группам связанных лиц;

- величина которых превышает 50% чистых активов заемщика (группы связанных заемщиков);

- реструктурированным, существенные условия первоначального договора по которым изменены в сторону, более благоприятную для заемщика;

-возникшим в результате прекращения ранее существовавших обязательств заемщика новацией, предоставлением отступного (в том числе переуступка прав требования);

- предоставленным на срок более 6 месяцев с выплатами по основному долгу или процентам не ране, чем через 6 месяцев после выдачи ссуды;

-платежи по которой осуществляются за счет средств, предоставленных заемщику банком-кредитором прямо или косвенно;

-отнесенным к нестандартным, сомнительным или убыточным (проблемным).

Негативное  влияние на качество кредитного портфеля оказывают проблемные кредиты – задолженность, по которой у банка возникли сомнения в отношении финансового состояния заемщика или обеспечения. Их влияние на качество кредитов проявляется через: возникновение у банка прямых убытков от невозврата ссуд и неуплаты процентов; замораживание средств в недоходных активах; подрыв деловой репутации банка и доверия к нему со стороны кредиторов и вкладчиков; отток из банка квалифицированных кадров вследствие снижения прибыльности банка и материального стимулирования.

Кроме того, при анализе "неработающих" кредитов повышенного внимания требуют:

- кредиты (основная сумма и проценты), просроченные более чем на 30, 90, 180 и 360 дней;

- причины появления таких кредитов;

- существенная информация по неработающим кредитам;

-достаточность сформированных резервов на возможные потери и порядок использования таких резервов;

- степень влияния таких ссуд на уровень доходности и рентабельности банка.

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В процессе исследования были проанализированы и систематизированы имеющиеся данные, относящиеся к тематике российского и зарубежного потребительского кредитования. И в заключении подведем итоги данной работы на основании всего вышесказанного.

Роль потребительского кредита  заключается в том, что он стимулирует  эффективность труда, уменьшает  текучесть кадров.

Кредитный риск зависит  от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. И управление кредитным риском включает в себя учет этих факторов и разработка мероприятий по снижению риска.

В качестве одного такого мероприятия  может выступать оценка кредитоспособности потенциального заемщика. И моделью определения кредитного риска является скоринг, статистическая модель, с помощью которой, на основании анализа состоявшихся ранее кредитных "экспериментов", формируется один или несколько пороговых числовых уровней, с помощью которых потенциальные заемщики делятся на два или несколько классов (рейтингов).

Отличительная черта скорингового метода состоит в том, что он должен применяться не по шаблону, а разрабатываться самостоятельно каждым банком исходя из особенностей, присущих ему и его клиентуре, учитывать традиции страны, изменения социально-экономических условий, влияющих на поведение людей.

В зарубежных странах скоринг  с успехом  применяется уже  давно. Это целая продуманная  система, которую разрабатывает  для себя каждый банк, исходя их своих  особенностей.

В России внедрение скоринга только в начальной стадии и должно осуществляться постепенно.

Для начала можно сделать  автоматизированную систему предварительной оценки заемщиков, которая будет автоматически отсеивать заведомо «плохие» риски, а на рассмотрение кредитного комитета предлагать риски «хорошие» и «пограничные». Но, даже не вводя автоматизацию, можно оценить связь отдельных характеристик клиента с вероятностью дефолта как для физических, так и для юридических лиц – знание таких характеристик может послужить существенной поддержкой кредитным инспекторам.

Важным моментом является не перенимать вслепую скоринговую  модель  какого-либо зарубежного банка, а учесть национальные особенности, экономическую ситуацию в России и в банке, для которого создается система скоринговой оценки.

В современной России первые потребительские кредиты стали  выдаваться в 2000 году банком «Русский стандарт». В настоящий момент потребительское кредитование переживает настоящий бум своего развития. Доля кредитов населению в общем объеме кредитов нефинансовому сектору постоянно растет.

Большая доля кредитов принадлежит  кредитам в рублях. Что касается региональной структуры потребительских  кредитов, то здесь лидером является Центральный округ, за ним следует Приволжский округ.

Кредитная корзина в  настоящий момент представлена такими продуктами, как магазинный, или экспресс-кредит, стандартный банковский целевой кредит, овердрафт, кредитные карты. Если раньше основная доля рынка принадлежала стандартным банковским кредитам, то теперь это место уверенно заняли экспресс-кредиты, но, по прогнозам специалистов, в недалеком будущем данный вид кредитов уступит сове лидирующее место овердрафту и кредитным картам, так как клиентам более интересны длительные отношения с банком, нежели кратковременные.

Важной особенностью кредитного рынка России является его привлекательность для зарубежных финансовых структур. В результате усилится конкуренция между российскими и иностранными банками. 

Проблемы российского  кредитного рынка касаются, прежде всего, юридической стороны: законодательно закрепленной  защиты прав потребителей кредитных услуг, ответственности обеих сторон в случае нарушения кредитного договора, наличия налаженной системы кредитных бюро для сбора информации о заемщиках.

Четкая  спецификация нормативной базы является защитой, как кредитора, так и покупателя от форс-мажорных обстоятельств, вызванных сознательным либо вынужденным уклонением участника сделки от исполнения своих обязательств по договору потребительского кредита. Эффективное хозяйственное законодательство в таких случаях оперативно и с минимальными издержками в судебном порядке защищает финансовые интересы пострадавшей стороны.

Эти и другие проблемы носят временный  характер. И их решение в  скором времени приведет в России к созданию стабильного рынка потребительского кредитования.

Программы потребительского кредитования должны играть важную роль в управлении банком и банковскими  услугами. Причина этого заключается не только в том, что потребительские кредиты принадлежат к числу самых выгодных и перспективных видов кредитования, но и в том, что по мере роста своего образовательного ценза клиенты все чаще прибегают к кредитованию для повышения уровня жизни и согласования планов своих расходов с ожидаемым доходом.

Конечно, очевидно, что современная практика кредитования физических лиц на потребительские цели далека от западной, если брать последнюю за эталон. Необходимо вести  работу, как в плане объектов кредитования, так и  дифференциации условий предоставления кредитов.

В заключение следует отметить, что  объективное условие, необходимое для широкого распространения потребительского кредитования, - это  нормализация политического и экономического климата в стране, включая упорядочение и четкое соблюдение хозяйственного законодательства.  Экономическая стабилизация важна с той точки зрения, что она порождает взаимное доверие кредитора и заемщика (потребителя) в плане долгосрочной финансовой состоятельности друг друга. При сделках потребительского кредитования и для кредитора, и для заемщика важна предсказуемость другой стороны. Иными словами, выдавая кредит на покупку автомобиля в рассрочку или выдавая кредитную карточку, банк-кредитор ориентируется на уровень заработной платы (или иных доходов потребителя) и для него важно, чтобы этот уровень дохода, являющийся источником покрытия кредита, с большой степенью вероятности сохранился на весь — иногда весьма продолжительный — срок кредитования. Точно так же потребитель должен быть уверен в долгосрочной финансовой стабильности банка-кредитора как фактора выполнения им своих обязательств (особенно актуально это, например, при покупке дома в рассрочку, частично финансируемой за счет единовременного взноса покупателем собственных накоплений).

В свете вышесказанного понятно, почему потребительское кредитование при всей его простоте и чрезвычайной актуальности для российской экономики только начало развиваться, в то время как западные страны давно пережили пик серьезного развития этого вида кредитования. Сейчас, когда четко обозначились тенденции общей экономической и политической стабилизации и некоторого оживления, появляются необходимые предпосылки для более широкого применения технологии потребительского кредитования при продаже товаров и услуг населению.

 

 

 

 

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Определение кредитоспособности заемщика в Траст банке.

Первый этап – оценка финансового  состояния заемщика

Для оценки финансового  состояния ЗАО «РОСТЭК-Нижний Новгород» используем три группы оценочных показателей:

- коэффициенты ликвидности;

- коэффициент соотношения  собственных и заемных средств;

- показатели оборачиваемости  и рентабельности.

Коэффициенты ликвидности

Характеризуют обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств.

Коэффициент абсолютной ликвидности  К1 показывает, какая часть краткосрочных  долговых обязательств может быть при  необходимости погашена за счет имеющихся денежных средств, средств на депозитных счетах и высоколиквидных краткосрочных ценных бумаг:

К1 = (стр.260 + стр.250(частично)) / (Раз.V (стр. 690) – (стр.640 + стр.650)) = 19354 / (33824 – 0) = 0,57

Коэффициент быстрой ликвидности  К2 характеризует способность предприятия  оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства:

К2 = (стр.260 + стр. 250 + стр.240) / (Раз.V (стр. 690) – (стр.640 + стр.650)) = (19354 + 4259 + 20707) / (33824 – 0) = 1,31

Коэффициент текущей ликвидности  К3 дает общую оценку ликвидности  предприятия:

К3 = Раз. II (стр. 290) / (Раз.V (стр. 690) – (стр.640 + стр.650)) = 50175/ (33824 – 0) = 1,48

Коэффициент наличия собственных  средств К4

Показывает долю собственных  средств предприятия вобщем объеме средств предприятия:

К4 = (Раз. III (стр.490) + стр.640 + стр.650) / стр.700 = 58298 / 92122= 0,63

Показатели оборачиваемости  и рентабельности

Объем дневных продаж = стр. 010(форма №2) / 360 дней = 202515 / 360 = 562,5 тыс. руб.

Оборачиваемость оборотных  активов = стр. 290 / объем дневных продаж = 50175 / 562,5 = 90 дня.

Оборачивамость дебиторской  задолженности = (стр.230 + стр.240) / объемдневных продаж = 20707 / 562,5 = 37 дней.

Оборачиваемость запасов = стр.210 / объем дневных продаж = 5578 / 562,5 = 10дней.

Оборачиваемость готовой  продукции = стр.214 / объем дневных  продаж = 171 / 562,5 = 1день.

Оборачиваемость незавершенного производства = стр.213 / объем дневных продаж = 0 /562,5 = 0 дней.

Оборачиваемость сырья  и материалов = стр.211 / объем дневных  продаж = 1232 / 562,5 = 3 дня.

Оборачиваемость кредиторской задолженности = стр.620 / объем дневынх продаж = 14653/ 562,5 = 27дней.

Коэффициент рентабельности К5 определяется следующим образом:

К5 = стр.050 (форма №2) / стр.010 (форма №2) = 23334 / 202515 = 0,12

Рентабельность деятельности предприятия К6 определяется:

К6 = стр.190 (форма №2) / стр. 010 (форма №2) = 6699 / 202515 = 0,03

Рентабельность вложений в предприятие = стр.140 (форма №2) / стр. 700 баланса = 10790 / 92122 = 0,12

Затем каждому из полученных показателей присваевается категория  на основании сравнения полученных значений с установленными достаточными. Далее определяем сумму баллов этих показателей в соответствии с их весами.

 

Таблица расчета суммы баллов

Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Расчет суммы баллов
К1	0,57	1	0,05	0,05
К2	1,31	1	0,1	0,1
К3	1,48	2	0,4	0,8
К4	0,63	1	0,2	0,2
К5	0,12	1	0,15	0,15
К6	0,03	2	0,1	0,2
Итого	х	х	1	1,5