Роль небанковских институтов в накоплении и мобилизации капитала

Государственный фонд содействия занятости бал создан в 1991 г. Как  самостоятельная система в рамках государственной службы занятости  и предназначался для финансирования проводимых им мероприятий по реализации государственной политики занятости. Постановлением определялось, что его средства в состав госбюджета, то есть фонд является внебюджетным. Тем не менее, в 1993 г. Фонд был включен в бюджет, что объяснялось его хорошим финансовым состоянием и возможностью использования излишков средств для нужд бюджета. С мая 1995 г. Государственный фонд содействия занятости снова стал внебюджетным.

Источниками его средств  являются:

- обязательные отчисления предприятий, организаций и учреждений, кооперативов и других работодателей, независимо от форм собственности и хозяйствования в установленном размере от фонда оплаты труда;

- дотации из государственного бюджета, причем условия их предоставления не уточнены;

- добровольные взносы отечественных и иностранных предприятий, общественных организаций и граждан, доходы от коммерческой деятельности и другие поступления;

Фонд обязательного медицинского страхования. Постановлением Правительства РК. Был создан Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС) при Правительстве РК, призванный обеспечить предусмотренные законодательством РК права застрахованных граждан в системе обязательного медицинского страхования участвовать в разработке и осуществлении государственной финансовой политике в этой области, а также разрабатывать и осуществлять мероприятия по обеспечению финансовой устойчивости системы и созданию условий для выравнивая объема и качества медицинской помощи, предоставляемой застрахованным гражданам на всей территории Казахстана.

Финансовые средства Фонда обязательного медицинского страхования при Правительстве РК находятся в собственности государственной системы медицинского страхования, не входят в состав бюджетов и других фондов, и, соответственно, изъятию не подлежат. Они образуются за счет:

Части страховых платежей работодателей на обязательное медицинское страхование в размерах, устанавливаемых Правительством РК;

Нормированного страхового запаса финансовых средств фонда;

Доходов от использования  временно свободных финансовых средств  фонда;

Добровольных взносов и дарения юридических и физических лиц;

Других поступлений, не запрещенных законодательством  РК.

Инвестиционный фонд (инвестиционная компания) - в этом качестве признается юридическое лицо, которое  создается в форме акционерного общества и осуществляет деятельность по привлечению денежных средств посредством выпуска и открытого размещения собственных акций с целью последующего диверсифицированного инвестирования привлеченных средств в ценные бумаги.

В зависимости от взаимоотношений  с акционерами инвестиционные фонды делятся на: взаимные фонды - открытый инвестиционный фонд и инвестиционную компанию - закрытый инвестиционный фонд.

Акционерами инвестиционного  фонда могут быть любые юридические  и физические лица. Все акции инвестиционного  фонда являются именными.

Инвестиционный фонд имеет право на:

- участие в управлении акционерными обществами, акции которых входят в портфель ценных бумаг данного инвестиционного фонда;

- заключение договора с управляющими об управлении портфелем ценных бумаг;

Установление, изменение и прекращение отношений инвестиционного фонда со всеми иными лицами, в том числе заключение договора с регистратором и катодианом;

Требование и получение  от управляющего инвестиционным фондом по любым вопросам осуществления  деятельности, связанной с управлением портфелем ценных бумаг инвестиционного фонда.

Инвестиционным фондам запрещено:

- выпускать иные виды ценных бумаг, кроме акций;

- привлекать заемные средства от банков на срок, превышающий шесть месяцев, в размере более десяти процентов стоимости чистых активов инвестиционного фонда;

- устанавливать ильные ограничения в приобретении контрольного пакета акций;

- предоставлять займы любым способом;

- продавать принадлежащие ему ценные бумаги на условиях обязательной их обратной покупки (операция РЕПО).

Наиболее важное ограничение  инвестиционного фонда заключается  в том, что фонд практически отстранен  от оперативной деятельности в управлении собственным портфелем ценных бумаг. Вся деятельность по управлению портфелем  ценных бумаг возлагается на управляющего инвестиционным фондом.

Управляющий инвестиционным фондом - юридическое лицо, осуществляющая профессиональную деятельность по управлению портфелем ценных бумаг и действующее  на основании заключенного с инвестиционным фондом договора о его управлении.

Банки, за исключением  инвестиционных, не вправе осуществлять функции управляющего.

Основой пассивных операций инвестиционных компаний являются вырученные денежные средства от реализации собственных  ценных бумаг, акционерный капитал, резервный фонд, недвижимость компании.

Активные операции инвестиционных компаний специфичны и отличаются от подобных операций других кредитно-финансовых институтов. Основные денежные средства, вырученные от продажи собственных  акций, инвестиционные компании обоих  типов вкладывают в акции различных корпораций и компаний. 80 % активов инвестиционных компаний составляют акции, а в последние годы, кроме того, они вкладывают средства и в облигации корпораций. Существует специализация вложений: одни компании концентрируют свои инвестиции в обыкновенных акциях, другие - в привилегированных, третьи - в облигациях. Помимо этого, существует отраслевая специализация, когда компании приобретают ценные бумаги, например, только железнодорожных компаний или машиностроительных, автомобильных, электронных корпораций.

Кредитное товарищество - юридическое лицо, не являющееся банком, образованное в целях кредитования и обслуживания своих участков, осуществляющее свою деятельность на основании лицензии Национального банка на проведение ссудных и других видов банковских операций, определенных настоящим положением. Кредитное товарищество является коммерческой организацией, создается и осуществляет деятельность в таких организационно-правовых формах, как закрытое акционерное общество и товарищество с ограниченной ответственностью.

Участниками кредитного товарищества могут быть физические и юридические лица, за исключением  органов представительной, исполнительной и судебной власти, государственных  предприятий и организаций, более 50 % уставного капитала которых принадлежит государству, а также юридических лиц, имеющих статус компании, зарегистрированных в оффшорной зоне в соответствии с законодательством государства его регистрации.

Кредитные товарищества не вправе создавать филиалы, представительства и дочерние товарищества как на территории РК, так и за ее пределами.

Кассовые операции - прием, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет.

Ссудные операции - предоставление кредитов в денежной форме участникам кредитного товарищества.

Переводные операции - выполнение поручений участников кредитного товарищества по переводу денег.

Доверительные (трастовые) операции - управление деньгами в интересах  и по поручению доверителя (участника кредитного товарищества).

Клиринговые операции для участников кредитного товарищества - сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга (кредитного товарищества).

Сейфовые операции - услуги по хранению ценных бумаг, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений.

Прием депозитов юридических  и физических лиц - участников кредитного товариществ.

Осуществление расчетов по поручению участников кредитного товарищества по их банковским счетам.

Помимо перечисленных  операций, кредитные товарищества вправе осуществлять при наличии лицензии Национального банка следующие  операции:

Факторинговые операции - приобретение прав требования платежа  покупателя товаров с принятием  риска неплатежа;

Форфейтинговые операции - оплату долгового обязательства  покупателя товаров путем покупки  векселя без оборота на продавца;

Сдачу в аренду имущества  с сохранением права собственности  арендодателя на сдаваемое в аренду имущество на весь срок действия договора (лизинг).

Банковские и иные операции, предусмотренные действующим  банковским законодательством, кредитное  товарищество осуществляет в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. Кредитное  товарищество может открывать корреспондентский счетов Национальном банке, сего согласия, или в банках второго уровня.

Кредитное товарищество может создаваться и осуществлять свою деятельность в следующих организационно-правовых формах:

- закрытое акционерное  общество;

- товарищество с ограниченной  ответственностью.

Участниками кредитного товарищества могут быть физические и юридические лица (резиденты  и нерезиденты), за исключением органов  представительной, исполнительной и  судебной власти, государственных предприятий  и организаций, более пятидесяти процентов уставного капитала которых принадлежит государству, а также юридических лиц, имеющих статус компаний, зарегистрированных в оффшорной зоне в соответствии с законодательством государства его регистрации. Количество участников кредитного товарищества, созданного в форме товарищества с ограниченной ответственностью, должно быть не менее двух и не более пятидесяти, в форме закрытого акционерного общества - не более ста.

Кредитные товарищества не вправе создавать филиалы, представительства  и дочерние товарищества как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами:

- минимальный размер уставного капитала устанавливается Правлением Национального банка.

- регулирование и контроль

- порядок прекращения деятельности кредитных товариществ

Для обеспечения финансовой устойчивости и стабильной деятельности кредитных товариществ, защиты интересов их депозиторов Национальный банк осуществляет регулирование деятельности кредитных товариществ путем установления пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению кредитными товариществами норм и лимитов.

Нормативные значения и  методика расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, а также перечень, формы и сроки представления  финансовой, регуляторной и бухгалтерской отчетности кредитными товариществами, в том числе ответственность за их нарушения, устанавливается отдельными нормативными правовыми актами Национального банка.

Требования по классификации  активов и условных обязательств и расчету провизий по ним применяются к кредитным товариществам в порядке, установленном для банков.

Кредитные товарищества обязаны предоставлять в Национальный банк любую информацию по его запросу, включая сведения о собственных  средствах, в том числе и находящихся  за пределами Республики Казахстан, произведенных и производимых ими операциях, размерах предоставленных и полученных кредитов и иные сведения.

Инспектирование деятельности кредитного товарищества производится Национальным банком самостоятельно либо с привлечением других организаций.

Лица, осуществляющие инспектирование, несут ответственность за разглашение  сведений, полученных в ходе проверки деятельности кредитных товариществ  и составляющих коммерческую тайну.

При нарушении кредитным  товариществом норм действующего банковского законодательства, требований настоящих Правил и других нормативных правовых актов Национального банка к нему могут быть применены санкции. В качестве санкций Национальный банк вправе применить к кредитному товариществу следующие меры:

- наложение и взыскание штрафа по основаниям, установленным законодательными актами Республики Казахстан;

- приостановление либо аннулирование лицензии по основаниям, установленным настоящими Правилами;

- отстранение от выполнения служебных обязанностей руководящих работников кредитного товарищества, кроме председателя совета директоров (в случае создания кредитного товарищества в форме акционерного общества), до рассмотрения этого вопроса соответствующим органом кредитного товарищества на основании достаточных данных для признания действий указанного руководящего работника (работников) кредитного товарищества несоответствующими требованиям действующего законодательства.

Приостановление либо аннулирование  лицензий на проведение всех или отдельных  банковских операций производится по любому из следующих оснований:

- несоблюдение в процессе деятельности кредитного товарищества требований настоящих Правил;

- систематическое (три и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) ненадлежащее исполнение договорных обязательств по проводимым кредитным товариществом операциям;

- несоблюдение обязанности по раскрытию общих условий проведения кредитным товариществом операций, установленной настоящими Правилами;

- непредставление Национальному банку или представление заведомо недостоверной отчетности и сведений;

- нарушение нормативных правовых актов Национального банка либо невыполнение его письменных предписаний;