Шпаргалка по "Деньги, кредит, банк"

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Заключается договор между покупателем-плательщиком и получателем-поставщиком на осуществление расчетов методом прямого дебетования.
2. Заключается договор между плательщиком и обслуживающим его банком на расчетно-кассовое обслуживание методом прямого дебетования.
3. Поставщиком осуществляется поставка товара или оказание услуг.
4. Поставщик в свой банк или банк плательщика предоставляет счета и платежные документы для оплаты. Поставщиком эти копии отправляются плательщику.
5. Если поставщиком документы представлены в свой банк, то банк поставщика передает полученные документы от поставщика в банк плательщика.
6. Банк плательщика на основании полученных документов дебетует счет плательщика.
7. Банк плательщика и банк поставщика извещают своих клиентов об осуществлении расчетов или операции

 

10. Вексель: понятие, виды, основные реквизиты. Операции банка с векселями.

 

Вексель–это долгов обяз-во дающ владельц (векселю-держ-ю) право по наступлен срока требовать от должника (векселя-дателя) опр ∑ денег указан на векселе.

Виды: простой (соло);-переводной (тратта).

Соло-вексель – выпис-ся заемщиком и предст собой безусловное обязат-о заемщика выплатить деньги кредитору указан на векселе-дателе.

Тратта-вексель–содерж приказ кредитора (трассант) заемщику (трассат) об уплате в срок указанной ∑ денег 3-му лицу (римитент). Должен быть акцептован плательщиком только после акцепта он приобрет силу исполнит документа.

Акцепт–есть согласие на оплату. Акцепт отличает в левой части лицевой стороны векселя и выраж словами «акцептован», «принят», «заплачен».

Реквизиты векселя:1)вексел метка,т.е.обозн док-та словом «вексель» и на том же языке;

2)Дата и место сост векселя;3)∑  цифрами и прописью, исправ не  допуск;3)Срок платежа; 4)Место платежа; 5)Подпись векселя-дателя.

Платеж по акцептованному плательщиком векселя может быть дополнит гарантир по ср-м выдачи авали– поручительство. Аваль оформл-ся спец надписью авалиста, либо на лицевой стороне векселя, либо на добавочн листе (аллонж). В авале указыв за кого выдана банком гарантия, место и дата выдачи и проставл подпись 2-х первых должност лиц.

Вексель можно передав из рук  в руки по ср-ом передаточной надписи  называой индоссамент.

Передачу векселя по индоссаменту означ передачу вместе с векселем др лицу право на получ платежа  по данному векселю. Лицо передающ вексель по индоссаменту назы-ся индоссант, а лицо получающая вексель назы-ся индоссат.

Сущес-ет 4 способа опр  срока платежа по векселю:1)срок на опр день;2)срок по предъявлению (max 1 год, со дня выплаты); 3)через опр время: а) ч-з опр число дней – срок платежа счит-ся наступ в последн из этих дней. День выписки векселя в расчет не приним-ся; б) ч-з опр кол-во месяц – в данном случ срок платежа падает на то число последн месяца, кот-я соотв к числу написан векселя. Если последн месяц такого числа нет, то на последн число этого месяца; в) на начало, середину, конец месяца.   4)во столько-то времени от предъя-я векселя.

Инкассирование векселей–это выполнен банками поручение векселя-держателя по получен платежей по векселю в срок.

Операции с векселями-это одно из немаловажн направлен банк дея-ти. В РК до последн времени данные операции были наимен развиты ввиду ограничен их примен и отсутств единого механизма их осущ. Но с принят з-на РК от 28апр 97г «О вексельн обращ в РК» был опр порядок осущ операций с перевод-и и простыми коммер-и векселями.

Объектом рынка яв-ся коммер-е и фин векселя. Рынок векселей имеет 2 уровня и предст собой часть единого денеж рынка.

Субъекты на 1-ом уровне выступ кредит учрежден и их клиенты, а в основе лежат учетные, комисс-е и прочие операции коммерч банков, др кредит институтов.

Субъектами на 2-ом уровне выступ только кредит учре-ия: с одной стороны — Нац банк, с дру-й – учреж-ия 2-го уровня банко-й сист, в том числе коммерч-е банки.

Векселя классиф-ся  в зависим от целей и хар-ра сделок, лежащ в основе их выпуска, а также их обеспеч, на: коммерч; фин; фиктивные векселя.

Коммерч-ие появл-ся в обороте на основ сделки по купле-продаже товаров в кредит,  покупатель, не облад в момент покупки достаточ∑ свобод денег, предл продавцу вместо них др платеж ср-о - вексель.

Ссудные сделки в денеж  форме оформ-ся фин векселями. Формализация денеж обязат- фин векселем явлся способ дополн обеспеч своеврем и точн его выполн с целью защиты прав кредиторов.

Отличит черта векселя  как долгов обязат заключ в том, что он яв-ся безуслов, бесспорн обязател,т.е. не завис от причин, вызвавш его выдачу. Кроме того, благодар своей обращаемости, он может также выполн ф-ции платеж ср-ва.

операции с векселями  в банках осущ в след основ формах: учет векселя коммер-им банком (или переучет Нацбанком), когда банк уплач держателю векселя ∑, проставл на векселе, за минус % по действ учетн ставке; ссуды под залог векселя, акцепт, аваль вексел и комиссион операц с векселя.

Коммерч-е банки при  налич лицензии Нац банка РК на право проведен соответ операц вправе провод следующ виды операц с векселями:•     принят векселей на инкассо;

•     акцепт векселей в  порядке посредни-ва;

•     предоставл-е  услуг по оплате принят на инкассо  векселей платель-ом, а также оплата домицилированных векселей.

Этими операциями банки могут заним  при налич лиценз на осущ операц с векселями.

•      проставл авалей за кого-либо из обязанных лиц по векселю. Эта операц может осущ банками, имеющ  лицензии на осущ гарантийных операций.

•      учет векселей.

занимаются банки, у кот-х есть лицензия на осущ учета векселей.

Для принятия векселей на инкассо  м/у инкассатом (банк, получивший вексель  по препоручительному индоссаменту для инкассирования, может быть банком-ремитентом или инкассирующим банком) и доверителем или банком-ремитентом (банк, приним поручен на инкассо) заключ договор, инкассирование при этом будет осущ на основан поручения на инкассо.

Основн сведениями, кот-е обязательно  должно содерж поручение на инкассо (Поручен на инкассо - инструкция клиента банку-ремитенту, содержащ точные и полные указания о получен платежа по векселю в срок, указанный в векселе, и/или своевреме-м соверш протеста в неплатеже по векселю) яв-ся: •     дата составл поручен на инкассо;

•      наименов доверителя (Доверитель - клиент банка, кот-й поручает последн осущ операцию по инкассированию векселя);

•      наименов банка-ремитента  и, в случ необходим - инкассирующего банка;

•     наимено плательщика  по векселю либо иного лица, кот-му предъяв-ся вексель для оплаты или акцепта;

•      наименов банка  плательщика 

•  почт адрес плательщика по векселю или домицилианта - плательщик по переводном векселю и векселедатель  по простому векселю •     срок платежа по векселю;

•     место платежа; •     налич акцепта или необход получения акцепта;

•    наименов или ФИО и  местонах или местожител др лиц, обязанных  по векселю;

•      указания доверит-я  о порядке или способе получе-я  платежа или акцепта;

•    спец инструкции в отнош  протеста или иного дейс-я в случае неакцепта или неплатежа по векселю;

•иные необход для осущ инкассиров сведен

Принят векселя на инкассо оформ-ся путем выполн в индоссаменте на имя банка оговорки «валюта к получению», «на инкассо», «как доверенному» или иной оговорки, имеющ в виду поруч получ платеж или совершить протест векселя в случае неполучения платежа. Если для выполн поручен на инкассо треб-ся участ инкассирующего банка, банк-ремитент также должен проставить на векс-е аналогич-й препоручител-й индоссамент в пользу инкассирующего банка и передать ему вместе с векселем поручение на инкассо, составленное доверителем.

После получен векселя на инкассо  инкассат не позднее, указ в векселе  или в поручен на инкассо срока, обязан в письменном виде известить  плательщика о поступл-и док-ов на инкассо. Если передаче на инкассо векселя сроком по предъявлении или в опр время по предъяв-ии в поруч на инкассо не содерж указан о сроке предъявления, то инкассат обязан направить извещение о поступл векселя на инкассо плательщику или векселедателю по простому векселю не позднее следующего операцио-го дня после получ векселя на инкассо.

Если векселедерж-ь получил всю  ∑ платежа по векселю, он должен передать вексель домицилиату. Платеж по векселю может быть обеспечен  полностью или в части вексель-й ∑ посредством аваля. Аваль делается на самом векселе или на добавочном листе и выражается словами «считать за аваль» или дру-й равнозначной формулировкой. В нем должно быть указано, в пользу кого он дан, а при отсутствии такой записи, считается, что он дан за векселедателя по простому векселю или за плательщика по переводному векселю.

Действительным вексель счит-ся, если его реквизиты полностью  отвечают требова-м соответств-х статей закона «О вексельном обращении». Для переводного векселя необходимы те же реквизиты, что и для простого «плюс» наименов плательщика.

Следует отметить, что если в векселе  не указ-ся срок платежа, то счит-ся, что  он указан по предъявлении.

Банк обязан отказать в учете  векселей бронзовых (дутых- подделок), Дружеских- если 1предпр кредитоспосо-е-выписы-т дру-му не кред\спос-му.

Все векселя, имею-еся в портфеле Нац банка, классиф-ся по следующ  критериям:

- индоссант (наименов,необход реквизиты);

-  плательщик по векселю;

-  по месту платежа (по местонахо-ию  централ аппарата Нац-го  банка;   -  по  местонахо-ю филиалов  Нац-го банка);

-по срокам платежа (по месяцам  и числам);

-  по др необходимым параметрам.

При этом, Нац-й банк имеет право  осущес-ть с векселями, находящ-ся в  его портфеле, следу-е виды операций:

-  передать вексель по индоссам-у, в том числе использовать его для погашения задолженности;

-  при наступлении срока платежа  получить платеж по векселю.

Вексель - платежный документ строго установленной  формы, содержащий одностороннее безусловное денежное обязательство. Порядок выпуска и обращения векселей регулируется Законом Республики Казахстан «О вексельном обращении в Республике Казахстан» от 28.04.1997 г. № 97-1.

Простой вексель (соло) - вексель, содержащий ни чем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по первому требованию или в определенное время в будущем обозначенную в векселе сумму денег векселедержателю. Плательщиком по такому векселю обычно является не векселедатель, а третье лицо (трассат), который путем акцепта принимает на себя обязательство оплатить вексель. Но до этого момента ответственным по векселю является векселедатель.

Переводной  вексель (тратта) - вексель, содержащий ни чем не обусловленное предложение (приказ) векселедателя (трассанта) третьему лицу (трассату) уплатить первому векселедержателю (ремитенту) или по его приказу в определенное время в будущем, либо по предъявлению обозначенную в векселе сумму денег. В простом и переводном векселе, который подлежит оплате сроком по предъявлении или в определенное время после предъявления, векселедатель может начислить проценты на сумму векселя [3].

Коммерческий (товарный) вексель - вексель выданный на основе сделки купли-продажи. Акцепт - письменное согласие на оплату векселя.

Переводный  вексель должен содержать: 1) наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен; 2) ничем не обусловленный приказ уплатить определенную сумму денег; 3) наименование того, кто должен платить (плательщика); 4) указание срока платежа; 5) указание места, в котором должен быть совершен платеж; 6) наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен; 7) указание даты и места составления векселя; 8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

Документ, в котором отсутствует какое-либо из требований, указанных в предшествующей статье, не имеет силы переводного векселя.

Переводный  вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении. При отсутствии особого указания место, обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа и вместе с тем местом жительства плательщика. Переводный вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

Переводный  вексель может быть выдан как  подлежащий оплате по приказу векселедателя. Он может быть выдан на самого векселедателя  и за  счет третьего лица.

В переводном векселе, который подлежит оплате сроком по предъявлении или в определенное время после предъявления, векселедатель может обусловить, что на сумму векселя будут начисляться проценты. Во всяком другом переводном векселе такое условие считается ненаписанным.