Совершенствование кредитной политики

 

 

В связи с усилением экономического кризиса в РФ в октябре 2008 г. банк ввел временный мораторий на предоставление ряда ипотечных продуктов, ужесточил требования, предъявляемые к заемщикам при получении кредитов, а также отказался от приобретения ипотечных активов у других участников рынка.

В конце 2008 г. Банк предложил своим клиентам, получившим ранее ипотечные кредиты в иностранной валюте, возможность перевести их в рубли. Данное предложение стало весьма актуальным в условиях нестабильности валютных курсов и ощутимо возросших валютных рисков заемщиков.

Банк ВТБ 24 (ЗАО) предоставляет своим клиентам как краткосрочные ссуды (до 1 года), так и долгосрочные (свыше 1 года). В российской банковской практике преобладают краткосрочные кредиты, т.к. при долгосрочном кредитовании в условиях нестабильности экономической ситуации и высокого уровня инфляции возникают риски обесценения выданных клиентам денежных средств.

В таблице 14 представлена динамика и структура кредитного портфеля по срокам за 2006 - 2008 гг.

 

Таблица 14 - Динамика и структура кредитного портфеля банка ВТБ 24 (ЗАО) по срокам за 2006 - 2008 гг.

Показатели	2006 г.		2007 г.		2008 г.		Темп роста, %		Изменение структуры, %
	Млрд. руб.	Уд. вес, %	Млрд. руб.	Уд. вес, %	Млрд. руб.	Уд. вес, %	2007 к 2006	2008 к 2007	2007 от 2006	2008 от 2007
Кредитный портфель, в т.ч.	141,0	100	261,0	100	455,8	100	185,1	174,6	-	-
- краткосрочные ссуды	119,4	84,7	217,2	83,2	396,1	86,9	181,9	182,4	-1,5	+3,7
- долгосрочные ссуды	21,6	15,3	43,8	16,8	59,7	13,1	в 2,0 р.	136,3	+1,5	-3,7

 

За анализируемый период существенных изменений в структуре кредитного портфеля по срокам банка ВТБ 24 (ЗАО) не произошло. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле занимают краткосрочные ссуды, причем их удельный вес повысился с 84,7% - в 2006 г. до 86,9% - в 2008 г. Соответственно снизился удельный вес долгосрочных ссуд. Это объясняется тем, что в кредитном портфеле банка преобладают потребительские ссуды. Например, кредит наличными, несмотря на финансовый кризис, продолжает пользоваться популярностью среди населения. Кредиты, рассчитанные на несколько месяцев, клиенты берут на покупку недорогой бытовой техники и другие мелкие текущие расходы. Более длительные сроки требуются для займов на ремонт квартир, дач, свадьбы и другие мероприятия.

 

2.3 Оценка рисков и доходности кредитных операций

 

Риск-менеджмент в банке ВТБ 24 (ЗАО) построен на основе политики управления рисками, утвержденной Наблюдательным советом банка. Учитывая специфику деятельности банка основное направление концентрации рисков связано с проведением кредитных операций. В банке применяется централизованная система управления кредитным риском.

Система мониторинга кредитного риска в банке построена на основе обеспечения предварительного, текущего и последующего контроля кредитного риска со стороны соответствующих подразделений банка. Оценка риска и формирование резервов на возможные потери по ссудам в банке ВТБ 24 (ЗАО) осуществляется в соответствии с требованиями Положений Банка России № 254 - П и 283 - П и соответствующих внутренних документов банка.

Банку ВТБ 24 (ЗАО) удается совмещать динамичный рост объемов кредитования с поддержкой на высоком уровне качества кредитного портфеля.

В условиях нестабильной экономической ситуации банком разработан и реализован ряд антикризисных мероприятий, направленных на снижение кредитного риска в рамках существующей ссудной задолженности, а также по вновь выдаваемым кредитам, в т.ч. разработаны кредитные процедуры, позволяющие реструктуризировать существующую задолженность с целью преодоления негативного влияния экономической ситуации на уровень потерь. Минимизация кредитных рисков у банка ВТБ 24 (ЗАО) достигается за счет:

- внедрения нового метода прогнозирования уровня просроченной задолженности с учетом изменений макроэкономических факторов, позволяющего точнее прогнозировать динамику изменения уровня просроченной задолженности в кредитном портфеле, выявлять негативные тенденции на ранних стадиях и не допускать превышения критических значений показателей по уровню и динамике просроченной задолженности;

- страхования;

- использования различных форм обеспечения;

- диверсификации кредитного портфеля по видам продуктов.

В целях минимизации рисков банка по программе долгосрочного кредитования в 2008 году был разработан и внедрен продукт - лизинг для субъектов малого бизнеса.

Используемая банком ВТБ 24 (ЗАО) многоуровневая структура принятия кредитных решений диверсифицирована в зависимости от степени риска и включает различные уровни компетенции - коллегиальный, совместный, индивидуальный, что позволяет оптимизировать процедуру принятия решений. В соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года №254-П банк формирует необходимые резервы на возможные потери по ссудам и приравненной к ним задолженности в соответствии с требованиями российского законодательства.

На ежеквартальной основе производится мониторинг бухгалтерской отчётности контрагентов - юридических лиц, а также подтверждение лимитов кредитования, по результатам которого вырабатываются рекомендации по изменению существующих лимитов и условий кредитования контрагентов.

Продолжая развитие скоринговой системы в части кредитования субъектов малого бизнеса в 2008 г. Банк ВТБ 24 (ЗАО) успешно размещал на рынке кредитные продукты по программе «Коммерсант».

В 1 квартале 2008 года была начата работа по внедрению автоматической процедуры контроля рисков по кредитным продуктам, предоставляемым субъектам малого бизнеса в направлении лизинга и кредитов до 4000 тыс. рублей включительно.

В 2008 году разработана математическая модель, позволяющая учитывать уровень риска клиента при расчете процентной ставки (Risk Based Pricing).

Данная модель показала свою устойчивость в рамках пилотного проекта по продукту «Кредит наличными без обеспечения». В виду успешности проекта технология RBP распространена на все регионы и также тиражирована на продукт «Кредит наличными с обеспечением». Банк ведет работы по внедрению профессиональной системы Hunter, позволяющей определять операции, имеющие признаки мошенничества в рамках розничного кредитования.

Реализация системы началась в 1 квартале 2008 года. В феврале 2008 года был осуществлен запуск системы в опытно-промышленную эксплуатацию по продукту “Кредит наличными без обеспечения». В июне 2008 года по этому же продукту был осуществлен запуск системы в регионах. В июле 2008 года был осуществлен запуск системы по всем остальным продуктам банка ВТБ 24 (ЗАО).

В таблице 15 представлена структура кредитного портфеля однородных ссуд банка ВТБ 24 (ЗАО) за 2007 - 2008 гг.

 

Таблица 15 - Качественный состав кредитного портфеля однородных ссуд по банка ВТБ 24 (ЗАО) за 2007 - 2008 гг.

Виды ссуд	2007 г.		2008 г.		Изменение структуры, %
	Сумма, млрд. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млрд. руб.	Удельный вес, %
Стандартные и нестандартные	241,9	92,7	410,7	90,1	-2,6
Сомнительные, проблемные и безнадежные	19,1	7,3	45,1	9,9	+2,6
Итого	261,0	100	455,8	100	-

 

На конец 2007 г. кредиты и портфели однородных ссуд, отнесенные к 1 (стандартные) и 2 (нестандартные) категориям качества составляли 92,7% а сомнительны, проблемные и безнадежные - 7,3%. В 2008 г. по сравнению с 2007 г. произошло ухудшение качественного состава кредитного портфеля, т.к. удельный вес стандартных и нестандартных ссуд снизился на 2,6 п.п., а сомнительных, проблемных и безнадежных соответственно повысился на 2,6 п.п.

Сравнивая эти данные с качественным составом кредитного портфеля банковского сектора России на 01.01.2009 г., можно сделать вывод, что ситуация с «плохими» кредитами в банке ВТБ 24 (ЗАО) лучше чем в целом по России, т.к. в кредитном портфеле банковской системы России «плохие» кредиты (сомнительные, проблемные, безнадежные) составляют 13,5%, т.е. почти в 1,5 раза больше.

Важнейшими показателями качества кредитного портфеля банка являются:

- уровень сформированных резервов на возможные потери по ссудам;

- удельный вес «плохих» кредитов во всех кредитах.

В целях управления кредитным риском банк ВТБ 24 (ЗАО) осуществляет постоянный контроль структуры портфеля ссуд и их качественного состава. Одним из количественных показателей оценки качества портфеля являются формируемые резервы. При оценке уровня риска и создании резервов применяются 2 подхода

- индивидуальный подход: каждый элемент оценивается индивидуально с формированием индивидуального резерва. Индивидуальный подход к оценке риска экономически целесообразен и используется для крупных ссуд, имеющих индивидуальные признаки обесценения. Процент резерва, соответствующий определенной категории риска является постоянной величиной и определяется внутренними документами банка ВТБ 24 (ЗАО) при соблюдении требований Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П и Положения Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П.

- портфельный подход: оценка уровня риска производится в целом по портфелю, исходя из динамики просроченной задолженности и прочих факторов риска, без анализа отдельно взятых ссуд. В основе подхода лежит признак однородности рассматриваемых элементов, при котором делается предположение, что каждая конкретная ссуда не несет в себе риска обесценения, обесценению подвергается весь портфель в совокупности. Норма резервирования по портфелю однородных ссуд определяется путем прогнозирования поведения просроченной задолженности портфеля.

В таблице 16 представлена динамика резервов на возможные потери по ссудам по банку ВТБ 24 (ЗАО) за 2006 - 2008 гг.

 

Таблица 16 - Динамика резервов на возможные потери по банку ВТБ 24 (ЗАО) за 2006 - 2008 гг.

Показатели	2006 г.	2007 г.	2008 г.	Темпы роста, %
				2007 г. к 2006 г.	2008 г. к 2007 г.
Ссудная задолженность, млн. руб.	140989	260952	455798	185,1	174,6
Резервы на возможные потери по ссудам - в сумме, млн. руб.	354,5	59,5	690,1	< в 6,0 р.	> в 11,6 р.
- в процентах к ссудной задолженности	0,25	0,02	0,15	-0,23	+0,13

 

На основании данных таблицы 16 можно сделать вывод, что наблюдается общая тенденция повышения формирования резервов на возможные потери всего и в т.ч. по обязательствам кредитного характера. Это связано с тем, что банк ВТБ 24 (ЗАО) проводит взвешенную политику в области активных операций.

В 2007 г. по сравнению с 2006 г. общая сумма резервов на возможные потери по ссудам снизилась в 6 раз. В 2008 г. наблюдается рост суммы резервов. Это обусловлено, прежде всего, ухудшением качества кредитного портфеля, что повлекло за собой значительное досоздание резерва на потери по ссудам: за 2008 г. значение составило 690,1 млн. руб., что в 11,6 раза превышает аналогичный показатель 2007 г. Другая значимая причина - удорожание заемных средств, привлеченных у кредитных организаций, а также путем выпуска долговых обязательств.

В 2008 году портфельный подход так же был распространен на такие прочие активы, не являющиеся ссудной задолженностью, но несущие в себе кредитный риск, как проценты и комиссии по ссудам. Это позволило с помощью унифицированных подходов как значительно упростить процесс резервирования, так и формировать наиболее адекватный существующим рискам объем резервов.