Совершенствование методов оценки кредитоспособности заемщика

 

 

Х6 =	Оборотный капитал	(12)
	Нетто-продажи

 

 

В качестве официальных критериев неплатежеспособности предприятий в России приняты следующие:

1. Основанием для признания структуры баланса неудовлетворительной, а предприятия неплатежеспособным является выполнение хотя бы одного из условий: Ктл < 2, а Косс < 0,1, при этом коэффициент текущей ликвидности (покрытия) определяется следующим образом:

Ктл =	Текущие активы	(13)
	Текущие обязательства

 

Коэффициент обеспеченности собственными средствами определяется по формуле (14):

 

Косс =	Собственные источники оборотных средств				(14)
	Текущие активы

 

 

Предприятие признается банкротом если выполняется хотя бы одно из условий Ктл < 2, Косс < 0,1 и обязательно выполнение условия Квосст < 1.

Коэффициент восстановления платежеспособности определяется по формуле (15):

Квосст =	Ктл1 + (Ктл1 - Ктл0) х 6/12	(15)
	2

 

 

Если Ктл > 2 и Косс> 0,1, то по формуле (15) рассчитывается коэффициент утраты платежеспособности в течение последующих трех месяцев. Достоинствами моделей Альтмана и Чессера являются наличие информационной базы для анализа и относительная простота расчетов.

Недостатком предложенных моделей является то, что при расчете показателей уровня рентабельности, доходности и оборачиваемости активов в условиях инфляции невозможно использовать балансовую стоимость этих активов, так как в этом случае все рассматриваемые показатели будут завышены. При расчетах целесообразно использовать восстановительную (рыночную) стоимость этих активов. Кроме того, значения определяемых коэффициентов должны быть дифференцированы с учетом отраслевых особенностей деятельности предприятия и адаптированы к российским условиям.

Изучив теоретические основы оценки кредитоспособности предприятия банком, перейдем непосредственно к изучению основных методов и способов анализа, применяемых в ОАО «Московский индустриальный банк».

 

 

2. ОЦЕНКА МЕТОДОВ И СПОСОБОВ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ В

ОАО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»

 

2.1. Краткая экономическая характеристика ОАО «Московский индустриальный банк»

 

ОАО «Московский индустриальный банк» является крупнейшим банком федерального уровня с широкой региональной сетью обслуживания и продаж.

Банк ориентирован преимущественно на кредитование корпоративных клиентов и привлечение средств физических лиц во вклады. Активно работает на рынке долговых ценных бумаг, в том числе в формате сделок «репо». Кроме того, ОАО «Московский индустриальный банк» стабильно финансирует региональные проекты в сфере недвижимости.

Банк зарегистрирован в конце 1990 года Госбанком СССР на базе московского филиала Промстройбанка СССР в форме товарищества с ограниченной ответственностью. В 1997 году был преобразован в акционерный банк (сокращенное наименование — ОАО «МИнБ»). Перед кризисом 1998 года, МИнБ приобрел Московский «Стайл-банк», потерявший лицензию в 2004-ом, а ликвидированный в 2006 году. Однако, ОАО «МИнБ» выкупил долги «Стайл-банка» перед своими же клиентами и партнерами, у которых там «зависли» деньги.

Сеть обслуживания ОАО «МИнБ» насчитывает 25 филиалов и более 200 отделений и операционных касс в различных регионах России. Численность работников превышает 4,5 тысячи человек. Банк обслуживает порядка 60 тысяч предприятий и 900 тысяч физических лиц, в обращении находятся 470 тысяч эмитированных банком пластиковых карт. Клиентами и заемщиками являются предприятия различных отраслей, из которых можно отметить недвижимость и строительство, промышленное производство, финансовые и лизинговые, а также торговые и сельскохозяйственные компании. В качестве основных клиентов ОАО «МИнБ» выделяет следующие организации: Всероссийский теплотехнический научно-исследователький институт, ОАО «ВНИИИнструмент», ОАО «Электрокабель» Кольчугинский завод», ОАО «Хлебозавод N28», Стеклозавод ОАО «Красное Эхо», НТЦ «Спектр-Энерго», ОАО «Московский шинный завод», АМО ЗиЛ, ФГУП «Фундаментпроект», ОАО «Завод полиэтиленовых труб», ОАО «Ковровский Электромеханический Завод», ОАО «Мосэлектронпроект» и др.

В рэнкинге российских кредитных организаций на 1 декабря 2011 года ОАО «Московский индустриальный банк» с активами-нетто 108,81 млрд рублей занимает 39-е место, соседствуя с банком «Глобэкс» и ОТП Банком.

ОАО «МИнБ» является головной организацией в составе консолидированной группы. Участником группы является некредитная организация ООО «Аудиторская фирма МИБ-Аудит».

ОАО «МИнБ» оказывает весь спектр банковских услуг, в том числе:

1) юридическим лицам - расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, привлечение срочных средств клиентов (депозиты, векселя, депозитные сертификаты), корпоративные карты, зарплатные проекты, эквайринг, депозитарные операции, факторинг, индивидуальные банковские сейфы, брокерское обслуживание операций на рынке ценных бумаг, индивидуальное доверительное управление, переводы и международные расчеты, документарные операции (аккредитивы, инкассо, гарантии), валютный контроль, безналичная покупка/продажа иностранной валюты, торговое и проектное финансирование внешнеэкономических контрактов;

2)   физическим лицам - вклады (до востребования, срочные, текущие счета), пластиковые карты, денежные переводы (S.W.I.F.T., «Western Union», «Анелик»), коммунальные и прочие платежи, индивидуальные банковские сейфы, кредитование (потребительское, автокредитование, «овердрафт» с использованием пластиковой карты, кредитные карты, ипотечное кредитование), операции с наличной валютой, продажа памятных монет, общие фонды банковского управления, операции на мировых финансовых рынках, депозитарные операции, брокерские операции на рынке ценных бумаг, документарные операции, системы дистанционного управления счетами (Телебанк и Мобильный банк).

Банк имеет:

- лицензию Банка России на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской, брокерской и депозитарной деятельностей; на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами;

- лицензию на осуществление работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну; на осуществление мероприятий и (или) оказания услуг в области защиты государственной тайны;

- лицензию на Интернет-эквайринг от платежной системы Visa и MasterCard;

- разрешение Государственного таможенного комитета Российской Федерации на право выступать перед таможенными органами в качестве гаранта.

ОАО «МИнБ» является участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц (свидетельство о включении Банка в реестр банков-участников Системы обязательного страхования вкладов - № 412 от 11.01.2005 года).

Исследуем экономическую среду, в которой осуществляется деятельность ОАО «МИнБ».

Основной тенденцией 2011 года стало продолжение восстановления экономической активности и в основном завершение восстановительного роста после экономического кризиса конца 2008-го и 2009 годов.

В целом общая экономическая ситуация по итогам 2011 года характеризуется следующими основными моментами:

- по многим ключевым экономическим показателям, среди которых индекс промышленного производства, потребительские расходы, товарный экспорт и импорт, превышены максимальные предкризисные значения середины 2008 года;

- улучшилась ситуация на рынке труда, положительную динамику демонстрирует реальная заработная плата, которая уже в 2010 году превысила предкризисный уровень;

- рост потребительского спроса;

- рост цен на основные товары российского экспорта – нефть сырую, нефтепродукты и природный газ;

- возрастание неопределенности внешних условий.

Основные тенденции в денежно-кредитной сфере:

- увеличение объема безналичных средств на фоне существенного снижения объемов свободной ликвидности;

- увеличение потребности кредитных организаций в рефинансировании со стороны Банка России;

- существенный рост кредитной активности со стороны банковской системы;

- потребительская инфляция достигла минимума в современной российской истории - 6,1%;

- повышение в 2011 году нормативов обязательных резервов;

- рост объемов вкладов населения.

Российским рейтинговым агентством «Эксперт РА» ОАО «МИнБ» четвертый год подряд присвоен рейтинг А - Высокий уровень кредитоспособности. Последняя дата актуализации – 27 декабря 2011 г.

ОАО «МИнБ» ежегодно наращивает объемы своей деятельности. На рисунке 2.1 представим динамику роста валюты баланса банка.

 

Рис. 2.1. Динамика валюты баланса ОАО «МИнБ», млрд. руб.

 

За отчетный период активно и успешно развивалось направление розничного бизнеса. Количество частных клиентов на 01.01.2013 достигло 772 тысяч человек.

Взвешенная процентная политика, современные и высокотехнологичные банковские продукты позволили за 2012 года нарастить депозитный портфель частных клиентов Банка на 32,16%. По состоянию на 01.01.2013 объем депозитного портфеля достиг величины 75,2 млрд. рублей.

Рис. 2.2. Динамика депозитного портфеля ОАО «МИнБ», млрд. руб.

 

В целях расширения спектра услуг для частных клиентов в 2009 году в Единую Унифицированную линейку вкладов Банка был введен вклад «Мультивалютный». Помимо этого, было проведено две рекламно-маркетинговые акции, направленные на активизацию перекрестных продаж банковских продуктов.

Неизменным спросом среди частных клиентов пользуются валютообменные операции. В 2009 году значительно (более чем на 35%) увеличилось число офисов Банка, выполняющих операции с наличной иностранной валютой.

Продолжалось сотрудничество с компаниями Western Union и Анелик по осуществлению срочных переводов физических лиц в рублях и иностранной валюте. Доходы Банка от операций по денежным переводам без открытия счета в отчетном году составили 28,7 млн. рублей.

В 2012 году на 13,3% увеличилось количество коммунальных и иных платежей частных клиентов.

Рис. 2.3. Динамика количества платежей населения ОАО «МИнБ», тыс. руб.

 

Суммарный объем комиссии, полученной от предоставления клиентам данной услуги, в 2012 году увеличился на 14,7% и составил 100439 тыс. рублей.

 

Рис. 2.3. Динамика количества платежей населения ОАО «МИнБ», тыс. руб.

 

Перспективы развития Банка определены «Стратегией развития ОАО «МИнБ» на 2012 - 2015 гг.», утвержденной Советом директоров 22 ноября 2011 года.

Основными стратегическими целями ОАО «МИнБ» на период до 2015 года являются следующие:

1. Войти в число 20-ти крупнейших российских банков по размеру активов.

2. Войти в число 13-ти крупнейших российских банков по объему привлеченных средств частных клиентов.

3. Войти в число 10-ти крупнейших российских банков по объему активных пластиковых карт частных клиентов.

4. Обеспечить полный спектр банковских продуктов и услуг для всех категорий клиентов  Банка, а также сделать удобство пользования данными продуктами и услугами конкурентным преимуществом Банка. Выделение в отдельную категорию клиентов сегмента VIP.

5. Повысить капитализацию Банка, в том числе за счет повышения инвестиционной привлекательности для российских и зарубежных инвесторов.

6. Оптимизировать и модернизировать существующие инструменты ведения бизнеса с целью минимизации издержек и максимизации качества обслуживания.

7. Увеличить рентабельность капитала и снизить операционные затраты.

Для достижения указанных целей в 2012 г. было проведено увеличение капитала Банка за счет получения текущей прибыли, а также путем проведения очередной эмиссии акций Банка в сумме 2 млрд. рублей и привлечением нового субординированного кредита в сумме 1,2 млрд. рублей.

Продолжается совершенствование организационной структуры Банка, в том числе проведение укрепления клиентских подразделений филиалов, введение дополнительного премирования сотрудников, непосредственно осуществляющих продажи банковских продуктов, планируется существенная активизация перекрестных продаж банковских продуктов. Дальнейшее развитие получат системы дистанционного банковского обслуживания, увеличится сеть банкоматов и терминальных устройств, осуществляющих прием платежей в пользу различных организаций.