Валютні операції комерційних банків

В 2009 році ввезено з-за кордону:

• золотих зливків – 15 272 тройських унцій;
• золотих монет – 4 444 тройських унцій;
•     срібних монет – 74 759 тройських унцій;
•     платинових монет – 123 тройських унцій;

Результати  валютних операцій банку за 2009 рік оцінюються як:

• позитивний результат від торгівлі іноземною валюою складає +936млн.533тис.грн.;
• негативний результат від переоцінки іноземної валюти при різкій девальвації національної валюти становить -665млн.349тис.грн.

Таким чином, при валютному ажіотажі кінця 2009 року банк отримав чистий дохід від операцій з іноземною валютою та валютними цінностями +268 млн.грн.

Таблиця 1

Структура операцій ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» з купівлі і продажу іноземної валюти за 2009-2011 роки, %

Назва операцій	2010 рік	2011 рік	Відхилення (+,-)
Безготівкова іноземна валюта	80,4	80,7	0,3
Готівкова іноземна валюта	19,6	19,3	- 0,3

 

Як видно з таблиці, у 2011 році, як і в попередньому, переважна більшість операцій з купівлі та продажу іноземної валюти здійснювалась у безготівковій формі. При цьому частка операцій з іноземною валютою в загальному обсязі операцій на валютному ринку країни залишилась майже незмінною порівняно з 2011 роком і становила 19,3% [25].

ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» надає наступні послуги іншим банкам при виконанні валютних операцій [26]:

1. Обслуговування  кореспондентських рахунків у  гривнях і у валюті:

-операції платежів в гривнях та іноземній валюті, включаючи ОКВ;

-операції зарахування коштів від клієнтів і кореспондентів «Райффайзен Банк Аваль» на користь банка-кореспондента у режимі реального часу;

-операції розміщення тимчасово вільних коштів безпосередньо на кореспондентському рахунку за поточними ставками міжбанківського ринку.

-операції консультування про порядок оформлення платіжних документів з урахуванням вимог українського валютного законодавства та інструкцій Національного банку України;

-операції оптового постачання і купівлі банкнот;

-проведення розрахункових операцій з використанням експортних та імпортних документарних акредитивів;

-проведення розрахункових операцій з використанням експортних та імпортних інкасо.

В табл. 2 (Додаток 1) наведені тарифи на відкриття і ведення мульти-валютного кореспондентського рахунку банків в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль».

2. Проведення валютних документарних операцій:

• Комісії з операцій в іноземній валюті стягуються у валюті операції за крос-курсом НБУ на день їх здійснення.
• Ставки з переліку тарифів застосовуються тільки до операцій, що здійснюються у межах сталої міжнародної банківської практики. Райффайзен Банк Аваль залишає за собою право стягувати спеціальні і додаткові комісії за нестандартні операції, що вимагають додаткових витрат і/чи при виникненні екстраординарних обставин.
• Перелік тарифів може бути змінений, доповнений чи відмінений з повідомленням банка-кореспондента за п’ять робочих днів до набуття ними чинності.
• При поверненні помилково нарахованої на кореспондентський рахунок Райффайзен Банку Аваль суми стягується комісія 30.00 USD (чи еквівалент в іншій валюті за крос-курсом НБУ) із суми платежу, що надійшов.
• Комісії за операції стягуються Райффайзен Банком Аваль самостійно при проведенні операції.
• Нарахування відсотків на середньомісячний залишок у кореспондентських рахунках установлюється Комітетом з управління міжбанківськими ризиками і доводиться окремим листом.

В табл. 3 (Додаток 2) наведені тарифи на проведення валютних розрахунків з використанням документарних акредитивів для інших банків (резиденти та нерезиденти) в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль».

В табл. 4 (Додаток 3) наведені тарифи на проведення валютних розрахунків з використанням інкасових операцій для інших банків (резиденти та нерезиденти) в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль».

В табл.5 (Додаток 4) наведені тарифи на проведення валютних розрахунків з використанням операцій документарних гарантій для інших банків (резиденти та нерезиденти) в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль».

В табл.6 (Додаток 5) наведена мережа банків – нерезидентів, в яких відкриті кореспондентські рахунки ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» для проведення міжнародних валютних розрахунків.

Райффайзен Банк Аваль станом на 1 січня 2010 року обслугував більш ніж 220 тис. юридичних осіб, у т.ч. понад 10 тис. підприємств, що за європейсь-кими стандартами відносяться до великого бізнесу (річний дохід кожного з них — більш ніж 5 млн. євро).

ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» при наданні послуг корпоративним клієнтам виконує наступні валютні операції [27]:

1. Купівля—продаж  валюти

Райффайзен Банк Аваль  згідно з заявками клієнтів здійснює купівлю-продаж іноземної валюти на Українському міжбанківському валютному ринку (УМВР). При цьому банк проводить постійну роботу пошуку на ринку індивідуального оптимального курсу для кожного клієнта. Гривневий еквівалент від продажу валюти, а також придбана на УМВР валюта зараховуються на рахунок клієнта у день здійснення операції.

Таблиця 7

Обсяг торгівлі іноземною валютою ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» за 2010-2011 роки, тис.грн

Назва показника	2010 рік	2011 рік	Відхилення (+,-)
Результат від торгівлі іноземною валютою	161236	160744	- 492
Результат від переоцінки іноземної валюти	(47327)	(58073)	10,746

 

Отже, результат від  торгівлі іноземною валютою у 2011 році зменшився на 492 тис. грн.

2. Депозити

Райффайзен Банк Аваль  пропонує корпоративним клієнтам ефективне використання тимчасово вільних коштів — розміщення на депозитних рахунках з різним терміном дії. Депозитні рахунки можуть бути відкриті у доларах США чи євро. Мінімальна сума депозиту складає 10 тис. доларів США чи 10 тис. євро.

3. Документарні операції

Райффайзен Банк Аваль  з 1995 року проводить операції з надання  банківських гарантій, поручительств, акредитивів та інкасо. Особливість  роботи банку полягає в індивідуальному  підході до кожного клієнта у  вирішенні можливих питань і проблем при проведенні як внутрішніх, так і зовнішньо-економічних операцій.

а) Банківські гарантії

Гарантія (порука) надається  всім юридичним і фізичним особам, що здійснюють підприємницьку діяльність, зареєстровані як приватні підприємці і мають реальну можливість виконання зобов'язань за договором гарантії.

ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» відкриває наступні гарантії:

- Платіжна гарантія.

- Гарантія погашення кредиту.

- Тендерна гарантія.

- Гарантія виконання.

- Гарантія повернення платежу.

б) Документарне інкасо

Документарное інкасо —  це зобов'язання банку передати документи  згідно з інкасовими інструкціями покупцю:

• після здійснення покупцем платежу на користь продавця;
• за умов акцепту трат;
• на інших умовах.

в) Документарні акредитиви

Документарний акредитив — це зобов'язання банку, що відкрив акредитив за розпорядженням покупця (апліканта, імпортера), виплатити на користь продавця (бенефіціара, експортера) визначену суму в обговореній валюті після надання продавцем у зазначений термін документів, передбачених в акредитиві, і таких, що підтверджують відвантаження товару (надання послуг).

Райффайзен Банк Аваль  є провідним банком України, що пропонує приватним клієнтам широкий перелік банківських послуг, зокрема — розміщення коштів на поточних і депозитних рахунках, грошові перекази в національній та іноземній валюті з відкриттям і без відкриття рахунку, платіжні картки міжнародних систем MasterCard International і Visa International, споживче кредитування та багато інших.

Райффайзен Банк Аваль  є одним з найбільших агентів компанії Western Union в Україні. У відділеннях банку та його банків-партнерів можна відправляти та одержувати гроші з/до будь-якої країни світу.

Перекази за кордон здійснюються згідно з діючим законодавством України.

В табл. 8 (Додаток 6) наведені тарифи ПАТ «Райффайзен Бнк Аваль» за переказ USD(крім країн СНД**)

Райффайзен Банк Аваль  пропонує фізичним особам послуги з  придбання та продажу готівкових валют. Валютообмінні операції можна  здійснити в будь-якому відділенні Райффайзен Банку Аваль. Курси купівлі-продажу кожне регіональне відділення встановлює самостійно на дату здійснення операції, виходячи з ситуації на ринку відповідного регіону.

 

 

 

 

Таблиця 9

Валютна структура  операцій з купівлі й продажу  іноземної валюти ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» за 2010-2011 роки

Рік	Загальний обсяг операцій, млрд.дол. США	Структура за видами валют, %
		долари США	євро	російські рублі	інші валюти
Безготівкова іноземна валюта
2010	144.9	71.1	21.9	5.2	1.8
2011	178.9	68.2	15.8	5.9	10.1
Готівкова іноземна валюта
2010	35.4	71.9	22.0	5.2	0.8
2011	42.9	73.3	19.0	6.1	1.6

 

На міжбанківському  валютному ринку відбулося зменшення  частки операцій з доларами США (на 2.9 процентного пункту – до 68.2%) та євро (на 6.1 процентного пункту –  до 15.8%). Натомість збільшилася питома вага операцій з російськими рублями з 5.2 до 5.9 % та іншими валютами – з 1.8 до 10.1%. У цілому в 2011 році попит на іноземну готівку перевищив її пропозицію на 9.7 млрд. дол. США (в еквіваленті) порівняно з 8.4 млрд. дол. США у 2010 році. Попри зазначене, середньозважений курс гровні за операціями з продажу банку готівкових доларів у 2011 році зміцнився на 0.66% і становив на кінець року 799.47 грн. за 100 дол. США.

Також банк проводить  конверсійні операції з парами валют  долар/євро та євро/долар.

Конверсія цих валют  здійснюється за крос-курсом, що визначається як співвідношення офіційного курсу НБУ однієї іноземної валюти до курсу іншої на поточну дату.

Комісія за здійснення конверсійної операції складає 2 проц. від суми валюти, що надається та може бути сплачена за бажанням клієнта як в іноземній, так і в національній валюті за курсом НБУ на день здійснення конверсії.

 

Таблиця 10

Курси іноземних валют в  ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» станом на 04.05.2012

Валюта	Купівля	Продаж	НБУ
Долари США	8,010	8,040	7,989
Євро	10,350	10,700	10,485
Рублі	0,266	0,275	0,271
Англійські фунти стерлінгів	12,750	13,200	12,925
Швейцарські франки	8,600	8,900	8,727

 

Валютно-обмінні операції клієнт може зробити в будь-якому  регіональному відділенні «Райффайзен Банк Аваль». Курси купівлі-продажу валют кожне регіональне відділення встановлює самостійно на дату здійснення операцій, виходячи з ситуації на економічному ринку. На 4 травня 2012 року ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» встановив саме такі курси іноземних валют (курси іноземних валют зазначені в таблиці 10) [25].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. ПРОБЛЕМИ ТА ПЕРСПЕКТИВИ  РОЗВИТКУ ВАЛЮТНИХ ОПЕРАЦІЙ КОМЕРЦІЙНИХ  БАНКІВ УКРАЇНИ

 

3.1. Сучасні проблеми  здійснення валютних операцій  комерційних банків України