Коммерческие банки и их роль в рыночной экономике России

Оглавление

Введение 2

Глава 1.История возникновения  банков 3

        1.1.Появление и основные этапы развития банков 3

          1.2.Развитие банков  в России 8

Глава 2.Основы деятельности коммерческих банков в России 12

        2.1.Правовые основы деятельности банков 12

          2.2.Понятие, типы, функции коммерческих банков 16

Глава 3.Основные операции коммерческих банков  в России 20

        3.1.Пассивные, активные, расчетные операции 20

          3.2.Финансовые услуги  коммерческих банков 29

Заключение 35

Список  используемой литературы 37 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Развитие банковской системы  России требует постоянного переосмысления  как опыта зарубежных стран  в деятельности коммерческого  банка, так и уже имеющегося отечественного опыта. Развитие банковских операций, направленных на привлечение дополнительных клиентов, является одной из первоочередных задач современной банковской системы. Выполняя функции аккумулирования денежных средств и кредитования экономики, банковская система играет важнейшую роль в развитии реального сектора, который в свою очередь способствует дальнейшему накоплению денежных средств и соответственно инвестиций. Возможности привлечения средств для банков в настоящее время, с одной стороны, ограничены слабым доверием клиентов к банковской системе, с другой стороны, малочисленностью и неконкурентоспособностью предоставляемых услуг. Все это говорит о необходимости более полного изучения банковского дела.

     Банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества. Без них не может существовать современное общество, так как именно банки, являются центром, через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов, осуществления товарно-денежных отношений. В то же время именно благодаря банкам осуществляется перераспределение средств от тех, у кого имеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы, благодаря мобилизации свободных денежных средств и выдачи кредитов.

     В курсовой работе представлены основные вопросы банковского дела, касающиеся истории возникновения и развития банковской системы в России. Функционирования коммерческих банков, основы их деятельности, подробно изложены банковские операции.  

Глава 1

История возникновения банков

1. Появление и основные этапы развития банков

     Слово «банк»¹ происходит от итальянского «banko» -стол. Первоначально банки были исключительно конторами, производящими различные денежные операции, и преимущественно меняльными конторами (лавками). Постепенно меняльное дело расширяется за счет выдачи разнообразных ссуд и привлечения денежных средств, и проводят расчетные операции.

     Выделяют четыре основных этапа  развития банковской деятельности: 

     1 этап - от античности до возникновения Венецианского банка;

     2 этап – с 1156 г. до учреждения Английского банка – 1694 г.;

     3 этап – с 1694 г. до конца 18 века;

     4 этап – с начала 19 века до  настоящего времени. 

     1 этап. Доказано, что за 2300 лет до н. э. у халдеян существовали торговые товарищества, занимающиеся выдачей ссуд и переводными денежными операциями. По словам Капели, у китайцев за 2000 лет до н. э. существовало даже чековое обращение. В Вавилоне, где, по-видимому, нужно искать начало появления денег и денежного хозяйства в мировой истории, в 6 в. до н. э. уже существовали банкиры, принимавшие процентные денежные вклады и выдававшие ссуды под письменные обязательства и под залог разных ценностей.

     Очень  развитая банковская  деятельность существовала также  в Элладе, где ведением банковского дела занимались жрецы. Деньги использовались в виде выдачи ростовщических кредитов, которые за счет больших процентов приносили доход. Появились новые виды кредитов, под залог имущества, если они не возвращались, имущество переходило в собственность церкви.

     В 4 в. до н. э. в Афинах  конкурентами храмов выступают  «трапециты»², название которых пошло от греч. Трапеза, означающего стол, на котором менялы проводили свои операции. Они занимались хранением денег, выдачей кредитов. Разнообразие банковских операций привело к специализации трапецитов – появились специализированные банки. Существовали аргираймосы, которые занимались меняльным делом, и довейстаи, которые выдавали не только ростовщические ссуды, но и промышленные, осуществляли долгосрочные инвестиции в промышленные предприятия, за что получали определенные проценты.

     Дальнейшее развитие банковского  дела привело к появлению и  распространению банков в Египте, где А. Македонским были организованы  «Королевские банки», которыми управляли греки. Банки получили название аргентарии или мензарии, производившие свои операции на форуме. Они принимали деньги на хранение, осуществляли переводную операцию и выдавали ссуды – ростовщические, промышленные, под залог недвижимости – ипотечные. Занимались организацией и проведением аукционов.

     Начиная с эпохи великого переселения  до Крестовых походов, банковская  практика ограничивалась меняльным  делом. Менялы занимались также выдачей денежных переводов. Это было связано с появлением бумажных денег: золото стиралось и теряло свою ценность, поэтому ушли мелкие золотые монеты, их заменили медью и серебром. Купцам в обмене денег помогали менялы или банкиры. 

2 этап. Ненормальное положение международных и денежных оборотов, вследствие обесценения и разнородности меновой единицы и злоупотреблений менял, вынудили некоторые городские управления и торговые классы открыть общественные банки. К этому в особенности привело то обстоятельство, что у банков постепенно сосредотачивались все наличные средства торгового класса, которые вследствие этого производили между собой денежные расчеты не наличными деньгами, а безналичными расчетами, т. е. путем письменного переноса со счета должника на счет кредитора в книгах банкиров. Эта операция получила название «жирооборот»³ ( в переводе с греч.- круг).

     Первые общественные банки появились  в Италии. Там, в Венеции, в  1156 г., образовался жиробанк «Монтеньева» - общественное учреждение, куда вносили налоги и которые производили некоторые банковские операции и подразделялись на светские горы и горы, учрежденные для борьбы с ростовщичеством, которые находились под покровительством духовенства. В 1463 г. Папой Римским было отдано право отлучать от церкви всех должников, которым он пользовался 42 года. Поэтому у банка должников не было. В 1587 г. В Венеции после краха известного крупного частного банка Пизаны был открыт государственный жиробанк под названием Banko di Rialto.

     В 1609 г. Голландское правительство вследствие злоупотреблений местных банкиров учредило Амстердамский общественный банк под гарантией города.

     В 1619 г. Гамбург по примеру  Амстердама учредил под гарантией  города жиробанк, существовавший  до 1812 г. Функции этих банков  заключались в следующем:

     1. Принимали деньги на хранение, что уже было важно для того времени, отличавшегося отсутствием безопасности.

     2. Торговый класс, оставляя деньги  на своих счетах в банках, распоряжался  ими путем переводов или посредством  переносов со своих счетов  на счета получателя, если клиент  имел счет в том же банке. В основу операции банка была положена меновая единица. Она соответствовала определенному весу и пробе благородного металла.

     Таким образом, на втором этапе  банки были исключительно жиробанками,  но не депозитными. Так как вклады принимались, но пользоваться ими для собственных операций было нельзя. Поэтому клиенты не получали за них проценты, а платили комиссионное вознаграждение. 

3 этап. Дальнейшее развитие банков происходило в Англии, где появилось много банков, главным образом банкиров. Английский банк был создан в 1694 г. Шотландцем Уильямом Петерсоном с уставным капиталом 1200000 фунтов стерлингов для решения правительственных финансовых затруднений. В силу того, что капитал был изъят государством, были выпущены билеты на эту же сумму. Банк мог расплачиваться этими билетами, имел право торговать золотом (монополист), дисконтировать векселя (вексель покупается по стоимости ниже номинала, а продается по номиналу, полученная разница и есть дисконт).

     Появилось залоговое право. Банк мог предоставлять ссуды под залог имущества. Банку было разрешено принимать вклады для пополнения своего капитала и выплачивать по ним проценты.

     Возникают специализированные банки,  в этих банках появляется новый  способ расчетов: не только путем  переносов со счета на счет и переводов, но и посредством чекового обращения.

     Только на этом этапе появляется  прием вкладов. После многолетней  практики банки пришли к выводу: сумма депонированных у них  денег мало изменяется, данные  выплаты обыкновенно  покрываются поступлениями, постепенно остаток вклада даже увеличивается и, следовательно, более или менее значительную часть вверенных им денег они без ущерба для вкладчиков могли бы пустить в оборот путем учета векселей и выдачи ссуд. Сразу изменился характер вкладов и самих банков, они превратились в депозитные банки. Появились три основных вида вкладов: до востребования, срочные и сберегательные.

     И еще одна отличительная черта  этого периода – появление  эмиссионных банков, основной функцией  которых стала эмиссия банкнот, т. е. приказы банков на самих себя, выдаваемые ими к платежу по предъявлению обладателя такого приказа. 

4 этап. В начале 19 в. появляются центральные банки, монопольно выполняющие функцию эмиссии банкнот.

     Появились и специализированные банки: ипотечные (под залог недвижимости), народные – обслуживают население, ремесленные – обслуживают ремесленников. Появились также ссудные кассы, которые выдавали кредиты, сберегательные кассы – принимали вклады населения. Появляются ломбарды.

     Банков становиться все больше, начинает формироваться полноценная  банковская система, включающая  центральный банк, универсальные  банки, которые осуществляют весь  известный спектр операций, и специализированные банки, ориентирующиеся на определенный вид операций. Конкуренция среди банков приводит не только к универсализации банков, где все больше переплетаются депозитные операции с чековыми и переводными, расширяются разновидности депозитных и кредитных операций, но и к появлению новых операций. Так, в 1877 г. Появляется лизинговая операция – сдача оборудования в аренду с последующей выплатой стоимости оборудования.

     Несколько позже банки начинают  осуществлять факторинговые операции⁴ – переуступка прав требования во всех ее разновидностях (конвекционный, дисконтирование фактур и конфиденциальный). Развитие рынка ценных бумаг привело к расширению операций с ценными бумагами, а впоследствии, уже в 70-е гг. 20 века, и к появлению секьюритизации активов (оформление долгов в ценные бумаги с последующей их реализацией). Законодательное ограничение участия банков на рынке ценных бумаг, участие в капиталах предприятий способствовало возникновению трастовых операции – операции по доверию.

     Банк расширяет торговлю золотом,  занимается валютными операциями, развиваются корреспондентские отношения.

     Таким образом, история развития  банков привела к тому, что  современный банк – это крупный  банк, занимающийся достаточно широким  кругом вопросов, осуществляющий  расчеты и имеющий серьезную  роль в экономике. 
 

1.2. Развитие банков в России

     Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада. Началом развития банковской системы, в России, явилось создание в 1733 г. государственного ссудного банка, который в большей степени играл роль казенного ломбарда.