Роль банков в рыночной экономике

Министерство науки и  высшего образования Республики Казахстан

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

 

на тему: «Роль банков в рыночной экономике»

 

 

 

 

 

Студент группы

 

 

Научный руководитель:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Астана, 2012

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

 
ВВЕДЕНИЕ

Казахстан признан страной  с рыночной экономикой как Европейским Союзом, так и США. В этих политических и экономических успехах большая заслуга принадлежит и банковскому сектору страны. И, как справедливо заметил президент Нурсултан Назарбаев в своем Послании народу Казахстана «Казахстан-2030»: «Казахская народная пословица гласит: «К быстро идущему пыль не пристает». Поэтому время нас рассудит, а дорогу осилит идущий»[1].

Вопросы развития банковской системы, ее устойчивости и ее роль в развитии конкурентоспособной экономики подтверждается и тем вниманием, которое уделяется данному вопросу Президентом Республики Казахстан Н.А.Назарбаев, который в Послании от 1 марта 2006 года «Стратегия вхождения Казахстана в число 50-ти наиболее конкурентоспособных стран мира. Казахстан на пороге нового рывка вперед в своем развитии», высказал свое беспокойство той ситуацией, которая сложилась в банковской сфере, и рекомендует «разрушить «скрытые» монополии, существующие в банковской сфере»[2]. Действительно, как известно, основу всей казахстанской банковской системы в настоящее время составляет олигополия трех коммерческих банков: АО «Казкоммерцбанк», АО «Банк ТуранАлем» и АО «Народный банк Казахстана». Эти три банка настолько велики, что каждый из них по своему размеру сопоставим с остальными банками в стране вместе взятыми. Так, эти три банка располагают 58% банковских активов республики, 60% кредитов, 63% депозитов[3, c. 1]. Кроме «большой тройки» присутствует очень небольшое количество средних банков, несколько банков, являющихся расчетными институтами индустриальных компаний, совсем небольшие банки, которые сохранились с первой половины 90-х годов, государственных — 2 и с иностранным участием (включая дочерние банки и банки - нерезиденты Республики Казахстан) — 17. В этой связи можно ожидать наступления следующего этапа развития банковской системы, которые, по нашему мнению, будут связаны с либерализацией банковского законодательства, позволяющего создание новых банковских институтов, а также выход мощных международных финансовых институтов на казахстанских рынках. Данные изменения позволят создать конкурентоспособную банковскую систему, разрушить современную монополию трех банков, что в конечном счете, благотворительно повлияет на финансовый рынок в целом.

Современная банковская система - это сфера многообразных  традиционных и нетрадиционных услуг, оказываемых клиентам.

В течение последних лет банковская система Казахстана претерпела значительные изменения, связанные, в первую очередь, с отходом от прежней идеологии в построении и ведении банковского дела в стране, определением новых задач для банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. С учетом основных целей и задач экономики государства была пересмотрена и сама концепция организации отечественной банковской системы.

Нынешний этап экономического развития Казахстана вынуждает банки  диверсифицировать свою деятельность, осваивая новые разнообразные инструменты финансового рынка. Одновременно усиливается конкуренция внутри банковской системы, а также между банками и небанковскими институтами, представляющими страховые и пенсионные фонды, различные инвестиционные финансовые компании в области привлечения денежных средств населения, предоставления ему разнообразного спектра банковских продуктов и услуг. Как свидетельствует мировой опыт, выжить в этих нелегких условиях смогут только те банки, которые сумеют найти свой рыночный сегмент, приспособиться к запросам клиентов.

Новая банковская система  Казахстана, несмотря на небольшую историю существования, развивалась достаточно динамично, и в связи с этим представляется актуальным рассмотрение этапов развития банковской системы Казахстана и современную характеристику.

Коммерческие банки  — одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Коммерческие банки выполняют разнообразные функции и выступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Денежно-кредитные функции банков раскрываются как имеющие прямую и обратную связи с процессом общественного воспроизводства, дается анализ взаимодействия структурных элементов банковской деятельности и системы банков.

Цель курсовой работы: охарактеризовать сущность и виды коммерческих банков, а также их операции применительно к банковской системе Казахстана.

Учитывая проблему и  цель исследования, были сформулированы задачи, которые необходимо было решить в ходе работы:

- рассмотреть сущность  понятия коммерческого банка, его функции и операции;

- оценить место коммерческих  банков в банковской системе  республики,

- проанализировать тенденции  развития банковской системы  Казахстана;

- раскрыть проблемы коммерческих банков Казахстана и пути их решения.

Данная курсовой работа построена на основе теоретического и прикладного исследований.

Информационной базой  послужили аналитические и статистические материалы Правительства РК, Министерства финансов, Агентства по статистике, Национального банка, публикации в периодических научных изданиях, официальные материалы.

В качестве инструментария были выбраны методы логического, системного и сравнительного анализа.

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1.1 Сущность и понятие банка

 

В советское время банки понимались как: 1) учреждение; 2) предприятие. Это видение банков сейчас устарело, т.к. учреждение ныне выполняет управленческие и пр. функции; предприятие по действующему гражданскому законодательству является уже не субъектом, а объектом права.

Ст. 1 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» содержит в себе легальное определение банка, как юридического лица, являющегося коммерческой организацией и правомочной осуществлять банковскую деятельность. Однако это определение не отображает всей сущности банка, его отграничение от других смежных институтов (кредитных товариществ, клиринговых организаций и прочих организаций, которые также осуществляют отдельные виды банковской деятельности).

Действительно, банкам должно быть присуще то, что отличает их от иных организаций.

Нами предлагается следующее  понятие банка.

Банк - это коммерческая организация, которая на основании лицензии вправе в совокупности привлекать вклады (депозиты), выдавать денежные займы, осуществлять платежи и переводы денег, выполнять другие банковские операции в отношении неограниченного круга лиц, а также совершать иные сделки, не противоречащие закону и уставным целям[4, c. 43-44].

Из этого определения  вытекают признаки банка:

1. Банк - это коммерческая организация, т.е. организация, самостоятельно осуществляющая на свой риск деятельность, направленную на систематическое получение прибыли.
2. Эта организация создана именно для осуществления банковских операций.
3. Банк осуществляет банковскую деятельность на основании лицензий.
4. Операции банками осуществляются в отношении неограниченного круга лиц.
5. Осуществление именно в совокупности трех функций: привлечение вкладов (депозитов), выдача займов в денежной форме и осуществление платежей и переводов денег.

Последний отличительный  признак был обоснован еще  М.М. Агарковым и нашел почти  единодушное одобрение в юридической  литературе (легальное определение  банка в российском законодательстве также применяет предложенный М.М. Агарковым принцип разграничения банков от иных финансовых институтов). Агарков М.М. указывал на характерные для банков функции: 1) собирание чужих средств; 2) оказание кредита и 3) содействие платежному обороту[5, c. 7-13].

Вместе с тем, современные  банки, разумеется, не ограничиваются совершением только указанных выше операций. Помимо прочего, современные банки представляют собой довольно влиятельные институты не только в сфере денежного оборота, но и в сфере оборота ценных бумаг. Банки являются также ведущими игроками на валютном рынке.

Многие современные банки проявляют  себя уже не только в качестве банка-заимодателя, банка-платежного агента, но и как  финансового консультанта и финансового  советника своих клиентов. Так, зачастую банки консультируют своих клиентов по финансовым вопросам, выступают экспертами и посредниками в части решения финансовых вопросов своих клиентов.

Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функций, которые  отличают их от других органов. Группируя  основные операции коммерческих банков, можно сформулировать выполняемые ими основные функции:

1. Аккумуляция и мобилизация  денежного капитала;

2. Посредничество в кредите;

3. Проведение расчетов и платежей  в хозяйстве;

4. Создание платежных средств;

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг;

6. Консультационное обслуживание  клиентов.

 Мобилизация временно свободных  денежных средств и превращение  их в капитал – одна из  старейших функций банков. Аккумулируемые  банком свободные денежные средства  юридических и физических лиц, с одной стороны, принесет их владельцам доход в виде процента, а с другой – создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал[3, c.125].

Другой важной функцией коммерческих банков является посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям между  владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует не совладение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также срока высвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет и риск неплатежеспособности последних. Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства. Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение имеет роль банков в проведении расчетов и платежей.

Основная часть расчетов между  предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.

Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать  или уничтожать деньги, то есть увеличивать  или уменьшать денежную массу. Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении[4, c.28].

Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно при погашении  заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. В  данном случае общая денежная масса  в хозяйстве сокращается.

При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширять границы денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Но экономике требуется оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральными банками.

Коммерческие банки  выполняют эмиссионно-учредительскую функцию, осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акции  и облигации. При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи на бирже.

Достаточная экономическая  осведомленность и возможность  контроля экономических ситуаций позволяют  банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность их размещения ; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг, и предоставляют другие консультационные услуги : от открытия счетов до рекомендации по совершению операций на денежном и товарном рынках[5, c.152].