Кредитная система Республики Казахстан

 

Таблица 14 - Динамика кредитов банковской системы, в млн. долларов

Показатель	01.01.08	01.10.08
Кредиты народному хозяйству	1193,7	742,6
Из них сомнительные, просроченные, пролонгированные	217,0	161,5
Процент плохих кредитов	18,2%	21,7%

 

В нынешних экономических  условиях банкам необходимо внимательнее подходить к выдаче валютных кредитов. На сегодняшний день банкам очень сложно увеличивать свой валютный кредитный портфель. Существуют две основные проблемы. Первая заключается в отсутствии реально валютоокупаемых проектов, а вторая - в отсутствии коротких валютных ресурсов.

Таким образом, проблема минимизации кредитного риска имеет особое значение для казахстанских банков. Поэтому последние осознали необходимость анализа качества выдаваемых ссуд и кредитного портфеля в целом. Квалифицированный и своевременный анализ качества кредита позволить принять взвешенное решение о целесообразности его выдачи, а затем проводить продуманную кредитную политику в отношении данного заемщика, правильно определить необходимость и размер отчислений в фонд резервов на покрытие кредитных рисков. Сделанный на основе оценки отдельных видов ссуд анализ качества кредитного портфеля дает руководству банка необходимый инструмент для разработки кредитной политики банка, управления активами и, наконец - управления ликвидностью и платежеспособностью банка.

 

 

3.2 Эффективность размещения кредитных ресурсов и методы их совершенствования

 

На сегодня  для коммерческих банков главной  проблемой при размещении кредитных  ресурсов является возникновение большого кредитного риска в условиях мирового финансового кризиса. При больших  объемах кредитования возникает опасность банкротства банка.

Основным механизмом обеспечения возвратности кредита  является залоговое имущество, как  правило, недвижимость.

Сфера использования  разнообразных форм обеспечения  возвратности кредита, учитывая степень  эффективности этих форм, зависит от реальной экономической ситуации, которая складывается под влиянием многих факторов. Главными из них являются финансовое состояние заемщика и качество имеющегося у него обеспечения кредита.

Предлагается  рассмотреть конкретную практику выбора того или иного способа защиты кредитора от не возврата кредита на примере западных стран. Финансовое состояние заемщика в экономической жизни определяется по уровню рентабельности и доле обеспеченности собственными средствами. В соответствии с этим выделяются три группы заемщиков с различной степенью риска несвоевременного возврата кредита, имеющие:

- безукоризненное  финансовое состояние, то есть  солидную базу собственных средств  и высокую норму рентабельности;

- удовлетворительное  финансовое состояние;

- неудовлетворительное финансовое состояние, то есть низкую долю собственных средств и низкий уровень рентабельности.

По наличию  и качеству обеспечения все заемщики подразделяются на четыре группы риска, располагающие:

- безукоризненным  обеспечением;

- достаточной, но неблагоприятной структурой обеспечения;

- трудно оцениваемым  обеспечением;

- недостатком  обеспечения.

Бесспорно, что  в зависимости от принадлежности заемщиков к той или иной группе с учетом приведенных критериев  степень риска для банка несвоевременного возврата кредита изменяется. Соответственно возникает необходимость в использовании той или иной формы обеспечения возвратности кредита.

 С точки  зрения уровня рентабельности  и наличия собственных ресурсов  можно выделить три группы  заемщиков, имеющих финансовое состояние:

- безукоризненное,  то есть выше среднеотраслевого  показателя доля собственных  средств и уровень рентабельности;

- удовлетворительное, то есть соответствующие показатели  – на уровне среднеотраслевых;

- неудовлетворительное, то есть указанные показатели – на уровне ниже среднеотраслевых.

 Исходя из  наличия и качества обеспечения  выделяются четыре группы, в том  числе три группы с достаточным  обеспечением, но различной его  структурой и одна группа –  с недостатком обеспечения.

К первым трем относятся заемщики, имеющие:

- безукоризненное  обеспечение, которое характеризуется  преобладанием в его составе  депозитных вкладов, легко реализуемых  ценных бумаг, товаров отгруженных  (дебиторских счетов), валютных ценностей,  готовой продукции, товаров;

- достаточное,  но неблагоприятную структуру  обеспечения, что означает преобладание  ликвидных средств второго и  третьего класса;

- труднооцениваемую  структуру обеспечения, что означает  наличие значительных сумм затрат  производства (в сельском хозяйстве), незавершенного производства и расходов (промышленность), то есть ухудшение структуры ликвидных средств третьего класса.

 Поскольку  в жизни эти факторы действуют  в комплексе, предполагается, что  влияние положительных факторов  нивелирует действие отрицательных; возможно и другое – отрицательное влияние одного фактора будет умножаться действием другого. Конкретно эта взаимосвязь факторов при рассмотрении проблемы риска возврата кредита может быть представлена следующей классификацией типов заемщиков. Наименьший риск невозврата кредита имеют заемщики, отнесенные к первому типу. Это заемщики, располагающие безукоризненным финансовым состоянием, независимо от наличия и качества обеспечения; или заемщики с безукоризненным обеспечением независимо от их финансового состояния.

На самом  деле основным источником возврата кредита, как известно, является выручка от реализации и ликвидные активы, в  том числе служащие обеспечением кредита, следовательно, риск невозврата кредита минимален либо отсутствует  вообще, если имеются в наличие оба фактора или по крайней мере один из них. Именно во втором случае происходит нивелирование отрицательного действия одного фактора за счет положительного влияния другого фактора. В отношении этого типа заемщики (кроме тех, кто имеет неудовлетворительное финансовое состояние) целесообразно считать основной формой обеспечения возвратности кредита выручку от реализации, не прибегая к юридическому оформлению гарантий. Для этой группы заемщиков механизм возврата кредита будет строиться на доверии, основанном на устойчивом финансовом состоянии заемщика. В этом случае банк не придает значения ни достаточности, ни качеству обеспечения.

 Кредитование  физических лиц с неудовлетворительным  финансовым состоянием, но отнесенных  к первому типу вследствие  наличия безупречного обеспечения целесообразно осуществлять под залог соответствующих ценностей. Некоторый риск невозврата кредита в этом случае сведен к минимальному.

Заемщики, отнесенные ко второму, третьему, и четвертому типам при наличии определенного  риска в целом являются кредитоспособными; они имеют экономические предпосылки для возврата кредита, которые закрепляются юридически. Но формы обеспечения возвратности кредита должны быть дифференцированы.

 Для заемщиков  второго типа целесообразно использовать  залог материальных ценностей с учетом оценки качества обеспечения.

 Для заемщиков  третьего типа характерно применение  как залога ценностей, так и  гарантии, а может быть, обеих  форм. Выбор формы будет зависеть  от реальной экономической ситуации: оценка состава обеспечения и финансового состояния клиента.

Заемщики четвертого типа следует кредитовать либо под  гарантию финансово устойчивой организации, так как они имеют недостаточные  собственные источники для погашения  ссуд, либо заключив договор страхования  от риска невозврата кредита. одновременно логично повысить процентную ставку за пользование ссудами. Эти лица обладают повышенным риском несвоевременного возврата кредита, в связи с этим банк должен уделять анализу их финансового состояния и составу обеспечения особое внимание.

 И, наконец,  пятый тип заемщиков требует  особого внимания и отношения  со стороны банка в связи  с высокой степенью риска. Однако  этот тип физических лиц также  неоднороден. Одна их часть  при существенно реорганизации  производства и менеджмента, а также финансовой поддержке банка может выправить свою репутацию. Эти лица банк не оставляет без помощи, оказывая ее на условиях поручительства (гарантии). Другую группу заемщиков можно признать безнадежной, с ней устанавливать кредитные отношения не рекомендуется.

 Следует  отметить, что изложенная система  оценки и защиты от риска  невозврата кредита рассчитана  на переходный период, когда еще  отсутствуют многие элементы  рыночного механизма: не развит  рынок ценных бумаг, только  начался процесс приватизации, нет законодательства о залоге, и в том числе об ипотеке, и т.д. применение на практике этой системы можно проиллюстрировать следующими примерами, характеризующими по заемщиков разнообразное сочетание двух факторов риска: финансового состояния и качества обеспечения.

Банки последовательно  и целенаправленно становятся полноценными финансовыми посредниками, перераспределяющими  средства в реальный сектор экономики. Но как уже говорилось ранее, это  становление происходит на фоне ряда нерешенных проблем, к которым относятся: во-первых, недостаточная капитализация; во-вторых, преобладание «коротких» и неустойчивых пассивов (пассивы срочностью свыше 1 года составляют примерно 15% валюты баланса коммерческих банков, тогда как удельный вес активов с аналогичными сроками приближается к 35%. Такая несоразмерность усиливает риски кредитования и потери ликвидности); в-третьих, высокий уровень кредитного риска.

Решение проблем  недостаточности уровня капитализации  и преобладания «коротких» и неустойчивых пассивов во многом зависит от законодательной и исполнительной власти. Введение в Гражданский кодекс РК положения, которое бы предусматривало невозможность досрочного изъятия срочного банковского вклада, – одно из направлений решения проблемы дефицита долгосрочных ресурсов.

Повысить уровень  капитализации казахстанских коммерческих банков возможно за счет привлечения  ряда дополнительных источников. Прежде всего, это использование средств  институциональных инвесторов. Целесообразно  внести изменения в действующее  законодательство, которые бы позволили банкам осуществлять управление активами инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

Присвоение  РК агентством Moody’s инвестиционного  рейтинга существенно улучшает условия  для расширения как объемов заимствований, так и круга участников. В связи с этим важно развивать практику презентаций банков за рубежом. Опыт показывает, что такие презентации, содействуют установлению деловых контактов между казахстанскими и зарубежными банками.

Для расширения объемов кредитования предприятий  реального сектора экономики  необходимо решить проблему существенных кредитных рисков.

Ужесточение конкуренции  на кредитном рынке приводит к  снижению некоторыми банками своих  требований к заемщику, что негативно сказывается на качестве кредитного портфеля. По оценкам специалистов, от 20 до 60% кредитов могут стать «плохими». Если не предусмотреть возможность неблагоприятного развития событий и не заложить это в стратегию банка и продолжать кредитную политику, исходя из ожидания отличной конъюнктуры, качество портфеля может долгое время снижаться, не искажая формальные показатели надежности.

Следует определить степень компетенции работников на каждом уровне иерархической структуры  банка, предоставив им определенные права и строго контролируя ответственность каждого работника. Такое разделение кредитных полномочий в коммерческих банках повысит эффективность работы их кредитных подразделений.

Необходимо  наладить качественное информационно-аналитическое  обеспечение. Самая совершенная методика анализа заемщика или оценка риска не даст надежных результатов, если исходная информация недостаточно полная или ненадежная. Для этого в нашей стране уже с этого года начнут работу кредитные бюро. А пока этого не произошло, то весьма перспективно было бы сотрудничество в области накопления базы данных по неплатежеспособным или не выполняющим своих обязательств клиентам. В частности, НБ РК мог бы предоставить обширную информацию, так как его филиальная сеть охватывает все регионы страны.

Создание кредитных  бюро в РК – актуальная тема. Основные трудности вызваны высокими затратами  на сбор информации, законодательными ограничениями, а также нежеланием большей части крупных кредитных  организаций делиться сведениями о  своих клиентах: такая информация обоснованно считается важным конкурентным преимуществом, на ее сбор и анализ уже были потрачены значительные материальные и иные ресурсы. Таким образом, существуют серьезные препятствия на пути формирования системы полноценных кредитных бюро – вне зависимости от того, будут ли они основаны на принципах добровольности или обязательности.