Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Мая 2013 в 13:03, курс лекций
Объектом исследования экономической теории является экономика – особая сфера жизнедеятельности общества, связанная с эффективным использованием имеющихся ресурсов при производстве товаров, их обращением и распределением для удовлетворения общественных потребностей. Экономика имеет сложную структуру, в которой можно выделить сферу производства товаров, сферу потребления и воспроизводства рабочей силы, и соединяющую эти сферы рыночную сферу товарно-денежного обращения и распределения доходов.
Производство можно считать ведущей сферой, поскольку оно формирует потребности людей, создает их и удовлетворяет, а также реализует главную потребность человека в целесообразной деятельности.
С формированием фондового рынка получила развитие четвертая функция банков — посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда.
Самый простой способ привлечения денежных ресурсов – сберегательные счета. Сберегательный счет – форма хранения денег в банке, при которой вкладчик, получая доход в форме процента на вложенные денежные суммы, может изъять свои деньги. Существуют два основных вида сберегательных счетов: текущий и срочный. Текущий счет предполагает, что вкладчик в любой момент может положить деньги на этот счет или изъять их с него. Этот тип называется счетом до востребования. Срочный сберегательный счет характеризуется тем, что вкладчик по договоренности с банком в течение согласованного срока обязуется не изымать деньги со счета.
Сумма денег, на которую увеличивается вклад в течение года за счет начисления на него процентов, называется процентным доходом, или процентом. Данный доход, выраженный в процентном отношении к сумме, полученной в кредит, называется процентной ставкой, или нормой процента. Процентная ставка выражается формулой:
где r – процент, доход за кредит; Кссуд – сумма денег, переданных в ссуду, или ссудный капитал; r′ – процентная ставка. Процент, выплачиваемый банком по срочному вкладу, выше. Если вкладчик забирает вклад досрочно, то процент снижается до процента по текущему счету.
Величина процентного дохода зависит не только от первоначального срочного вклада, но и от частоты начисления процентов на вклад. Расчеты платежей по вкладу обычно производятся на основе так называемых сложных процентов, когда процент вычисляется как на первоначально внесенную сумму, так и на ту сумму, которая была начислена вкладчику за предшествующий период.
Расчет суммы, которую вкладчик получит по срочному счету, ведется по формуле:
где Д — начальная сумма вклада; r′ — ставка процента по вкладу; n – число лет нахождения вклада в банке; Д′ — конечная сумма вклада с учетом его прироста.
В системе кредитных отношений всегда выступают два контрагента: заемщик и кредитор. Допустим, у кого-то появилось желание организовать свой бизнес или купить какую-то вещь, но для реализации своих намерений не хватает собственных средств. В таком случае он обращается в банк (или к любому физическому или юридическому лицу) который, ознакомившись с финансовым положением своего клиента, выдает ему определенную сумму. Однако эта сумма должна быть возвращена к взаимосогласованному сроку. Кроме того, заемщик за пользование деньгами банка выплатить ему помимо взятой в кредит суммы определенное вознаграждение (процент), которое выступает в форме стоимости кредита. Когда речь идет о крупных суммах денег или возникают сомнения в отношении платежеспособности заемщика, банк обеспечивает себе гарантию возврата с помощью залоговых или других документов, а также третьих лиц.
Все банковско-кредитные учреждения одной из главных своих функций считают привлечение денежных средств физических и юридических лиц с целью их использования в хозяйственной деятельности. У банка, как и у любого другого предприятия, основой существования является прибыль. Она складывается в результате пассивных и активных операций. Пассивные операции связаны с аккумулированием имеющихся свободных денежных средств населения и хозяйственных субъектов. Активные операции направлены на размещение собственных и заемных средств, т.е. на кредитование. Таким образом, банки являются центральным и связующим звеном кредитных отношений. С помощью пассивных операций осуществляется кредитование банков, а с помощью активных операций — кредитование реального сектора экономики.
Важнейшими статьями пассива являются собственный капитал, бессрочные депозиты, текущие счета, срочные вклады. Наиболее важными статьями актива являются наличные деньги, резервы, ссуды и учет векселей, государственные ценные бумаги.
Сопоставление операций по активу и пассиву позволяет сделать вывод об объеме, или массе получаемой прибыли банком или любым другим финансово-кредитным учреждением. При этом необходимо различать валовую и чистую прибыль банка. Валовая прибыль банка складывается из разности между суммой процентов, полученных банком по активным операциям, и суммой процентов, выплаченных им по пассивным операциям.
Это можно выразить следующей формулой:
где — валовая прибыль банка; rссуд — процент, полученный по ссудам; rзаем — процент, выплачиваемый по вкладам.
Чистая прибыль банка
где – чистая прибыль банка; – валовая прибыль банка; И6 – административно-технические издержки.
Норма банковской прибыли представляет собой отношение чистой банковской прибыли к собственному капиталу банка:
где — норма банковской прибыли; — чистая банковская прибыль; — собственный капитал банка.
Ликвидность характеризуется способность обеспечить своевременное выполнение банком обязательств. 100%-ная ликвидность достигается, если вклады не используются для кредитования.
Банки аккумулируют денежные ресурсы с целью предоставления кредитов. Полученные проценты позволяют банкам выплатить проценты вкладчикам и получить прибыль (маржу). Отсюда можно сделать вывод, что чем выше ликвидность, тем ниже рентабельность и уровень доходности. Поэтому перед каждым банком стоит дилемма — что выбрать: достаточный уровень ликвидности или наибольшую эффективность при использовании собственных и заемных средств. Если на практике требования о возврате денег предъявляет 20% вкладчиков, то банк отдает в кредит остальные 80% заемных денежных средств с выгодой для клиентов и для себя.
Для измерения степени ликвидности банков используется коэффициент ликвидности, который выражает отношение статей актива баланса банка к соответствующим статьям его пассива. Например, коэффициент краткосрочной ликвидности представляет собой отношение ликвидных средств по активу (кассовая наличность, текущие счета в центральном и других банках, векселя сроком на три месяца по предоставленным кредитам) к средствам до востребования по пассиву (текущие счета, разница между привлеченными и размещенными банковскими депозитами на срок до трех месяцев).
Для поддержания ликвидности банков используются обязательные банковские резервы. Банковский резерв — это сумма денег, необходимая для расчетов с кредиторами, которая хранится в центральном банке без выплаты процентов. Она оценивается в пределах 3—15% от общей суммы вкладов. Резервы выполняют двойную функцию.
С одной стороны, они гарантируют возврат вкладов. Использование обязательных резервов является сигналом центральному банку о положении дел в коммерческом банке, что позволяет контролировать состояние коммерческих банков.
С другой стороны; обязательные банковские резервы выступают как одно из важнейших регулирующих средств центрального банка. Изменение им нормы банковских резервов, представляющей собой процентное выражение суммы обязательных банковских резервов, существенно воздействует на формирование депозитов (вкладов), их сокращение или увеличение.
Рассмотрим регулирующую роль нормы банковских резервов на условном примере. Предположим, что вклад составляет 1000 тыс. руб., а норма обязательных резервов — 10%. Банк отправляет в резерв из 1000 тыс. руб. только 100 тыс., остальные 900 тыс. руб. он может предоставить в ссуду. После предоставления банковского кредита образуется масса денег, которая равна 1900 тыс. руб. Таким образом, деньги породили другие деньги. Этот процесс называется формированием банковских денег. Если продолжить дальше наши рассуждения, то окажется, что из 900 тыс. руб., полученных банками в виде вкладов, они могут отложить в резерв 90 тыс., а оставшуюся сумму 810 тыс. руб. отдать в ссуду. В результате мы получим сумму банковских денег, равную уже 2710 тыс. руб., и так далее.
Расширение денежной массы в результате банковской деятельностью позволяет оценить депозитный мультипликатор — величина, обратно пропорциональная норме банковских резервов. Его формула:
где Мд — депозитный мультипликатор; — норма банковских резервов.
Если предположить, что все деньги, взятые у банков в качестве кредита вновь возвращаются в качестве депозита, то, зная величину первоначальных вкладов и норму банковских резервов, можно рассчитать сумму созданной банковской системой денег. Это находит свое выражение в формуле
ДМ = Мд Д,
где ДМ — масса денег, порожденная банками; Д — величина депозита (вклада); Мд — депозитный мультипликатор равный мультипликатору денежного предложения.
Специфика функционирования рынков основных экономических ресурсов – рабочей силы, средств производства, природных ресурсов, обусловила необходимость обособленного рассмотрения каждого из этих рынков.
Развитие процесса отчуждения, обретение человеком гражданских прав и свобод связано с развитием отношений найма, возникновением рынка труда свободных людей. Свободный от личной зависимости человек является собственником своей рабочей силы и может продавать ее на рынке за денежное вознаграждение – заработную плату.
Заработная плата – денежное выражение стоимости рабочей силы, которая определяется стоимостью средств существования, необходимых для воспроизводства рабочей силы.
Специфика рынка труда заключается в том, что собственника рабочей силы нельзя отделить от объекта собственности – самой рабочей силы. На рынках других факторов производства это происходит и в процессе производства собственники не участвуют.
Рынок труда является самым рассредоточенным рынком. На каждом предприятии есть отдел кадров – своеобразный филиал рынка труда. Вместе с тем, рынок труда является самым регулируемым рынком. Регулируется продолжительность труда, его условия, минимум заработной платы. На основе КЗоТа (Кодекса законов о труде) определяются также условия отдыха, размер отпуска. Объединение работников в профсоюзы превратило их в организованную силу. Эта сила совместно с объединениями предпринимателей и государственными органами определяет в трехсторонних соглашениях общие условия найма рабочей силы, соотношение роста производительности труда и роста заработной платы.
Различают номинальную и реальную заработную плату. Номинальная заработная плата – денежная величина, а реальная заработная показывает количество товаров, которые можно приобрести на эти деньги. На реальную заработную плату оказывает влияние уровень цен, тарифов, налогов.
Дифференциация оплаты труда в отраслевом и территориальном разрезе стимулирует перемещение рабочей силы.
Средняя заработная плата является расчетной величиной, определяемой делением общего фонда заработной платы на численность работников.
ЗПср = ФЗП/Чр
Равновесное состояние рынка труда предполагает равенство спроса на труд его предложению.
Спрос на труд предъявляется работодателями, предприятиями и государством. Он зависит от спроса на продукцию, создаваемую трудом. Спрос зависит также от интенсивности и производительности труда и уровня заработной платы. Графически зависимость между величиной спроса на труд и уровнем заработной платы представляется нисходящей кривой спроса.
Предложение труда осуществляется со стороны работников. Оно зависит от уровня ЗП, активности профсоюзов, условий труда и его содержания, престижности, возможности профессионального роста.
Существуют два эффекта
Эффект дохода означает более высокую ценность свободного времени по сравнению с рабочим, когда предложение труда сохраняется несмотря на повышение ЗП. Эффект дохода начинает действовать, когда потребности работника удовлетворены с достижением определенного уровня достатка.
Изобразим равновесное состояние на рынке труда.
Занятость населения свидетельствует о степени участия его в экономической жизни общества. К занятому населению (Нз) относятся все те, кто в той или иной мере вовлечен в экономическую деятельность. Безработица (Б) характеризуется частью трудоспособного экономически активного населения (Нэа), которое желает и умеет работать, но не может найти соответствующее своей квалификации рабочее место.
Б = Нэа - Нз
Уровень безработицы рассчитывается по формуле:
Б¢ = Б/Нэа 100%