Развитие коммерческого кредита в современных условиях

залоговый — это банковский кредит, который в той или иной форме обеспечен залогом;

беззалоговый — это банковский кредит, для получения которого не требуется юридического оформления договора залога.

Залоговый кредит обычно разделяется  по видам в зависимости от вида залога:

• потребительский — это кредит под залог купленных населением товаров;
• ипотечный — это кредит, в качестве залога которого выступает недвижимость (квартиры, строения и др.);
• ломбардный — это кредит, в качестве залога которого выступают легко реализуемые оборотные средства или предметы потребления. (14,С. 24-27)

Разделение кредитов по субъектам  их получения порождает еще одно понятие в системе кредитования — вид кредитов, который отображает совокупность свойств, характерных  для той или иной конкретной кредитной  сделки в экономическом и организационном  отношениях. Экономические свойства кредитной сделки — это свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность). Организационные свойства в каждом отдельном случае могут  различаться — порядок выдачи и погашения ссуд может быть 
иным. В соответствии с упомянутой отраслевой направленностью особо могут выделяться промышленные, торговые, межбанковские кредиты.

Галанов В. А. по типу заемщика (должника) различает кредиты (рис. 1.3):

• потребительский, или кредиты населению;
• коммерческий, или кредиты коммерческим (и иным хозяйствующим) организациям;
• государственный, или кредиты государству;
• межбанковский, или кредиты другим банкам.

Рисунок 1.3 - Типы кредитных операций по виду заемщика (14,С. 164)

Кредиты государству предоставляются  преимущественно путем покупки  государственных ценных бумаг. Кредиты  другим банкам — это операции, совершаемые  на рынке межбанковских кредитов.

Доктор экономических  наук Калтырин А.В. выделяет виды кредитов не только по субъектам их получения (типу должника), но и по другим критериям: связи кредита с движением капитала, сфере применения кредита, сроку кредита, платности кредита, обеспеченности кредита.

По связи с движением  капиталов кредит можно разделить  на ссуды денег и капитала. Первая связана, как правило, с потребительскими и иными целями, когда кредит не приносит приращения общественного  продукта, а затрачивается и погашается за счет уже созданных накоплений. Вторая, напротив, предполагает не уменьшение продукта, а его увеличение; заемщик  в этом случае так обязан использовать кредит, чтобы с его помощью  получить новую стоимость, не только возвратить кредит, но и заплатить ссудный процент как часть прибыли, дополнительно полученной в результате использования банковских средств. Ссуда капитала — наиболее типичный вид банковского кредита.

По сфере применения кредиты  подразделяются на кредиты в сферы  производства и обращения. Для современной  экономики более характерными являются вложения средств не в сферу производства, как это обычно принято при  здоровой экономике, а в сферу  обращения, где оборачиваемость  и прибыльность операций выше, чем  в производственной сфере. Особенность  современной практики состоит и  в том, что сами товаропроизводители  зачастую лишены возможности обращаться в банк за ссудой, ибо плата за ее 
использование слишком высока. Ссудный процент нельзя 
включать в себестоимость, выплатить из прибыли в силу не 
столь значительной рентабельности операций в производственной сфере. Могут уплачивать высокий ссудный процент главным образом торгово-посреднические фирмы. Отсюда и перекос кредитных вложений не в сторону развития производства продукции (что наиболее важно для стабилизации рынка и снижения темпов инфляции), а в сторону сферы торговли.

В зависимости от срока  банковские кредиты делятся на кратко-, средне- и долгосрочные (17,С. 103-105) (рисунок 1.4).

Рисунок 1.4 – Деление кредитов по сроку использования (14,С. 165)

Кредит до востребования (онкольный кредит) - это кредит, 
по которому не устанавливается конкретный срок использования и погашения, потому он может быть возвращен или банк может потребовать его погашения в любое время (в установленном порядке). В российской практике такой вид кредитов пока отсутствует.

К срочным кредитам относятся  краткосрочные кредиты — это  кредиты на срок до одного года; среднесрочные  кредиты — это кредиты на срок от одного до трех лет; долгосрочные кредиты  — это кредиты на срок более  трех лет. (14,С. 164-165) Традиционно современное  кредитное дело отличается преимущественно  краткосрочным характером. Во многих странах рыночной экономики краткосрочные  ссуды — это ссуды, срок пользования  которыми не превышает одного года. В основном они обслуживают текущие  потребности заемщика, связанные  с движением оборотного капитала.

Среднесрочными являются кредиты, срок пользования 
которыми находится в пределах от 1 до 6 лет. Сфера их применения совпадает с обслуживанием потребностей посредством долгосрочного кредита. К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки погашения которых превышают 6 лет. Они обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств. В мировой практике нет единого критерия длительности сроков кредитования клиентов. В России к среднесрочным ссудам относили ссуды со сроком погашения от 6 до 12 месяцев, к долгосрочным — кредиты, срок оплаты которых превышал год.

Деление кредитов по длительности их функционирования в хозяйстве  заемщика было оправданным, ибо в  условиях обесценения даже кратковременное  пребывание денег в хозяйстве  заемщика могло привести к потере капитала. Сильная инфляция трансформировала представление о 
сроке кредитования, меняла критерии его срочности. (17,С. 100-103) В настоящее время краткосрочными являются ссуды, предоставленные на срок до 12 месяцев, среднесрочными — на срок от 1 года до 2 лет, долгосрочными — на срок свыше 3 лет. (15,С. 24) В разряде критериев классификации банковских ссуд не последнее место занимает платность кредита. Исходя из данного критерия можно выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. Рыночная цена кредита — это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент исходя из спроса и предложения по различным видам банковских ссуд, В условиях сильной инфляции это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др. Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, являются элементом дифференцированного подхода к кредитованию, возникают во взаимоотношениях с акционерами при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка (при условии понижения по сравнению с их рыночной ценой), кредитовании сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют им и беспроцентные ссуды).

Важным элементом кредитования и критерием классификации банковских ссуд выступает их обеспеченность. В этой связи ссуды могут иметь  прямое и косвенное обеспечение  и не иметь его. В международной практике кредиты зачастую подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение.

В мировой банковской практике можно увидеть и другие критерии классификации банковских ссуд. Так, в большинстве стран ссуды  подразделяются на кредиты юридическим  лицам, ссуды физическим лицам, межбанковские  кредиты. Если кредиты юридическим  лицам предоставляются на производственные цели (расширение производства и реализация продукта), то ссуды физическим лицам  обслуживают личные потребности  населения.

Подобная классификация  оказывается важной как для диверсификации риска кредитных вложений, так  и для организации кредитования (порядка выдачи, оформления, погашения, обеспечения кредита и др.).

Например, по назначению Галанов  разделяется кредиты на:

-кредиты под оборотные  средства. Это кредиты, используемые  для оплаты сырья, материалов  и иных товаров недлительного  пользования. Данные кредиты обычно  носят краткосрочный характер;

-кредиты под основные  средства. Это кредиты, предоставляемые  под покупку зданий и помещений,  машин и оборудования и иных  товаров длительного пользования.  Эти кредиты обычно относятся  к среднесрочным и долгосрочным  кредитам. (14,С. 165)

Банковские кредиты детализируют и по другим, более 
«мелким» признакам. Их подразделяют в зависимости от 
той валюты, которая используется в процессе кредитования (рубли, доллары, евро и т. д.), в зависимости от того, лимитируется или не лимитируется ссудная задолженность, на постоянно возобновляемые (револьверные) и прерываемые кредиты и т. п. (15,С. 25)

Серьезным основанием для  выделения специальной 
группы кредитов является их размер. В мировой и отечественной банковской практике регламентируются так называемые крупные кредиты. К их разряду в России относят ссуды, размер которых одному заемщику (или группе заемщиков) превышает 5 % капитала банка. (17,С. 103-105)

Можно привести схему  классификации банковских кредитов (рис. 1.5).

Рисунок 1.5 – Классификация банковских кредитов (14, С. 166)

У Белоглазовой мы находим, что коммерческие банки предоставляют  своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. Прежде всего 
по основным группам заемщиков: кредит хозяйству, населению государственным органам власти, другим банкам (13,С. 165) (табл. 1.1).

Данная классификация  не является законченной, их существует множество, и их все рассмотреть  не имеем возможности, поэтому были проанализированы только основные, наиболее часто используемые виды кредитования.

1.3 Определение проблем кредитования в банке

Конечно, кредитование в  России, в частности потребительское, намного отстает от развитых стран. В первую очередь потому, что в  нашей стране такой вид кредитования появился намного позже, чем в  других странах, но это не единственная причина.

Одним из факторов, сдерживающих потребительское кредитование, выступает  сама банковская система, которая до недавнего времени была ориентирована  преимущественно на обслуживание юридических  лиц. Необходимо время, чтобы банки перестроились на розничный бизнес. Как известно, российская банковская система по сравнению с иностранной обладает крайне низким уровнем капитализации. А если относительно небольшой коммерческий банк успешно развивает свою финансовую розницу, то однажды он может прийти к ситуации, когда все имеющиеся у него свободные кредитные ресурсы оказываются «розданными» в виде кредитов. После этого банку остается обслуживать выданные ссуды, но развитие его бизнеса фактически останавливается. К такому радикальному шагу, как привлечение новых учредителей, готовы не все. Разумеется, есть еще один стандартный путь: привлечение ресурсов на международном финансовом рынке с помощью выпуска облигаций либо привлечение синдицированных кредитов. Но этот путь широко открыт только для крупных банков, обладающих сравнительно высоким международным кредитным рейтингом. В противном случае международные кредитные ресурсы могут оказаться для финансового института слишком дорогими. Правда, банк может начать с привлечения небольшого синдицированного кредита, постепенно нарабатывая кредитную историю, а также наладить сотрудничество с международными рейтинговыми агентствами и таким образом повышать кредитный рейтинг. Но этот процесс, возможно, займет несколько лет.

Другим немаловажным фактором, который препятствует развитию частного кредитования, является низкий уровень  доверия людей к банковской системе. К сожалению, многие еще психологически не готовы к сотрудничеству с кредитными учреждениями. В России очень недоверчиво  относятся к банкам из-за негативных примеров прошлого, и из-за не информированности  населения. Но, тем не менее, конкуренция  на рынке потребительского кредитования присутствует.

Не разрешенной проблемой  пока остается и правовое регулирование  потребительского кредита. По сути, регулирование  потребительского кредитования в нашей  стране отсутствует. Распространение  действия Закона РФ «О защите прав потребителей» на сферу банковских услуг имеет не более чем директивный характер, поскольку сам Закон не учитывает специфику банковских операций, будучи разработанным, для более привычных отечественному обороту потребительских сделок купли-продажи. На основании зарубежного, а также международного опыта следует сделать вывод, что регулирование потребительского кредитования может осуществляться только специально принятым для этой цели и по этим вопросам законом.

В российском банковском обороте  понятие «потребительский кредит»  воспринимается как синоним понятия  «кредит на потребительские цели», то есть исключительно по своему целевому предназначению, под которым подразумевается  использование кредита на цели, не имеющие характера предпринимательской  деятельности. Однако в развитых банковских системах и адекватных им правовых системах под потребительским кредитом понимается не просто сделка, отвечающая аналогичному критерию «потребительских нужд», но сделка, предоставляющая потребителю  особые средства правовой защиты, не характерные  для других банковских кредитных  сделок.

В настоящее время практически  во всех европейских странах приняты  специальные законы о потребительском  кредите. Кроме того, внимание к данной проблеме привлечено на уровне Европейского Союза и европейского права.

Так, еще в 1975 году была принята  резолюция Совета Европы о предварительной  программе ЕЭС по защите потребителя  и информационной политике. В этом документе отмечено, что защита экономических  интересов потребителей должна основываться на следующих принципах:

• приобретатели товаров и услуг должны быть защищены от положений стандартных контрактов и, в частности, от исключения в контрактах существенных прав потребителей (данное направление рассматривалось в качестве приоритетного);
• потребитель должен быть защищен от ущерба своим экономическим интересам в результате неудовлетворительного оказания услуг;
• презентация и продвижение товаров и услуг, включая финансовые услуги, не должны приводить к заблуждению, в прямой или косвенной форме, лиц, которым они оказываются или которые заинтересованы в таких услугах.