Роль коммерческих банков в экономике Беларуси

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ  БЕЛАРУСЬ

 

УЧРЕЖДЕНИЕ  ОБРАЗОВАНИЯ 

«БАРАНОВИЧСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

Факультет  экономики и права

Кафедра экономической теории

 

Дата регистрации работы в деканате  ___________________________

Дата регистрации работы на кафедре ___________________________

Отметка о допуске к защите  __________________________________

Оценка за защиту  ___________________________________________

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА (ПРОЕКТ)

 

по дисциплине макроэкономика

 

Тема: Роль коммерческих банков в экономике Беларуси

 

 

 

Исполнитель:

студентка группы М-22

Турко Ангелина Валерьевна

Руководитель:

______________________________________

^{(ученая  степень, ученое  звание, должность)}

_____________________________________

^{(Ф.  И. О.)}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Барановичи 2012

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ……………………………………………………5

1.1 Понятие и виды коммерческих банков и основы их деятельности………………………………………………………………………5

1.2 Принципы организации и функции коммерческих банков…….9

1.3 Операции коммерческого банка………………………………..13

 

ГЛАВА 2. СТАНОВЛЕНИЕ И ОЦЕНКА РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ…………………………………………17

2.1 Развитие  системы коммерческих банков………………………17

2.2 Оценка  деятельности коммерческих банков  в Республике Беларусь…………………………………………………………………………..20

 

Глава 3.ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ  СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ……………………………………………………………………….35

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….43

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………46

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….47

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Термин  “банк” происходит от итальянского слова “банко”, что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги [7, c. 44].

С древнейших времен потребности общественной жизни  заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных  по весу и содержанию драгоценных  металлов.

Во многих источниках, дошедших до нас, можно  встретить данные о вавилонских  банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог  различных ценностей.

Проводимая  в стране экономическая реформа  открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков  и других кредитных институтов в нашей стране, ее практическая реализация [7, c. 46].

Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучения. практического осмысления функционирования белорусских, а также зарубежных банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике.

Реформа кредитной системы 1987 - 1990-х годов  вызвала к жизни новые коммерческие банки и внесла элементы конкуренции в банковскую сферу.

Выше  изложенное подчеркивает актуальность изучения сущности, особенностей становления и развития отечественной банковской системы.

Целью данного  курсового исследования является анализ становления системы, функций и  роли белорусских коммерческих банков, изучение показателей их развития и  разработка предложений по ее совершенствованию. Для достижения поставленной цели решаются задачи:

• Рассматривается понятие и виды коммерческих банков;
• Раскрываются принципы деятельности и функции коммерческого банка;
• Анализируется процесс становления отечественной банковской системы;
• Изучаются показатели деятельности коммерческих банков Республики за последние несколько лет;
• Раскрываются проблемы совершенствования системы коммерческих банков Республики Беларусь.

Изложенные  задачи логически обусловили структуру  курсовой работы, которая состоит  из введения, трех глав, разделенных  на параграфы, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Среди основных методов, которые использовались в  процессе проведения курсового исследования необходимо назвать методы формальной логики (синтеза, анализа, дедукции, сравнения), исторический и диалектический методы, анализ периодических и специальных  литературных источников.

При написании  курсовой работы использовалась периодическая  и учебная литература таких авторов, как: И. М. Лемешевский, М. Ковалев, Н. Е. Заяц, Э. Роде, М. К. Фисенко, Т. Е. Бондарь и др.

В курсовой работе используются статистические данные Национального Банка Республики Беларусь, отражающие развитие изучаемого вопроса в Республике Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1

 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ

 

1.1 Понятие и виды коммерческих банков и основы их деятельности

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки  занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные  учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют  свои подсобные предприятия. Словом, создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие  ее виды, которые могут выполнять  и другие учреждения [11, c. 22].

К раскрытию сути коммерческого  банка и системы коммерческих банков можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие “банковские операции”. В их перечень включаются такие, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Сюда относят: операции по приему денег во вклады, предоставлению различных видов кредита, покупке векселей и чеков, комиссионные операции с ценными бумагами, операции с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до наступления срока платежа, проведение безналичных платежей, расчетное обслуживание и др.

При всей важности юридического аспекта  проблема сущности банка, однако, остается открытой. Вскрытие сущности - это не только соотнесение деятельности банка  с законом. Не юридический закон  определяет сущность банка как такового, не операции, ему дозволенные, а экономическая  сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не случайно в закон попадают такие операции, которые выполняют другие учреждения. Сомнительно поэтому, что чисто  банковскими считаются такие  из них, как операции инвестиционных обществ, приобретение обязательств по поручительствам и гарантиям, консультационные и другие услуги.

Основные положения о банках изложены в Банковском Кодексе Республики Беларусь.

Банк – это коммерческая организация, зарегистрированная в порядке, установленном  Банковским кодексом Республики Беларусь, и имеющая на основании лицензии, выданной Национальным банком Республики Беларусь, исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции [9, c. 181].

Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные  услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств,  консультаций, управления имуществом.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств  от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Коммерческие банки представляют, по существу, посредническую организацию, которая аккумулирует свободные денежные средства юридических и физических лиц и направляет их с учетом спроса другим участникам общественного производства. В такой посреднической роли банк одновременно выступает и как заемщик, и как кредитор. В качестве посредников коммерческие банки выступают так же как организаторы денежных расчетов между экономическими субъектами.

Термин «Коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела,  когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce),   товарообменные операции и платежи. Иначе говоря, термин "коммерческий  банк"  утратил   свой смысл. Он обозначает "деловой" характер банка,  его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности [9, с. 183]. Банки могут создаваться на основе государственной, частной и смешанной форм собственности.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились разные модели систем коммерческих банков. Они отличаются характером взаимоотношений банков с корпоративным сектором экономики, степенью специализации кредитных организаций.

Коммерческие банки различаются [8, с. 145]:

1. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования на государственные, акционерные, на банки, представляющие собой общества с ограниченной ответственностью, на банки с участием иностранного капитала, а также на иностранные банки;

2. По видам совершаемых операций - на универсальные и специализированные;

3. По территориальным признакам  - на республиканские и региональные, международные, межрегиональные;

4. По отраслевому признаку - сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные, внешнеторговые, кооперативные;

5. По функциональным признакам - ипотечные, инновационные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудно-сберегательные, учетные, клиринговые;

6. По срокам выдаваемых ссуд - банки долгосрочных вложений (инвестиционные), банки краткосрочных вложений;

7. По организационной структуре  - единый банк, банковская группа, банковские объединения.

Основная масса существующих в  республике банков - это акционерные общества открытого типа. Несмотря на то, что в названии некоторых белорусских банков присутствует указание на их специализацию, например. Белорусский биржевой банк, все они являются универсальными банками. Тем не менее специализация все же есть, она касается не спектра оказываемых услуг, а ориентации на работу с определенной группой клиентов. Так, Белагропромбанк в основном обслуживает предприятия агропромышленного комплекса, колхозы, совхозы.

В своей оперативной деятельности банки независимы от представительных и исполнительных государственных органов. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков. Отношения государство - коммерческие банки опосредуются через Национальный банк. Законодательство устанавливает, что банки отвечают по своим обязательствам перед клиентами всем принадлежащим им имуществом и денежными средствами, но в то же время не отвечают по обязательствам вкладчиков и клиентов банка.

Деятельность коммерческих банков осуществляется на основании лицензии Национального банка. Каждая конкретная банковская услуга лицензируется, что позволяет допускать на финансовый рынок только профессионально подготовленных специалистов [11, c. 30].

В своей оперативной деятельности банки независимы от представительных и исполнительных государственных  органов. Деятельность коммерческих банков осуществляется на основании лицензии Национального банка. Каждая конкретная банковская услуга лицензируется, что  позволяет допускать на финансовый рынок только профессионально подготовленных специалистов.

Подводя промежуточный итог, отметим, что коммерческие банки образуют второй уровень банковской системы. Основная цель их деятельности заключается  в предоставлении широкого спектра  банковских услуг хозяйственным  субъектам и народному хозяйству  в целом. Коммерческие банки могут  создаваться на основе различных  форм собственности и в настоящее  время различаются по многим признакам.

1.2 Принципы организации и функции коммерческих банков

Основными принципами организации  коммерческого банка как самостоятельного юридического лица выступают [5, c. 426]:

Первым и основополагающим принципом  деятельности коммерческого банка  является работа в пределах реально  имеющихся ресурсов.

Работа в пределах реально имеющихся  ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится  к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом  на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается  под угрозой. Наличие в активах  банка большого количества ссуд с  повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.