Роль коммерческих банков в экономике Беларуси

С целью  концентрации свободных средств для кредитования сельского хозяйства были организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское и Гомельское — в 1923 г.. Витебское и Оршанское — в 1924 г., Калининское — в 1925 г., Бобруйское и Могилевское — в 1926 г., Мозырское и Полоцкое — в 1927 г. Систему сельскохозяйственного кредитования возглавил Бепсельбанк, организованный в 1924 г. Представителям частного капитала было разрешено открывать товарищества взаимного кредита [2, с. 8].

В соответствии с вышедшим в 1927 г. постановлением ЦИК и СНК СССР "О принципах построения кредитной системы". Госбанк стал играть доминирующую роль. А после кредитной реформы 1930—32 гг. акционерные банки, сельскохозяйственные кредитные учреждения и товарищества взаимного кредита были ликвидированы.

В 1930-1932 годах в стране была проведена кредитная реформа, суть которой сводилась к полной замене коммерческого кредитования прямыми банковскими кредитами с одновременным внедрением принципов хозрасчета и контроля рублем. В совокупности это позволило банкам увеличить объемы краткосрочного кредитования за последующие десять лет в 23 раза, причем на долю промышленности в предвоенном 1940 году приходилось 58% всех кредитов. К этому году в банковской системе Беларуси трудилось уже свыше 4 тысяч человек. В послевоенные годы банки Беларуси решали задачи, связанные с восстановлением разрушенного хозяйства, включая проведение в 1947 году денежной реформы.

С 1932 г. до 1959 г. в Белоруссии функционировали Коммунальный банк, филиалы Госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР и до 1957 г. — Торгбанка СССР [2, с. 7].

В 1959 году была реорганизована и сама банковская система — упразднены специализированные банки, а их функции сосредоточены в Госбанке и Стройбанке. Весь послевоенный период банки работали в условиях жесткого централизованного планирования и их деятельность была направлена на решение задач своего времени — создание мощного промышленного и научного потенциала, развитие отраслей, определяющих технический прогресс. В 1981 году кредитные ресурсы банковской системы были распределены следующим образом: промышленность — 33,4%, сельское хозяйство — 23,4%, торговля и заготовки — 21,8%, прочие — 21,4%.

В 1987 г. были учреждены белорусские республиканские банки, ставшие филиалами Госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР. После объявления суверенитета Беларуси все банковские учреждения на территории страны были объявлены собственностью Республики Беларусь. На базе Белорусского республиканского банка Госбанка СССР был создан Национальный банк Белорусской ССР.

С этого  момента началась новейшая история  белорусской банковской системы.

В декабре 1990 г. были приняты законы "О Национальном банке Белорусской ССР" и "О банках и банковской деятельности в Белорусской ССР", то есть было положено начало формированию двухуровневой банковской системы страны: первый уровень — Национальный банк Белоруссии, второй — коммерческие банки. Специализированные государственные банки были преобразованы в акционерные коммерческие, стали создаваться новые универсальные банки, у истоков которых стоял уже частный капитал. Среди них — Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие.

В конце 2000 года положения перечисленных  законов были объединены в принятом на смену им Банковском кодексе Республики Беларусь.

Согласно ст. 69 Банковского кодекса  Республики Беларусь, банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в  порядке, установленном законодательством, и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком, исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции [3].

Банк может создаваться в  форме акционерного общества или  унитарного предприятия.

Таким образом, в результате длительного  исторического развития в непростых  экономических и политических условиях, в Республике была сформирована вполне современная и отвечающая требованиям  времени система коммерческих банков. Основы данной системы нашли своё законодательное закрепление в  Банковском кодексе Республики Беларусь.

2.2 Оценка деятельности коммерческих банков в Республике Беларусь

На протяжении 2011 года по-прежнему сохранялась доминирующая роль банков в выполнении функций финансового  посредничества, в структуре капитала банковского сектора Республики Беларусь возросла доля государства. В 2011 году существенных институциональных  изменений в финансовом секторе  Республики Беларусь не произошло. Соотношение  широкой денежной массы к ВВП характеризующее общий уровень развития финансового сектора и экономики в целом, сложилось в 2011 году на уровне 25,6 процента, практически не изменившись по сравнению с 2010 годом. Совокупные активы финансового сектора составили в 2011 году 67,9 процента по отношению к ВВП (в 2010 году – 61,5 процента), из них 97,6 процента приходится на долю банков, 2,4 процента – на долю страховых компаний [1, с. 21]. 

В настоящее  время банковская система является динамично развивающейся отраслью народного хозяйства. В ней занято около 50 тысяч работников, или около 1% экономически активного населения страны.

В Беларуси 31 банк имеют право на осуществление  банковских операций, в том числе 7 - небольшие банки-резиденты СЭЗ. При этом 9 банков со 100-процентным иностранным  участием в капитале. В целом из 22 белорусских банков, включенных в  рейтинг, только у пяти системообразующих  нет иностранного капитала. У остальных  эта доля следующая: Приорбанк - 76,2%, Белвнешэкономбанк - 34,6%, Москва-Минск - 100%, Славнефтебанк - 7,5%, Белгазпромбанк - 67,8%, Минский транзитный банк - 2,5%, Белорусский народный банк - 3,9%, Межторгбанк - 56,6%, Технобанк- 30,5%, Трастбанк - 44,7%. У семи банков 3-й группы контрольный пакет принадлежит иностранному инвестору, исключение составляет Белорусский индустриальный банк, у которого эта доля равняется 31,7% (Приложение А).

Таким образом, как и три месяца назад, в рейтинг включены 22 банка, разбитых на четыре группы. Беларусбанк выделен в отдельную группу. Во вторую группу включены крупные банки с чистыми активами более 50 млн. EUR. В третью - банки с собственным капиталом более 10млн. EUR и имеющим право привлекать вклады населения. Четвертая - 8 банков, имеющих капитал от 5 до 10 млн. EUR. В последней группе, как всегда, высокий балл набирают Белросбанк и Астанаэксимбанк. В третьем квартале продемонстрировал хорошие показатели Сомбелбанк [4, c. 27].

В течение 2011 г. показатели эффективности  работы банковского сектора сохранялись  на высоком уровне. Полученная банковским сектором в 2011 году прибыль (до уплаты налогов) составила 3 769,8 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с предшествующим годом  на 1 666,4 млрд. рублей, или на 79,2 процента. Доходность банков, в первую очередь, зависит от состояния рентабельности. Выделение составных элементов в структуре рентабельности капитала показывает, что основными сдерживающими факторами, влиявшими в 2011 году на рентабельность капитала, стали снижение доходности активов, взвешенных с учетом риска, а также снижение уровня риска (рисунок 2.1).

рисунок 2.1 – Рентабельность банковского сектора (до вычета налогов)

Приложение Б – 10 самых рентабельных банков.

В январе – ноябре 2011 г. объем взвешенных по риску активов банковского  сектора увеличился на 69,5 процента, почти в 3 раза превысив темпы прироста нормативного капитала (23,4 процента), что  негативно отразилось на уровне защищенности банковского сектора от принимаемых  на себя рисков. За период с 1 января по 1 декабря 2011 г. коэффициент достаточности  нормативного капитала банковского  сектора снизился на 5,56 процентного  пункта, с 20,45 до 14,89 процента при установленном  нормативе для отдельных банков 8 процентов. Увеличение государством в декабре 2011 г. вкладов в уставные фонды принадлежащих ему крупнейших банков привело к значительному  увеличению нормативного капитала банковского  сектора по итогам 2011 г. – на 112,2 процента (в 2010 г. – на 31,5 процента). Коэффициент  достаточности капитала на начало 2012 года сложился на уровне 24,7 процента [1, с. 24].

Таким образом, положительная динамика достаточности капитала в целом  по банковскому сектору в 2011 году была обеспечена за счет увеличения коэффициента достаточности нормативного капитала государственных банков. 10 банков с лучшей достаточностью капитала (Приложение В).  В то же время степень защищенности иностранных и частных банков от принимаемых рисков снижалась на протяжении всего 2010 года в силу высоких темпов прироста активов, взвешенных с учетом риска (112,3 и 59,5 процента соответственно). Коэффициент достаточности капитала иностранных банков снизился с 21,7 процента на начало 2011 года до 17,7 процента на 1 января 2012 г., частных банков – с 28,9 до 21,1 процента. Наряду со значительным ростом в 2011 году совокупного объема основного капитала банковского сектора (на 16,8 трлн. рублей, или на 118,4 процента) банки активно наращивали нормативный капитал за счет иных формирующих дополнительный капитал источников, основным из которых стали собственные средства банков (прибыль текущего года и прошлых лет, а также сформированные за счет нее фонды). За 2011 год размер дополнительного капитала банковского сектора вырос на 3,0 трлн. рублей, или на 86,7 процента. В результате несколько улучшилось качество нормативного капитала банковского сектора – по сравнению с 1 января 2011 г. соотношение дополнительного и основного капитала снизилось на 3,6 процентного пункта, до 20,9 процента [6].

В 2011 году сохранились высокие темпы  роста кредитного портфеля банковского  сектора. По представленным банками данным, лучшие показатели по кредитному портфелю имеют Белагропромбанк, Славнефтебанк, Приорбанк, Абсолютбанк, Сомбелбанк, Белинвестбанк, Белвнешэкономбанк, Белгазпромбанк. Однако опережающий рост проблемных активов по сравнению с ростом активов, подверженных кредитному риску, обусловил ухудшение качества кредитного портфеля банковского сектора. В I–III кварталах 2011 г. темпы прироста кредитного портфеля банковского сектора в белорусских рублях постоянно ускорялись, при этом наблюдалось замедление роста подверженных кредитному риску активов в иностранной валюте. Однако к 1 января 2011 г. ситуация несколько изменилась. Если на 1 октября 2011 г. прирост подверженных кредитному риску активов банковского сектора в белорусских рублях (за 12 месяцев) составлял 258,1 процента, а в иностранной валюте (в эквиваленте долларов США) объем задолженности снизился на 58,7 процента, то в IV квартале 2011 г. наращивание клиентами заимствований в иностранной валюте происходило гораздо интенсивнее по сравнению с кредитами в белорусских рублях [1, с. 26] (рисунок 2.2).

рисунок 2.2 – прирост активов, подверженных кредитному риску

При этом население демонстрировало  устойчивый спрос на кредиты в  белорусских рублях. Объем кредитов в национальной валюте, предоставленных  домашним хозяйствам, увеличился на 42,2 процента, тогда как в иностранной  валюте этот показатель снизился на 55 процентов. В то же время объем  кредитов, предоставленных предприятиям нефинансового сектора в национальной валюте, возрос на 14,8 процента, в иностранной  валюте (в эквиваленте долларов США) – на 15,1 процента. В структуре  активов, подверженных кредитному риску, в 2011 году наблюдался рост удельного  веса задолженности предприятий, занятых  в промышленности, при одновременном  снижении доли кредитов, предоставленных  предприятиям сельского хозяйства, торговли, строительной отрасли, а также  организациям, осуществляющим операции с недвижимым имуществом и другие виды деятельности. При этом концентрация кредитного портфеля банков в промышленности и сельском хозяйстве оставалась достаточно высокой – на 1 января 2012 г. задолженность предприятий  промышленности составляла 49,1 процента, сельского хозяйства – 16,0 процента. В IV квартале 2011 г. впервые за последние годы рост экономики превысил рост объемов кредитной задолженности в реальном выражении, что оказало понижающее воздействие на общий уровень уязвимости банковского сектора к кредитному риску. Если на начало 2011 года рост кредитных вложений банков превышал рост экономики на 10,9 процентного пункта, а на начало 2010 года – на 41,1 процентного пункта, то к 1 января 2012 г. рост экономики превысил рост объемов кредитной задолженности на 5,1 процентного пункта (рисунок 2.3).

рисунок 2.3 – изменение объема кредитной задолженности клиентов и банков

В I квартале 2011 г. объем проблемных активов банковского сектора  продолжал сокращаться, темпы роста  существенно замедлились, но уже начиная с апреля 2011 г. наметился рост проблемных активов банковского сектора, который существенно ускорился к концу года, что обусловило значительное ухудшение качества активов, подверженных кредитному риску. По итогам 2011 года проблемные активы банков выросли на 108 процентов, или на 3 644,8 млрд. рублей, что почти в 9 раз больше аналогичного показателя 2010 года. При этом указанный рост проблемной задолженности был в основном обусловлен ростом проблемных кредитов в иностранной валюте (на 122,9 процента, или на 267,2 млн. долларов США). В то же время в национальной валюте остаток проблемной задолженности увеличился в 2011 году на 250,5 млрд. рублей (на 9,2 процента). Проблемные активы населения сократились в 2011 году как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте (в эквиваленте долларов США) – на 2,5 процента и на 42,9 процента соответственно. Сократились в 2011 году и проблемные активы юридических лиц (кроме банков) в белорусских рублях – на 120,8 млрд. рублей, или на 4,5 процента. Высокие темпы роста проблемной задолженности в 2011 году были характерны для предприятий и организаций, занятых практически во всех отраслях экономики. Особенно значительно возрос объем проблемных кредитов, предоставленных предприятиям строительной отрасли и промышленности, – на 721,4 млрд. рублей (в 17,4 раза) и на 770,9 млрд. рублей (в 1,5 раза) соответственно (рисунок 2.4) [1, с. 27].

рисунок 2.4 – факторы изменения доли проблемных активов банков

Темпы прироста проблемных активов  в 2011 году значительно опережали  прирост активов, подверженных кредитному риску, что обусловило ухудшение  качества кредитного портфеля банковского  сектора. К началу 2012 года объем проблемных активов банковского сектора (активов, отнесенных к III, IV и V классификационным  группам, для создания специального резерва) достиг 7,02 трлн. рублей, увеличившись в 2011 году более чем в два раза, тогда как в 2010 году величина его  прироста составляла 12 процентов. Доля проблемных активов в общей сумме  активов банковского сектора, подверженных кредитному риску, увеличилась с 3,55 процента на 1 января 2011 г. до 4,16 процента на начало 2012 года. Удельный вес проблемной задолженности предприятий сельского  хозяйства сложился на уровне 5,53 процента, предприятий строительной отрасли – 16,8 процента. В 2011 году величина показателя, характеризующего общий уровень подверженности банковского сектора кредитному риску, продолжала снижаться и к концу года достигла минимального за последние семь лет значения – 50,5 процента (58 процентов на конец 2010 года).