Роль коммерческих банков в экономике Беларуси

В структуре проблемных активов  банковского сектора в 2011 году по-прежнему доминировали активы, отнесенные к III классификационной  группе. В то же время по сравнению  с началом года их удельный вес  вырос с 82,3 процента до 85 процентов. Одновременно снизилась доля проблемных активов IV и V групп – с 17,7 процента на начало 2011 года до 15 процентов на 1 января 2012 г (рисунок 2.5) [1, с. 29].

рисунок 2.5 – структура проблемных активов

К началу 2012 года банки обеспечили формирование специальных резервов на покрытие возможных убытков по проблемным активам в полном объеме. Как следствие, уровень уязвимости банковского сектора к кредитному риску (соотношение проблемных активов  за вычетом фактически созданного по ним резерва и нормативного капитала) в 2011 году снизился с 12,40 до 11,79 процента.

Показатели ликвидности банковского  сектора в 2011 году сохранили высокие  значения, намного превышая установленные  для отдельного банка нормативы. Более интенсивный приток в банки  долгосрочных средств по сравнению с предоставлением долгосрочных кредитов способствовал снижению уровня подверженности банковского сектора риску ликвидности. Соотношение ликвидных и суммарных активов банковского сектора по состоянию на 01.01.2012 сложилось на уровне 34,7 процента (при нормативе для отдельного банка 20 процентов), коэффициент краткосрочной ликвидности составил 2,93 (при минимальной величине для отдельного банка 1).

Более интенсивный приток в течение 2011 года в банки долгосрочных средств  по сравнению с предоставлением  долгосрочных кредитов способствовал  улучшению согласованности сроков размещения средств и привлечения  ресурсов и снижению уровня подверженности банковского сектора риску ликвидности. В 2011 году общий объем размещенных на срок более 1 года активов банковского сектора вырос на 77,0 процента, или на 41,9 трлн. рублей. При этом доля долгосрочной составляющей в активах банков снизилась за год с 55,0 до 54,4 процента. В то же время долгосрочные обязательства банковского сектора прирастали темпами, в 1,4 раза превышающими рост аналогичных по сроку активов. За 2011 год объем привлеченных банками на срок свыше 1 года средств возрос на 49,0 трлн. рублей, или на 104,1 процента, что позволило сократить разрыв между долгосрочными активами и обязательствами банковского сектора с 7,3 до 0,3 трлн. рублей [6].

Приложение Г - 10 самых ликвидных банков.

Основным источником пополнения ресурсной  базы банковского сектора в 2011 году были средства субъектов хозяйствования и населения, рост заимствований  которых происходил очень интенсивно. Общий объем средств на счетах субъектов хозяйствования в 2011 году вырос в 3,3 раза, или на 47,4 трлн. рублей, что сделало данный источник средств главным в приоритете обязательств банковского сектора. Также существенно приросли остатки средств на счетах физических лиц – на 120,4 процента (на 27,7 трлн. рублей) [1, с. 31].

Более низкими темпами прирастали остатки средств на счетах органов  государственного управления – на 28,9 процента, что существенно снизило  значимость данного источника пополнения ресурсной базы (рисунок 2.6).

рисунок 2.6 – структура обязательств

В I квартале 2011 г. банки продолжали активно наращивать внешние заимствования, которые также были значимым источником формирования ресурсной базы банковского  сектора. Однако начиная со II квартала 2011 г. возможности белорусских банков по поиску внешних источников пополнения ресурсной базы постоянно снижались. Объем ресурсов, привлеченных от нерезидентов, увеличился за год всего на 252,5 млн. долларов США, или на 4,4 процента (в 2010 году прирост внешних долговых обязательств банковского сектора составил 2,2 млрд. долларов США, в том числе  за I квартал 2011 г. – 1,1 млрд. долларов США). Тем не менее, учитывая осуществленную девальвацию белорусского рубля, значимость данного источника формирования ресурсной базы банковского сектора  существенно возросла – доля в  пассивах банковского сектора привлеченных от нерезидентов средств увеличилась  с 13,5 до 19,3 процента. В структуре  внешнего долга банковского сектора  по состоянию на 1 января 2011 г. преобладали  средства, привлеченные на срок более 1 года. При этом на протяжении всего 2011 года наблюдался рост долгосрочных внешних заимствований, что обусловило рост доли долгосрочной составляющей в общем объеме привлеченных от нерезидентов средств с 53,8 до 67,2 процента.

Крупнейшими кредиторами банковского  сектора Республики Беларусь по состоянию  на 1 января 2012 г. по-прежнему оставались Российская Федерация, Германия и Австрия (рисунок 2.7).

рисунок 2.7 – обязательства перед нерезидентами в разрезе стран

Затрагивая показатели индекса  роста, необходимо отметить, что они  рассчитываются по динамике роста уставного  фонда (в целом по банковской системе  Беларуси - 177%), собственного капитала   (177%),   кредитов (155%), активов (159%). Понятно, что лидеры роста год от года могут меняться. Тем не менее, три банка: Приорбанк, Минский транзитный банк и Беларусбанк уже два года подряд демонстрируют высокую динамику роста. Очевидно, что в десятку динамичных банков должны были войти и вошли новые банки: BelSwissBank и Астанаэксимбанк. Динамично наращивали свои объемные показатели также Белгазпромбанк, Белагропромбанк, Белпромстройбанк, банк Москва-Минск (Приложение Д).

Что касается качества услуг, то необходимо отметить, что данный индекс отражает не столько качество услуг, сколько  их масштабы. Определяется он как среднее  темпа роста вкладов (лидеры Минский транзитный банк, Межторгбанк, Техно-банк, Белпромстройбанк, Славнефтебанк, Беларусбанк), и доли банка на рынке привлечения вкладов и на рынке кредитования клиентов. Добавлен также показатель "качество ИКТ-услуг", который учитывает количество банковских пластиковых карточек, эмитированных банком, и качество его интернет-сайта. За год число карточек в обращении удвоилось и превысило 1 млн. шт. Более 2 тыс. предприятий торговли обслуживает держателей карточек, установлено 500 банкоматов (Приложение Е).

Значительный рост в 2011 году показателей  открытой валютной позиции банковского  сектора обусловил существенное повышение степени его чувствительности к возможным колебаниям курсов валют. В то же время существенный рост удельного веса валютных составляющих в активах и обязательствах банков свидетельствует о повышении  подверженности банковского сектора  валютному риску [6]. Показатели валютной позиции, характеризующие степень прямой чувствительности банковского сектора к риску возможных колебаний курсов валют, в 2011 году возросли, что свидетельствует об увеличении общего уровня подверженности банковского сектора валютному риску. На протяжении 2011 года в условиях девальвационных ожиданий большинство банков сохраняли длинную валютную позицию, показатель чистой открытой валютной позиции банковского сектора на 01.01.2012 сложился на уровне 9,41 процента нормативного капитала (рисунок 2.8) [1, с. 35].

рисунок 2.8 – открытая валютная позиция банковского сектора

Значительно возросшие в связи  с девальвацией национальной валюты кредитные риски оказывали в 2011 году сдерживающее влияние на объемы выдачи банками кредитов в иностранной  валюте. Несмотря на значительный номинальный  прирост в 2011 году активов в иностранной  валюте, подверженных кредитному риску (на 228,9 процента), их объемы в долларовом эквиваленте возросли всего на 18,2 процента. При этом продолжилось сокращение остатка кредитной задолженности  населения в иностранной валюте (за год объем валютных кредитов, предоставленных физическим лицам, уменьшился на 296,4 млн. долларов США, или  на 55 процентов). К началу 2012 года удельный вес требований в иностранной валюте в общей сумме задолженности клиентов по кредитным и иным активным операциям повысился до 39,9 процента (на начало 2011 года – до 22,4 процента), что в основном обусловлено переоценкой активов в иностранной валюте в связи с девальвацией белорусского рубля и является максимальным показателем за последние шесть лет.

Общий уровень подверженности банковского  сектора процентному риску в 2011 году оставался невысоким. При этом риск банков понести потери в случае изменения процентных ставок по активам  и пассивам в белорусских рублях был весьма незначительным, тогда  как в иностранной валюте, напротив, уровень возможных потерь был  достаточно высоким. Основные показатели, характеризующие подверженность банковского  сектора процентному риску (относительное  изменение чистого процентного  дохода и экономической стоимости  капитала), свидетельствуют о невысоком  уровне чувствительности банков к изменению  процентных ставок. При этом динамика изменения подверженности банковского  сектора процентному риску в  зависимости от валюты инструментов имела в 2011 г. разнонаправленный  характер. Прежде всего, это подтверждает анализ подверженности банковского  сектора процентному риску с  использованием метода дисбаланса дюраций. В случае изменения процентных ставок по требованиям и обязательствам в белорусских рублях на 1 процент годовых возможные относительные потери экономической стоимости капитала банковского сектора по сравнению с началом года уменьшатся на 0,02 процентного пункта и составят 0,34 процента. В случае аналогичного изменения процентных ставок по активам и пассивам в иностранной валюте потери экономической стоимости капитала могут составить 1,79 процента (на 01.01.2012 – 0,51 процента). Такой рост вероятных относительных потерь капитала обусловлен главным образом увеличением нормализованного дисбаланса дюраций активов и пассивов банковского сектора в иностранной валюте с 0,26 до 0,61. Доля чувствительных к изменению процентных ставок активов банковского сектора в белорусских рублях уменьшилась в 2011 году с 88,38 до 79,01 процента, в иностранной валюте – с 92,68 до 91,59 процента. Удельный вес чувствительных к изменению процентных ставок пассивов в белорусских рублях снизился с 96,89 до 94,75 процента, тогда как в иностранной валюте, напротив, вырос с 90,54 до 91,43 процента [1, с. 38].

Понижающее влияние на динамику общего относительного уровня рисков оказало улучшение показателей, характеризующих достаточность  капитала, снижение процентного риска  и риска ликвидности. В то же время  ухудшение показателей эффективности  деятельности, а также рост валютного  и кредитного рисков, напротив, способствовали росту уровня подверженности банковского  сектора рискам (рисунок 2.9).

рисунок 2.9 – динамика уровня рисков банковского сектора

ГЛАВА 3

ОСНОВНЫЕ  НАПРАВЛЕНИЯ  СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Для большинства  промышленно развитых зарубежных стран  характерна многоуровневая структура  кредитной системы. В нашей же республике многоуровневая кредитная  система только начинает развиваться  и носит переходный характер. Проблема состоит в том, что необходимо завершить переход от жестко централизованной кредитной системы  к рыночной модели организации кредитной системы. Важно то, что этот переход должен идти параллельно с движением  к рыночной организации всей экономики  в целом. Но сегодня экономика  Беларуси остаётся в значительной мере государственной. Поэтому и сохраняются многие элементы централизованной кредитной системы, обеспечивающей обслуживание государственного сектора экономики: льготное кредитование убыточных малорентабельных государственных предприятий, производящих  не пользующуюся спросом продукцию, малоэффективного аграрного сектора. Вместе с тем, руководству страны вряд ли стоит рассчитывать на то, что банки взвалят на себя основную нагрузку по кредитованию сельского хозяйства, потому что, кредитуя сельскохозяйственные предприятия, банки вынуждены забывать не только про доходность, но и про возвратность. Банкиры считают, что государство должно гарантировать по крайний мере безубыточность этих вложений.

Также следует  отметить, что большинство небанковских кредитно-финансовых институтов не получило развития в нашей республике.

  Всё это  свидетельствует о том, что  развитие кредитной системы в  республики нуждается в дальнейшем  совершенствовании.

Однако, в банковской системе наблюдаются и положительные тенденции. Так, например, одним из наиболее существенных достижений банковской системы явилась нормализация валютного рынка. Кроме того, осуществлен комплекс мер по повышению надежности и устойчивости функционирования банков, росту их финансового потенциала. Увеличились уставные фонды, на 17,5 процента возрос собственный капитал банков, хотя его рост планировался в 10 процентов [4, с. 25].

Проводимая  политика по поддержанию положительного уровня реальных процентных ставок повысила доверие к белорусскому рублю, отметили специалисты. Субъекты хозяйствования и особенно население стали отдавать предпочтение сбережениям в национальной валюте.

Главная цель реформирования и реструктуризации системы отечественных коммерческих банков - это формирование сообщества кредитно-финансовых учреждений, способных  к аккумуляции свободных внутренних и внешних финансовых ресурсов, их прибыльному размещению, а также  к оказанию всего комплекса банковских услуг внутренним и внешним клиентам.

Основными проблемами банковской системы Беларуси является ее общая финансовая слабость. Почти  половина всех активов банковской системы  размещена в форме кредитов юридическим  лицам, большинство из которых представляют собой низкорентабельные и убыточные  предприятия государственного сектора. Банковская система Беларуси практически  не имеет финансовых инструментов, позволяющих обеспечивать накопление денежных ресурсов в реальном исчислении.

Особенностью  белорусской банковской системы, является преобладание нескольких крупных банков, обслуживающих государственные  программы и государственные  предприятия: на 6 крупнейших системообразующих  банков, которые вынуждены работать по государственным программам, связанным  с кредитованием низкоэффективного  АПК и жилищного строительства, приходится около 90% всего объема активных операций. Этот параметр близок к 90% на протяжении нескольких последних лет. В будущем ситуация должна измениться, и в Концепции развития белорусской банковской системы до 2010 г. предусмотрено снижение доли указанных банков до 50%. Представляемые данным банкам взамен льготы по обязательному резервированию и процентным ставкам не позволяют эффективно регулировать денежный рынок рыночными инструментами и вызывают определенные искажения в его работе [7, c. 82].

Проведенное курсовое исследование позволяет утверждать, что финансовое оздоровление банковского  сектора должно проводится по двум направлениям:

• реструктуризация задолженности предприятий реального сектора экономики перед банками;

• рекапитализация самих банков через привлечение дополнительных финансовых средств в банковскую систему.

Реструктуризация  сомнительной к погашению задолженности  предприятий банкам может проводиться  двумя способами: путем осуществления  согласительных процедур и принудительным путем.

В случае отказа предприятия от заключения мирового соглашения, банк имеет право инициировать начало процедуры банкротства независимо от формы собственности предприятия  согласно действующему законодательству (Закону о банкротстве).