Показатели и прогноз на будущее - предприятие ОАО «Лакокраска»

 

Продолжение таблицы 5.2

1	2	3	4
24160 - Производство пластмасс в первичных формах, млн.руб.	19237	26781	34982
24.16.52 - Полимеры винилацетата или  прочих сложных виниловых эфиров  и прочие виниловые полимеры  в первичных формах, всего/товарный, тонн	1959 1510	2356 1892	2512 2031
24.16.55 - Мочевинные, тиомочевинные и меламиновые смолы в первичных формах, всего/товарный, тонн	251 50	286 71	315 83
24301 - Производство красок, лаков,  эмалей, минеральных пигментов для  них, млн.руб.	333176	412547	504637
24.30.11 - Краски, лаки, грунтовки и  аналогичные покрытия на основе полимеров, диспергированные или растворенные в водной среде, всего/товарный, тонн	1017 840	1354 1120	1567 1210
24.30.12 - Краски, лаки и аналогичные  покрытия на основе синтетических  полимеров или химически модифицированных  природных полимеров, диспергированные или растворенные в летучих органических растворителях, всего/товарный,тонн	63622 54116	72487 62147	89564 71368
24302 - Производство готовых растворителей  и разбавителей красок и лаков,  млн.руб	15059	19874	23547
24.30.22 - Краски и лаки; сиккативы готовые, всего/товарный, тонн	2934 2915	3214 3189	3501 3367
24669 - Производство химических продуктов,  не включенных в другие группировки,  млн.руб.	16519	21587	25697
24.66.33.500 - Антифризы и прочие готовые  антиобледенительные жидкости, всего/товарный, тонн	586 586	624 635	784 765
Итого производство продукции, млн. руб. / всего тонн	465733 99605	574356 115933	688320 138024

 

Проанализировав таблицу, можно сделать  вывод, что предприятие ОАО «Лакокраска» стремится ещё более устойчиво  закрепиться на рынке лакокрасочной продукции и превзойти своих конкурентов.

Следующим пунктом в планировании предприятия является потребность в основных производственных фондах, ресурсах и персонале необходимых для реализации программы.

На ОАО «Лакокраска» применяется линейный метод начисления амортизации, который приведен в таблице 5.3.

 

Таблица 5.3 - Расчет амортизационных отчислений

Группа основных производственных фондов	Стоимость ОПФ, млн.руб.	Амортизационные отчисления
		норма, %	сумма, млн.руб.
Здания	5120	12	614,4
Сооружения	135	12	16,2
Передаточные устройства	115	9	10,35
Машины и оборудование	3350	19	636,5
Транспортные средства	120	12,5	15
Инструментальный инвентарь	150	7	10,5
Итого:	8990,0		688,55

 

Стоимость основных производственных фондов составила 8990,0 млн. руб., наибольшую долю здесь составляют машины и оборудование. Общая сумма   амортизационных отчислений составили 688,55 млн. руб.

Следующим немаловажным показателем  производственного плана является заработная плата работников предприятия. В таблице 5.4. приведен расчет на руководящих работников предприятия.

 

Таблица 5.4 -  Расчет фонда заработной платы

Название должности	Кол-во чел-к	Мес. з/п тыс. руб.		Годовой фонд з/п. тыс.руб.
		оклад	Премии
Директор	1	6100	3050	109800
Перв. зам. директора	1	5000	2500	90000
Гл. инженер	1	4500	2250	81000
Зам. директора	3	5100	2550	275400
Гл.бухгалтер	1	4800	2400	86400
Экономист	2	4300	2150	154800
Начальник цеха	8	4900	2450	705600
Механик	2	3100	1550	111600
Технолог	3	3200	1600	172800
Всего:	22	-	-	1787400

 

Количество руководящих работников предприятия – 22 человека и следовательно годовой фонд заработной платы работников ОАО «Лакокраска» на 2012г. составил 1787400 млн.руб.

Нельзя не рассмотреть ценовую  категорию продукции, которую производит ОАО «Лакокраска». Цены изменены 09 февраля 2012г. Прайс-лист рассмотрим в таблице 5.6.

 

 

 

 

Таблица 5.6 - Прайс-лист продукции

Наименование продукции	Цена за 1л. в тыс.руб.
Эмали   МЛ-12 К	27,3
Эмаль МЛ-158	18,7
Эмаль УР-140	38,3
П/Ф эмали УР-140	24,6
Эмаль ЭП-140	26,2
Эмаль Агралид	33,7
Грунтовка ВЛ-02	28,0
Грунтовка ВЛ-02	11,5
Краска д/шифера	14,9
Лак Аквалид Интерьер	37,1
Лак МЧ-212	21,5
Растворитель 646 (фляги)	21,2

 

Так как количество производимой продукций предприятия весьма много, прайс-лист представлен не полностью. Но даже при столь немногочисленных значениях можно сделать вывод, что продукция находится в среднем ценовом диапазоне, а это ещё одна положительная черта.

К прочим затратам относятся затраты на приобретение офисной мебели и текущего ремонта зданий и цехов – 36650 тыс.руб., затраты на воду и канализацию – 9800 тыс.руб., затраты на оплату телефона и интернета, вывоз ТБО – 24200 тыс.руб.

Рассмотрим калькуляцию себестоимости на 1 тонну фталевого ангидрида, Usd

Виды и статьи затрат	Затраты на годовой выпуск, Usd	Себестоимость 1 тонны  продукции, Usd
Сырье и осн. материалы, всего	11787300	392,91
в т. ч. – ортоксилол	11697300	389,50
Прочее	102300	3,41
Вспомогательные материалы	632700	21,09
З/п осн. работников	159300	5,31
Отчисления на соц.страхование	63600	2,12
Расходы на содержание и  эксплуатацию оборудования	2675100	89,17
Прочие расходы	48000	1,60
Общепроизводственные расходы	284400	9,48
Общехозяйственные расходы	488100	16,27
Производственная себестоимость	16240800	541,36
Коммерческие расходы	812040	27,07
Полная себестоимость	17052840	568,43

 

Из таблицы видно, что себестоимость 1 тонны фталевого ангидрида составляет 392,91 Usd, годовой выпуск составляет 30 тыс. тонн. Полная себестоимость годового выпуска составила 17052840 Usd, себестоимость 1 тонны - 568,43 Usd. Производство фталевого ангидрида является одним из основных пунктов прибыли.

 

5.3 Организационный план

 

По своей организационной структуре ОАО «Лакокраска» является юридическим лицом с самостоятельным балансом и расчетным счетом, в состав которого входят два цеха по производству лакокрасочной продукции, участок и отдел. Вид организационной структуры - линейный (тип прямого подчинения). В основу данного варианта структуры управления положен принцип единоначалия, который предполагает предоставление руководителю широких прав и полномочий для выполнения его функции. Структура управления представлена в Приложении А.

Количество работников предприятия  ОАО «Лакокраска» представлено в  таблице 5.7.

 

Таблица 5.7 - Количество работников (на 30.04.2012г.)                                                                                                     

	Возраст:
	-25	25-35	35-40	40-45	45-50	50-55	55+	Всего
Численность, в т.ч.	196	480	178	224	236	257	202	1773
- численность работников с высшим  образованием	17	125	35	42	44	51	37	351
- со средним специальным образованием	82	179	60	76	84	74	77	632
- с профессионально- техническим образование	65	115	61	55	51	43	23	413
- со средним образованием	32	60	21	50	56	88	64	371
- с базовым образованием	0	1	1	1	1	1	1	6

 

Из таблицы видно, что по возрастному  составу наибольший удельный вес в общем числе работающих занимают работники в возрасте от 25 до 50 лет (63,06%).

Управление предприятием осуществляют: директор, первый заместитель директора, главный бухгалтер, а также ещё  три заместителя. Руководство предприятия  самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, имеет право подписывать официальные документы и распоряжаться имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников.

Директор выполняет следующие  функции:

- организует всю работу предприятия;

- несет полную ответственность  за его состояние и состояние трудового коллектива;

- представляет предприятие во  всех учреждениях и организациях;

- распоряжается имущество предприятия;

- издает приказы по предприятию;

- открывает в банках счета  предприятия и др.

Технолог несет ответственность  за:

- выпуск высококачественной продукции и ее совершенствование;

- разработку новых видов продукции;

- внедрение и производство новейших  достижений науки и техники;

- механизация и автоматизация  производственных процессов;

- устраняет причины, нарушающие  нормальный режим производства.

Бухгалтер является также заместителем директора по экономическим вопросам:

- руководит работой по планированию  и  экономическому стимулированию  на предприятии,  повышению производительности  труда, выявлению и использованию  производственных резервов по улучшению организации производства, труда и заработной платы;

- разрабатывает нормативы для  образования фондов экономического  стимулирования;

- проводит всесторонний анализ  результатов деятельности предприятия;

- устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

- производит финансовые расчеты  с заказчиками и поставщиками.

На предприятии производство осуществляется в 2 смены, по 8 часов каждая (1-ая - смена  с 7 до 15 асов, 2-ая смена – с 15 до 23 часов) 5 дней в неделю. Водитель и уборщица работают в одну смену с 9 до 18 ч.

Найм сотрудников проводиться  на конкурсной основе, с учетом личных качеств и опыта работы. Требуемые качества: честность, порядочность, доброжелательность, высокая компетентность и профессионализм, знание компьютера, самостоятельность, инициативность, предприимчивость, наличие образования.