Проект мероприятий по экономии топлива

 

 

 

Исходные данные для расчетов.

Расчет годового фонда.

Расчет годового фонда заработной платы персонала производится по формуле (2.1)

 

ЗП = Ч · СЗР ·12, (2.1)

 

где ЗП – годовой фонд заработной платы, руб.;

Ч – численность работников, чел.;

СЗР – среднемесячная заработная плата, руб.

 

Таблица 2 – Расчет годового фонда заработной платы

Наименование показателя	Величина показателя
Численность, чел.	10
Среднемесячная заработная плата работника, руб.	5000
Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.	600

 

 

Расчет затрат на производство и реализацию продукции.

Зарплатоемкость показывает долю заработной платы в общей сумме затрат и рассчитывается по формуле (2.2)

 

ЗП

ЗЕ = -------100%, (2.2)

ЗТ

 

где ЗЕ – зарплатоемкость продукции, %;

ЗТ – затраты на производство и реализацию продукции, руб.

Зарплатоемкость продукции – 21%

Годовой фонд заработной платы – 600 тыс. руб.

Затраты на производство и реализацию продукции будут равны 2857 тыс. руб.

 

Таблица 3 – Расчет затрат на производство и реализацию продукции

Наименование показателя	Величина показателя
	Сумма, тыс. руб.	Процент к итогу, %
Затраты: – сырье и материалы – топливо, энергия – заработная плата – амортизация – прочие затраты	1157	40
	500	18
	600	21
	450	17
	150	5
Итого	2857	100

 

 

Расчет выручки от продажи продукции определяется из соотношения, выраженного формулой (2.3).

 

ЗТ

З = ----------, (2.3)

ВП

 

где З – затраты на 1 рубль выручки от продажи, руб.;

ВП – выручка от продажи продукции, руб.

ЗТ – затраты на производство и реализацию продукции 2857 тыс. руб.

Затраты на 1 рубль выручки от продажи – 0,88 руб.

 

Таблица 4 – Расчет выручки от продажи продукции

Наименование показателя	Величина показателя
Затраты на производство и реализацию продукции, тыс. руб.	2857
Затраты на 1 рубль выручки от продажи, руб.	0.88
Выручка от продажи продукции, тыс. руб.	3247

 

 

Расчет объема производства продукции.

Определяется из соотношения средней цены, выручки от продажи продукции и объема продажи продукции, формула (2.4).

 

ВП

СЦ = --------, (2.4)

ОПР

 

где СЦ – средняя цена 1 единицы продукции, руб.;

ОПР – объем продажи продукции в натуральных единицах измерения.

 

Таблица 5 – Расчет объема производства

Наименование показателя	Величина показателя
Выручки от продажи продукции, тыс. руб.	3247
Средняя цена 1 единицы продукции, руб.	5000
Объем продажи продукции, шт.	649

 

 

Расчет производительности труда

 

ВП

ПТ = -----, (2.5)

Ч

 

где ПТ – производительность труда 1 работника, руб.;

Ч – численность работающего персонала, чел.

 

Таблица 6 – Расчет производительности труда работников

Наименование показателя	Величина показателя
Выручки от продажи продукции, тыс. руб.	3247
Численность, чел.	10
Производительность труда 1 работника, тыс. руб.	324.7

 

 

Расчет затрат на 1 единицу продукции.

 

ЗТ

ЗТед. = -------, (2.6)

ОПР

 

где ЗТед. – затраты на 1 единицу продукции, руб.

 

Таблица 7 – Расчет затрат на 1 единицу продукции

Наименование показателя	Величина показателя
	на весь выпуск продукции (649 шт.), тыс. руб.	на 1 единицу продукции, руб.
Затраты: – сырье и материалы – топливо, энергия – заработная плата – амортизация – прочие затраты	1157	1783
	500	770
	600	925
	450	693
	150	231
Итого	2857	4402

 

 

Расчет прибыли от продажи и рентабельности продукции.

Расчет прибыли от продажи и рентабельности продукции выполняется по формулам (2.7) и (2.8).

 

П = ВП – ЗТ, (2.7),

где П – прибыль от продажи продукции, руб.;

 

П

Р = ------- · 100%, (2.8)

ЗТ

 

где Р – рентабельность продукции, %.

 

Таблица 8 – Расчет прибыли от продажи и рентабельности продукции.

Наименование показателя	Величина показателя
Выручки от продажи продукции, тыс. руб.	3247
Затраты на производство и реализацию продукции, тыс. руб.	2857
Прибыль от продажи, тыс. руб.	390
Рентабельность продукции, %	13.65

 

 

Расчет среднегодовой стоимости основных средств и показателей эффективности их использования.

Взаимосвязь между средней нормой амортизации основных средств и среднегодовой стоимостью основных средств выражается формулой (2.9).

 

А

НА = -----· 100%, (2.9)

ОС

 

где НА – средняя норма амортизации основных средств, %;

ОС – среднегодовая стоимость основных средств, руб.

А – сумма амортизации основных средств на весь выпуск продукции, руб.

Фондоотдача рассчитывается по формуле (2.10), фондовооруженность труда – (2.11), фондорентабельность – (2.12).

 

ВП

ФО = ------, (2.10)

ОС

 

где ФО – фондоотдача, руб.;

 

 

ОС

ФВ = -----, (2.11)

Ч

 

где ФВ – фондовооруженность труда, руб./чел.;

 

П

ФР = ----- · 100%, (2.12)

ОС

 

где ФР – фондорентабельность, %

 

Таблица 9 – Расчет среднегодовой стоимости основных средств и показателей их использования

Наименование показателя	Величина показателя
Сумма амортизации на весь выпуск продукции, тыс. руб.	450
Средняя норма амортизации основных средств, %	17
Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.	2812,5
Выручки от продажи продукции, тыс. руб.	3240
Фондоотдача, руб.	0,81
Численность, чел.	10
Фондовооруженность труда, тыс. руб./чел.	281,25
Прибыль, тыс. руб.	390
Фондорентабельность, %	10,6

 

 

Расчет среднего остатка оборотных средств и показателей их использования.

Величина среднего остатка оборотных средств находится по формуле (2.13), отражающей взаимосвязь выручки от продажи продукции, коэффициента оборачиваемости оборотных средств.

 

 

 ВП

Кобс = ------, (2.13)

ОБС

 

где Кобс – коэффициента оборачиваемости оборотных средств;

ОБС – средний остаток оборотных средств, руб.

Период оборота оборотных средств находится по формуле (2.14),

Рентабельность – по формуле (2.15).

 

360

Побс = ------, (2.14)

Кобс

 

где Побс – период оборота оборотных средств, дни;

 

П

Робс = ---- · 100%, (2.15)

ОБС

 

где Робс – рентабельность оборотных средств, %

 

Таблица 10 – Расчет среднего остатка оборотных средств и показателей их использования

Наименование показателя	Величина показателя
Выручки от продажи продукции, тыс. руб.	3247
Коэффициента оборачиваемости оборотных средств(дано)	1,3
Средний остаток оборотных средств, тыс. руб.	2497,7
Период оборота оборотных средств, дни	277
Прибыль от продажи продукции, тыс. руб.	390
Рентабельность оборотных средств, %	15,6

 

 

 

 

 

 

 

Исходные данные для расчета влияния мероприятий на технико-экономические показатели предприятия.

Исходные данные, на основе которых выполняются расчеты, приведены в таблице 11

 

Наименование показателя	Величина показателя
1	2
1.ПРОДУКЦИЯ
1.1 Выручка от продажи, тыс. руб.	3247
1.2 Объем продажи продукции, шт.	649
1.3 Средняя цена продукции, тыс. руб.	5
2.ПЕРСОНАЛ ПРЕДПРИЯТИЯ. ЗАРАБОТНАЯ  ПЛАТА
2.1 Численность персонала, чел.	10
2.2 Среднемесячная заработная плата, тыс. руб.	5.0
2.3 Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.	600
2.4 Производительность труда, тыс. руб./чел.	324,7
3. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
3.1 Среднегодовая стоимость основных средств,   тыс. руб.	2705,9
3.2 Средняя норма амортизации основных средств, %	17
3.3 Фондоотдача, руб.	1,2
3.4 Фондовооруженность труда, тыс. руб./чел.	270,6
3.5 Фондорентабельность, %	14,4
4. ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА
4.1 Средний остаток оборотных средств	2497,7
4.2 Коэффициент оборачиваемости оборотных средств	1,3
4.3 Период оборота оборотных средств, дни	300
5. ЗАТРАТЫ НА ВЕСЬ ВЫПУСК ПРОДУКЦИИ, тыс. руб.    в том числе:	2857
5.1 сырье и материалы	1157
5.2 топливо энергия	500
5.3 заработная плата	600
5.4 амортизация	450
5.5 прочие	150
6.ЗАТРАТЫ НА 1 ЕДИНИЦУ ПРОДУКЦИИ, руб.    в том числе:	2857
6.1 сырье и материалы	1157
6.2 топливо, энергия	500
6.3 заработная плата	600
6.4 амортизация	450
6.5 прочие затраты	150
7.ПРИБЫЛЬ. РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ
7.1 Прибыль от продажи продукции, тыс. руб.	390
7.2 Затраты на 1 рубль выручки от продажи, руб.	0.88
7.3 Рентабельность продукции, %	13,65

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1 Методические  рекомендации по разработке проекта  мероприятий

 

В качестве основного проектного мероприятия по экономии топлива предлагаем сменить оборудование на более новое и современное.

Таким образом, введение новых видов оборудования приведет к увеличению качества продукции и соответственно к экономии топлива на производстве.

Цель и содержание мероприятия по внедрению современного оборудования для производства представлены в таблице 12.

 

Таблица 12 – Цель и содержание мероприятий по техническому обслуживанию и ремонту основных средств

Наименование показателя	Содержание показателя
1. Недостатки существующего способа  производства продукции.	Большие потери при обработки топлива, вынужденные простои при ремонте оборудования.
2. Цель мероприятия	Улучшение качества топлива, сокращение вынужденных простоев
3. Содержание мероприятия	Улучшение качества и состава продукции, повышение цен на продукцию.
3.1. Продукция
3.2. Персонал предприятия. Заработная  плата	Снижение численности работников за счет предварительного выявления проблем в оборудовании. Средняя заработная плата – без изменений
3.3. Основные средства	Покупка и внедрение диагностического оборудования
3.4. Оборотные средства. Материальные  ресурсы	Увеличение потребление энергии. Норма расходов на изготовление топлива не меняется
3.5. Организация производства и  управление предприятием	Организация рекламы для стимулирования объема продаж. Переход на непрерывную форму организации производственного процесса

 

 

Экономическое моделирование изменения цены, объема продаж и выручки от продаж проведем в таблице 13.

 

Таблица 13 – Расчет изменения выручки от продажи продукции

Наименование показателя	Величина показателя		Отклонение (±)	Темп роста, %
	факт	проект
Выручка от продажи продукции, тыс. руб.	3247	3553	306	109
Объем продажи, шт.	649	646	– 3	99,5
Средняя цена продукции, тыс. руб.	5000	5500	500	110