Расчет потребности в материальных и трудовых ресурсах

Первоначальная  стоимость оборудования (сверлильное) = 256,2 т.р.*1,35*104 = 35970,48 т.р.

Первоначальная  стоимость оборудования (сборочное) = 24,6 т.р.*1,35*61 = 2025,81 т.р.

Таблица 5 -Расчет стоимости технологического оборудования

Наименование  оборудования		Оптовая цена единицы  оборудования, тыс.р.	Количество  оборудования, шт.		Первоначальная  стоимость оборудования, тыс.р.
1		2	3		4
1 токарное		180,4	69		16804,26
2 фрезерное		256,6	155		53693,55
3 шлифов		282,4	87		33167,88
4 сверлильное		256,2	104		35970,48
5 сборочное		24,6	61		2025,81
Итого:	*		476	141661,98

Рабочие машины и оборудование ---- 30 % = 141661,98 т.р

Всего основных средств ---- 100 % = х 

Х = 141661,98 т.р * 100 / 30 = 472206,6 т.р

Сумма зданий = 472206,6 т.р * 0.33 = 155828,18 т.р

Сумма сооружений = 472206,6 т.р * 0.05 = 23610,33 т.р

Сумма машин  и оборудования (общая) = 472206,6 т.р * 0.4 = 188882,64 т.р

Сумма транспортных средств = 472206,6 т.р * 0.1 = 47220,66 т.р

Сумма производственного и хозяйственного инвентаря = 472206,6 т.р * 0.07 = 33054,46 т.р

Сумма других видов  основных средств = 472206,6 т.р * 0.05 = 23610,33 т.р

Таблица 6 - Расчет потребности в основных средствах

 

Элементы основных средств	Удельный вес, %	Сумма, тыс. р.
1. Земельные  участки  и объекты природопользования	__________	____________
2. Здания	33	155828,18
3 Сооружения	5	23610,33
4. Машины и  оборудование в том числе:	40	188882,64
4.1 Рабочие машины  и оборудование	30	141661,98
5. Транспортные средства	10	47220,66
6. Производственный  и хозяйственный инвентарь	7	33054,46
7. Другие виды  основных средств	5	23610,33
Всего основных средств	100	472206,6

 

N_a= (1/срок полезного использования) * 100 %

N_{a(здания)} = (1/30) * 100 % = 3.33 %

N_{a(сооружения)} = (1/7) * 100 % = 14.29 %

N_{a(машины и оборудование)} = (1/3) * 100 % = 33.33 %

N_{a(транспортные средства)} = (1/3) * 100 % = 33.33 %

N_{a(производственный и хозяйственный инвентарь)} = (1/5) * 100 % = 20 %

N_{a(другие виды основных средств)} = (1/5) * 100 % = 20 %

Годовая сумма  амортизационных отчислений = (первоначальная стоимость * годовая норма амортизации) /100 %.

Годовая сумма амортизационных  отчислений (Здания) = (155828,18 т.р * 3.33 %) / 100 % = 5189,08 т.р.

Годовая сумма амортизационных  отчислений (Сооружения) = (23610,33 т.р * 14.29 %) / 100 % = 3373,92 т.р.

Годовая сумма амортизационных  отчислений (Машины и оборудование) = (188882,64 т.р * 33.33 %) / 100 % = 62954,58 т.р.

Годовая сумма амортизационных  отчислений (Транспортные средства) = (47220,66 т.р * 33.33 %) / 100 % = 15738,65 т.р.

Годовая сумма амортизационных  отчислений (Производственный и хозяйственный  инвентарь) = (33054,46 т.р * 20 %) / 100 % = 6610,90 т.р.

Годовая сумма  амортизационных отчислений (Другие виды основных средств) = (23610,33 т.р * 20 %) / 100 % = 4722,07 т.р.

Таблица 7 - Расчет годовой суммы  амортизационных отчислений

 

Наименование  элементов основных средств	Первоначальная  стоимость, тыс. р.	Годовая норма амортизации, %	Годовая сумма амортизационных отчислений
1. Земельные участки  и объекты природопользования	__________	______________	_____________
2. Здания	155828,18	3,33	5189,08
3 Сооружения	23610,33	14,29	3373,92
4. Машины и  оборудование	188882,64	33,33	62954,58
5. Транспортные  средства	47220,66	33,33	15738,65
6. Производственный и хозяйственный инвентарь	22054,46	20	6610,90
7. Другие виды  основных средств	23610,33	20	4722,07
Всего	472206,60	*	82850,56

 

Расчетная численность  рабочих = трудоемкость единицы продукции * программа выпуска / эффективный фонд времени работы.

Расчетная численность рабочих (токарная) = (8 нормо-ч * 34000 шт) / 1780 ч = 152,8 чел.

Расчетная численность рабочих (фрезерная) = (18 нормо-ч * 34000 шт) / 1780 ч = 343,82 чел.

Расчетная численность  рабочих (шлифовальная) = (10 нормо-ч * 34000 шт) / 1780 ч = 191,01 чел.

Расчетная численность  рабочих (сверлильная) = (12 нормо-ч * 34000 шт) / 1780 ч = 229,21 чел.

Расчетная численность  рабочих (сборочная) = (7 нормо-ч * 34000 шт) / 1780 ч = 133,7 чел.

Округление  производится в большую сторону  вне зависимости от правил математики.

Таблица 8 - Расчет численности основных рабочих

Вид работ	Трудоемкость  единицы продукции, нормо-часах	Программа выпуска, шт	Численность рабочих
			расчетное	округленное
1	2	3	4	5
1 токарная	8	34000	152,8	153
2 фрезерная	18	34000	343,82	344
3 шлифов.	10	34000	191,01	192
4 сверл.	12	34000	229,21	230
5 сборочн.	7	34000	133,70	134
Итого:	*	*	*	1053

 

Основные рабочие = 1053 чел. ---- 70 %

Итого = х чел. ---- 100 %

Х = 1053 чел * 100 % / 70 % = 1505 чел.

Численность остальных  категорий персонала рассчитывается аналогичным путем по удельным весам, данным в приложении Е.

Вспомогательные рабочие = 1505 чел. * 0.11 = 166 чел.

Руководители =1505 чел. * 0.09 = 135 чел.

Специалисты = 1505 чел * 0.07 = 106 чел.

Прочие служащие = 1505 чел. * 0.03 = 45 чел

Таблица 9 - Расчет численности персонала  предприятия

 

Категории персонала	Численность	Удельный вес, %
1	2	3
1 Рабочие,      всего, в том числе: основные	1053	70
вспомогательные	166	11
2 Руководители	135	9
3 Специалисты	106	7
4 Прочие служащие	45	3
И т о г  о:	1505	100

Годовая оплата труда по сдельным расценкам = Объем  выпуска * Норма времени * Часовая  ставка первого разряда * Тарифный коэффициент.

Годовая оплата труда по сдельным расценкам (токарная) = 34000 шт * 8 нормо-ч * 35 р * 1,82 = 17326400 р.

Годовая оплата труда по сдельным расценкам (фрезерная) = 34000 шт * 18 нормо-ч * 35 р * 1,36 = 29131200 р.

Годовая оплата труда по сдельным расценкам (шлифовальная) = 34000 шт * 10 нормо-ч * 35 р * 1,36 = 16184000 р.

Годовая оплата труда по сдельным расценкам (сверлильная) = 34000 шт * 12 нормо-ч * 35 р * 1,56 = 22276800 р.

Годовая оплата труда по сдельным расценкам (сборочная) = 34000 шт * 7 нормо-ч * 35 р * 1,56 =12994800 р.

Таблица 10 - Расчет оплаты труда по сдельным расценкам

Виды работ	Объем выпуска изделий, шт.	Норма времени, нормо- часы	Часовая ставка первого  разряда	Тарифный коэффициент	Годовая оплата труда  по сдельным расценкам, р.
1	2	3	4	5	6
1	34000	8	35	1,82	17326400
2	34000	18	35	1,36	29131200
3	34000	10	35	1,36	16184000
4	34000	12	35	1,56	22276800
5	34000	7	35	1,56	12994800
Итого	*	*	*	*	82913200

 

Заработная  плата по тарифным ставкам и окладам  считается по удельным весам, данным в приложении Е.

Основные рабочие = 82913,2 т.р ---- 68 %

Вспомогательные рабочие = х ---- 8 %

Х = 82913,2 т.р * 8% / 68 % = 9754,5 т.р

Основные рабочие = 82913,2.р ---- 68 %

Руководители = х ---- 15 %

Х = 82913,2 т.р * 15% / 68 % = 18289,68 т.р

Основные рабочие = 82913,2 т.р ---- 68 %

Специалисты = х ---- 7 %

Х = 82913,2 т.р * 7% / 68 % = 8535,18 т.р

Основные рабочие = 82913,2 т.р ---- 68 %

Прочие служащие = х ---- 2 %

Х = 82913,2 т.р * 2% / 68 % = 2438,62  т.р

Премии составляют 25 % от основной заработной платы.

Премии = Основная заработная плата * 0.25

Премии (основные рабочие) = 82913,2 т.р * 0.25 = 20728,3 т.р

Премии (вспомогательные  рабочие) = 9754,5 т.р * 0.25 = 2438,62 т.р

Премии (руководители) = 18289,68 т.р * 0.25 = 4572,42 т.р

Премии (специалисты) = 8535,18 т.р * 0.25 = 2133,8 т.р

Премии (прочие служащие) = 2438,62 т.р * 0.25 = 609,66 т.р

Дополнительная  заработная плата = (Основная заработная плата + премии) * 0.1

Дополнительная  заработная плата (основные рабочие) = (82913,2 т.р+20728,3 т.р) * 0.1 = 10364,15 т.р

Дополнительная  заработная плата (вспомогательные  рабочие) = (9754,5 т.р+2438,62 т.р) * 0.1 = 1219,31 т.р

Дополнительная  заработная плата (руководители) = (18289,68 т.р+4572,42 т.р) * 0.1 = 2286,21 т.р

Дополнительная  заработная плата (специалисты) = (8535,18 т.р+2133,8 т.р) * 0.1 = 1066,9 т.р

Дополнительная  заработная плата (прочие служащие) = (2438,62 т.р+609,66 т.р) * 0.1 = 304,83 т.р

Всего оплата труда = основная заработная плата + премии + дополнительная зарплата = 41307,84 + 10326,96 + 5163,48 = 56798,28

Таблица 11 - Годовой  фонд заработной платы персонала  в тыс.р

Категории персонала	Фонды				Всего оплата труда,
	Оплата труда по сдельным расценкам	Зарплата по тарифным ставкам и окладам	Премии	Дополнительная  зарплата
1	2	3	4	5	6
1. Основные рабочие	82913,2	*	20728,3	10364,15	114005,65
2. Вспомогательные рабочие	*	9754,5	2438,62	1219,31	13412,43
3. Руководители	*	18289,68	4572,42	2286,21	25148,31
4. Специалисты	*	8535,18	2133,8	1066,9	11735,89
5. Прочие служащие	*	2438,62	609,66	304,83	3353,11
В с е г  о	82913,2	39017,98	30482,8	15241,4	167655,39